Geum.ru

Годовой отчет по результатам работы за 2010 год

Вид материалаОтчет

Содержание


Показатели финансовой устойчивости, платежеспособности
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8

тыс. руб.

Наименование группы основных средств

Первоначальная стоимость

Начисленная амортизация

Остаточная стоимость

На 01.01.10 г.

На 31.12.10 г.

На 01.01.10 г.

На 31.12.10 г.

На 01.01.10 г.

На 31.12.10 г.

Здания

220 424

290 036

58 978

85 794

161 446

204 241

Сооружения

21 070

20 496

16 945

17 144

4 125

3 352

Машины и оборудование

112 052

107 855

95 370

91 988

16 682

15 867

Транспортные средства

3 617

3 547

2 985

3 059

632

488

Земельные участки

-

10 097

-

-

10 097

Другие виды основных средств

655

662

458

493

197

169

Итого

357 818

432 692

174 736

198 478

183 082

234 214



Движение основных средств за отчетный период характеризуется следующими данными:

тыс. руб.

Наименование группы основных средств

Поступило за период

Выбыло за период

Здания

-

347

в т.ч. административно-инженерный корпус №5

347

Сооружения

195

795

в т.ч. Спорткомплекс

795

локально-вычислительная сеть

86

ворота секционные 3000х2830

109

Машины и оборудование

2 578

6 909

в т.ч. мехлиния

315

индукционная канальная печь

300

300

трансформаторная подстанция

1 345

машины под давлением

1 512

компьютерная техника

2 858

станки

763

Транспортные средства

-

70

в т.ч. авто специальный ЗИЛ-131

70

Земельные участки

10 097

-

Земельный участок № 1, S 310850 м2
8 021


Земельный участок № 2, S 37971 м2
986


Земельный участок № 3, S 7092 м2
190


Земельный участок № 4 S 34539 м2
900

Другие виды основных средств

42

34

Итого

12 913

8 155



23 декабря 2010 года был заключен предварительный договор купли продажи корпуса №2 с ЗАО «ЧЗСЭ «Электросила».



7. об объектах основных средств, предоставленных и полученных по договору аренды;

Дебиторская задолженность ОАО «Текстильмаш» за отчетный период снизилась на 69 713 тыс. руб. и составила на конец 2010 года 61 510 тыс. руб. Основную долю составляет задолженность покупателей и заказчиков в размере 84,7% на 31.12.10г., которая за отчетный период уменьшилась на 57 732 тыс. руб.


Основными дебиторами являются:
  • ООО «Чугунолитейный завод» 9 011 тыс. руб.
  • ООО «Машиностроительный завод» 8 769 тыс. руб.
  • ООО «Инструментально-экспериментальный завод» 7 152 тыс. руб.
  • ООО «Завод точного стального литья» 5 395 тыс. руб.
  • ООО «Завод текстильного оборудования» 3 122 тыс. руб.


Пассивы Общества

тыс. руб.



Кредиторская задолженность уменьшилась на конец отчетного периода на 18,8%, в том числе перед поставщиками и подрядчиками на 60,4%.

Среди поставщиков и подрядчиков крупными кредиторами являются:
  • ЗАО ЧЗСЭ «Электросила» 40 000 тыс. руб.
  • УФК по ЧР (МУ «Земельное управление») 8 889 тыс. руб.
  • ОАО «Чувашская энергосбытовая компания» 2 987 тыс. руб.
  • ЗАО «ВТФ-Текстильмаш» 2 656 тыс. руб.
  • ОАО «Отель» 2 053 тыс. руб.



Финансовые результаты





По показателям финансовой деятельности Общества за 2010 год выручка от продажи продукции, товаров и услуг (без НДС) уменьшилась за 2010 год по сравнению с 2009 годом на 29,9% и составила 60 551 тыс. рублей.

Доходы от сдачи в аренду в отчетном периоде составили 48 062 тыс. руб., что составляет 79,4% от общего объема выручки.

По итогам 2010 года предприятие потерпело убыток в размере 93 323 тыс. руб.


Величина чистых активов Общества на конец отчетного периода составила (105 926) тыс. руб., что меньше уставного капитала на 105 707 тыс. руб.

Собственный капитал по состоянию на 01.01.2011 г. уменьшился на 93 323 тыс. руб., по сравнению с балансом на 01.01.2010 г. и составил (105 926) тыс. руб. против (12 603) руб.

На уменьшение собственного капитала Общества повлиял полученный убыток за отчетный год в размере 93 323 тыс. руб.


Информация о проверках, проводимых в течение отчетного периода


С 26.04.2011 г. по настоящее время на ОАО «Текстильмаш» проводится выездная налоговая проверка по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты налогов за период с 01 января 2010 года по 31 декабря 2010 года.


Показатели финансовой устойчивости, платежеспособности

и ликвидности Общества





Коэффициент абсолютной ликвидности как на начало, так и на конец отчетного периода был ниже нормы (норма >0,2).

Коэффициент текущей ликвидности по состоянию на 01.01.2010 г. ниже нормативного и равен 1,04 (норматив 1,5–3,5), по состоянию на 01.01.2011 г. коэффициент равен 0,87, свидетельствует о том, что Общество теряет способность отвечать по своим обязательствам.

Коэффициент обеспеченности собственными средствами при нормативе 0,1 имеет отрицательное значение. Следовательно, оборотные активы Общества не покрываются собственными средствами.

Коэффициент автономии имеет отрицательное значение, что говорит о финансовой зависимости Общества от своих кредиторов.


Инвентаризация имущества и обязательств


На основании приказа от 07.09.2010 г. № 27 проведена инвентаризация имущества Общества по состоянию на 31.12.2010 г.

По результатам инвентаризации выявлено, что в целом фактическое наличие соответствует данным бухгалтерского учета.


За 2010 год проводилась проверка финансовой отчетности Общества аудиторской фирмой ООО «Региональный аудит». Аудиторская фирма подтверждает достоверность во всех существенных отношениях финансовое положение открытого акционерного общества «Текстильмаш» по состоянию на 31 декабря 2010 года, результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движения денежных средств за 2010 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.

В отчетном году крупных сделок, в том числе сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом Общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, не совершалось.


В 2010 году сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, в том числе сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, не совершалось.


Заключение

  1. При формировании показателей бухгалтерской отчетности Общество руководствовалось Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996 г. №129-ФЗ, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. №34н (с изменениями и дополнениями), а также иными нормативными актами, входящими в состав регулирования бухгалтерского учета и отчетности.
  2. Финансовое состояние Общества, как на начало, так и на конец отчетного периода являлось неустойчивым. Вместе с тем следует отметить ухудшение финансового состояния Общества на конец отчетного периода.
  3. Чистые активы Общества на 31.12.2010г. ниже уставного капитала на 102 707 тыс. руб.
  4. На протяжении анализируемого периода собственный оборотный капитал Общества уменьшился и составил 227 287 тыс. руб.
  5. Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности не является оптимальным.
  6. По результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия подтверждает:

достоверность бухгалтерской отчетности (в том числе бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках) и соответствие порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации;

бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Общества на 31.12.2010 г. и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2010 года;

достоверность данных, содержащихся в годовом отчете ОАО «Текстильмаш» за 2010 год.


Члены ревизионной комиссии

Т.В. Бурмистрова


Л.И. Дугаева


Е.Г. Наумова