Прежде чем продолжить, Вы должны прочесть следующую информацию
| Вид материала | Документы |
- Методические указания и практические материалы, 365.94kb.
- Молодежная лесбийская субкультура в Санкт-Петербурге Надежда Нартова, 249.92kb.
- Б. М. Явление электромагнитной индукции при изучении электромагнитных волн, 48.02kb.
- Вы должны кем-то стать, прежде чем сможете что-то сделать, и что-то сделать, прежде, 3238.39kb.
- И государственной (итоговой) аттестации обучающихся, освоивших образовательные программы, 75.14kb.
- Макс вебер наука как призвание и профессия, 325.41kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, акционером которого является Санкт-Петербург, 465.16kb.
- В. Ф. Андреев Источники наших знаний о древнем Новгороде Прежде чем начать рассказ, 1815.38kb.
- Урок 5 класс. Тема четверти: «В чем сила музыки?», 51.37kb.
- Уважаемые Агенты!, 15.14kb.
ДАННАЯ СТРАНИЦА НЕ СОДЕРЖИТ ДАННЫХ
F-72
Казкоммерц Финанс 2 B.V.
Роттердам, Нидерланды
Годовой Отчет
За финансовый год 31 декабря 2004
Адрес:
Schouwburgplein 30-34
3012 CL Rotterdam
Коммерческая Палата
Файл номер 24.317.181
F-73
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Содержание
| Баланс за 31 декабря 2004 | Стр. 1 |
| Счета доходов и расходов за год, завершившийся 31 декабря 2004 | Стр. 2 |
| Комментарии к отчетам | Стр. 3-4 |
| Дополнительная информация | Стр. 5 |
F-74
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Баланс
(после переноса результатов, выраженный в долларах США)
| | 31 декабря 2004 | 31 декабря 2003 | |
|---|---|---|---|
| | Замечания | ||
| Оборотные средства | | | |
| Сумма взносов группы компаний | | (18,915) | ()8,624 |
| Наличные средства банков | 3 | 519 | 777 |
| | | (18,396) | (7,847) |
| Текущие обязательства | | | |
| Накопленные расходы | | 3,500 | 4,402 |
| | | 3,500 | 4,402 |
| Чистые оборотные средства/(обязательства) | | (21,869) | (12,249) |
| Акционерный капитал | | 27,310 | 25,160 |
| Резерв переоценки | 4 | (2,150) | 0 |
| Накопленные доходы/(Накопленные убытки) | | (47,056) | (37,409) |
| | | (21,896) | (12,249) |
Менеджмент
Тимченко А. Equity Trust Co. N.V.
F-75
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Отчет о прибылях и убытках
(выраженный в долларах США)
| | Год, закончившийся 31 декабря 2004 | Год, закончившийся 31 декабря 2003 |
|---|---|---|
| Финансовый доход/(Расходы) | | |
| Расходы банка | (60) | (19) |
| Результат переоценки | 42 | 448 |
| Итоговый финансовый доход/(Расходы) | (18) | 429 |
| | | |
| Общие и административные расходы | | |
| Административные расходы | 6,491 | 8,891 |
| Оплата консультанту по налогообложению | 2,898 | 1,290 |
| Общие расходы | 240 | 235 |
| | | |
| Прибыль/(Убытки) до налогообложения | (9,647) | (9,987) |
| Корпоративный налог | 0 | 0 |
| Чистая прибыль/(Убытки) за год | (9,647) | (9,987) |
Менеджмент
Тимченко А. Equity Trust Co. N.V.
F-76
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Комментарии к отчетам на 31 декабря 2004
Общая информация
Компания является частной компанией с ограниченной ответственностью, основанной в Роттердаме 13 февраля 2001г. Компания неактивна.
Обзор основной политики ведения отчетности
Основная информация
Сопроводительные отчеты были подготовлены в соответствии с Директивами ЕС, содержащимися в Главе 9, Книги 2 Гражданского Кодекса Голландии.
Иностранная валюта
Все активы и обязательства, выраженные в иных валютах, чем доллар США, были переведены главным образом по курсам обмена на дату, указанную на листе Баланса. Все трансакции в иностранной валюте были переведены в доллары США по валютному курсу, приблизительно равному курсу на день совершения трансакции. Результаты переоценки, если таковые имели место, представлены в отчете прибыли и убытках, кроме результатов переоценки выпущенного акционерного капитала; последние занесены непосредственно в резервы.
Другие активы и обязательства
За исключением иначе обозначенных активы и обязательства представлены по номинальной цене.
Признание дохода
Расходы и доходы представлены в отчете нарастающим итогом.
Корпоративный налог
Налогообложение включено и предусмотрено в соответствии с общепринятой установленной практикой.
Касса банка
Она согласует баланс банка с банком ABN AMRO в Роттердаме. Баланс предоставляется по запросу.
F-77
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Комментарии к отчетам на 31 декабря 2004
Капитал и резервы
Утвержденный акционерный капитал Компании состоит из 100 акций номиналом 1000 Евро каждая, в целом на сумму 100,000 Евро. На дату, указанную на листке баланса, 20 акций были выпущены и полностью выплаченные.
Движение капитала и резервов может быть резюмирована следующим образом:
| | 31 декабря 2004 | 31 декабря 2005 |
|---|---|---|
| Капитал выпущенных в оборот акций | 27,310 | 25,160 |
| Резерв переоценки | (2,150) | 0 |
| | 25,160 | 25,160 |
| Накопленный доход /(Накопленный дефицит): | | |
| - положение на начало года | (37,409) | (27,422) |
| - прибыль/(убытки) за год | (9,647) | (9,987) |
| - положение на конец года | (47,056) | (37,409) |
| Общий капитал и резервы | (21,869) | (12,149) |
Все акции принадлежат ОА Казкоммерцбанк, Алматы, Казахстан.
Компания имеет отрицательный баланс на 31 декабря 2004. Управление компании уверено, что данное обстоятельство не вызовет проблем в последующей деятельности, поскольку, главным образом, это обязательства по отношению к группе акционеров, которые продолжат финансировать компанию.
Кадры и расходы на содержание персонала
У компании нет сотрудников, кроме директоров и, следовательно, нет расходов на оклады, заработную плату, пенсионные расходы и другие социально гарантированные выплаты в течение рассматриваемого года или предыдущего.
Директора
Компания имеет двух директоров, но не управляющих директоров. Не было выплачено никаких компенсаций, либо других пособий настоящим директорам в течение этого и предыдущего года.
Менеджмент
Т
имченко А. Equity Trust Co. N.V.Роттердам, сентябрь 2005
F-78
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Дополнительная информация к отчетам на 31 декабря 2004
Накопленные доходы
Статья 20 Статей Ассоциации гарантирует, что установленная прибыль будет в распоряжении Общего Собрания Акционеров, в праве которых направить эту прибыль полностью либо частично на создание или в качестве ассигнования одного или нескольких основных или дополнительных фондов, либо для выплаты бонусов и/или дивидендов. Поскольку Компания приносит прибыль, Руководство может, при условии подтверждении Ежегодного Генерального Собрания Акционеров, решить утвердить временные дивиденды. Более того, Голландское Законодательство предписывает, что никакие дивиденды не могут быть утверждены до тех пор, пока все убытки, если таковые имеются, не будут покрыты.
Перенос результатов
Убытки, претерпеваемые в течение прошедшего финансового года, будут перенесены в другую графу, что было отражено в отчетах.
Аудит
Поскольку Компания квалифицируется как малая компания, она, вследствие этого, не нуждается с юридической точки зрения в аудиторской проверке своих отчетов, как указано в Секции 396, Параграфа 6, Части 9, Книги 2 Гражданского Кодекса Голландии.
F-79
Аудиторский отчет
Введение
Нами была проведена ежегодная аудиторская проверка отчетов Kazkommerts Finance 2 B.V., Роттердам, Голландия, за 2004 год с капиталом и резервами в -21,896 Евро по состоянию на 31 декабря 2004г. и чистыми убытками в 9,647 Евро за период 2004г. Руководство компании несет ответственность за эти годовые отчеты. Мы несем ответственность за выраженное в отчете мнение, основанное на проведенной нами аудиторской проверке, по поводу приведенной отчетности. Мы полагаем, что наша аудиторская проверка представляет обоснованную базу для нашего мнения.
Обзор
Нами была проведена аудиторская проверка согласно аудиторским стандартам, повсеместно принятым в Голландии. Данные стандарты требуют планирования и исполнения аудиторской проверки с целью получения обоснованной гарантии того, что годовые отчеты не содержат ложной информации. Аудиторская проверка включает в себя изучение на тестовой основе, обеспечение подтверждения итогов и выявления неточностей в годовых отчетах. Проверка также включает оценку использованных принципов составления отчетности и основных смет, составленные управлением, а также общее представление годовых отчетов.
Мнение
По нашему мнению, годовые отчеты дают достоверное и четкое представление о финансовом положении компании на 31 декабря 2004г., и в результате год закончен в соответствии с принципами отчетности главным образом принятых в Голландии, и соответствуют требованиям предоставления отчетности, содержащихся в Части 9 Книги 2 Голландского Гражданского Кодекса.
Роттердам, 14 октября 2005г.
F-80
Казкоммерц Финанс 2 B.V.
Роттердам, Нидерланды
Годовой Отчет
За финансовый год 31 декабря 2004
Адрес:
Schouwburgplein 30-34
3012 CL Rotterdam
Коммерческая Палата
Файл номер 24.317.181
F-81
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Содержание
| Баланс за 31 декабря 2003 | Стр. 1 |
| Счета доходов и расходов за год, завершившийся 31 декабря 2003 | Стр. 2 |
| Комментарии к отчетам | Стр. 3-4 |
| Дополнительная информация | Стр. 5 |
F-82
Kazkommerts Finance 2 B.V.
Баланс
(после переноса результатов, выраженный в долларах США)
| | 31 декабря 2003 | 31 декабря 2002 | |
|---|---|---|---|
| | Замечания | ||
| Оборотные средства | | | |
| Сумма взносов группы компаний | | 0 | 202 |
| Наличные средства банков | 3 | 618 | 1,997 |
| | | 618 | 2,199 |
| Текущие обязательства | | | |
| Сумма взносов группы компаний | | 6,855 | 0 |
| Накопленные расходы | | 3,500 | 3,500 |
| | | 10,355 | 3,500 |
| Чистые оборотные средства/(обязательства) | | | |
| Акционерный капитал | 4 | 20,000 | 20,000 |
| Накопленные доходы/(Накопленные убытки) | | (29,737) | (21,301) |
| | | (9,737) | (1,301) |