Основной способ анализа кредитоспособности заемщика в ОАО «импэксбанк»
| Вид материала | Документы |
- 1 Теоретические аспекты анализа кредитоспособности заемщика коммерческого банка, 13.56kb.
- Методика определения кредитоспособности Заемщика Для определения кредитоспособности, 96.76kb.
- Исследование по дисциплине "экономический анализ банковской деятельности" "выбор системы, 36.2kb.
- А. П. Оценка кредитоспособности индивидуального заемщика, 127.75kb.
- 8-923-184-94-03 baza010@yandex, 511.82kb.
- Оценка кредитоспособности заемщика одно из наиболее важных направлений деятельности, 180.36kb.
- Методика определения класса кредитоспособности заемщика 31 Глава 2 Анализ и оценка, 27.96kb.
- Методы оценки кредитоспособности заемщика, 49.55kb.
- «Банковские операции» и«Учет в банке» тема: «Методы оценки коммерческим банком уровня, 452.64kb.
- Под кредитоспособностью предприятия понимается, 198.54kb.
Основной способ анализа кредитоспособности заемщика в ОАО «ИМПЭКСБАНК»
Возможность предоставления кредитов клиентам ОАО «ИМПЭКСБАНКА» в рамках стандартных продуктов, овердрафтов и гарантий предприятиям определяется на основе методики подготовки экспертного заключения, устанавливающим принципы и правила кредитного анализа при рассмотрении вопросов, связанных с кредитованием заемщиков юридических лиц.
2.1. Общие положения
В основу методики о возможности предоставления кредита положены принципы, обеспечивающие:
- Возможность ее применения для всех видов кредитных продуктов;
- Единообразный подход к анализу финансово-хозяйственной деятельности заемщиков;
- Комплексный и объективный анализ всей информации, касающейся предоставления рассматриваемого кредита;
- Выявление факторов кредитного риска, по предоставляемой ссуде.
2.2. Критерии, характеризующие кредит как нежелательный
Кредит квалифицируется как нежелательный если:
а) Рейтинг кредитоспособности контрагента хуже чем СССimpex (от ССimpex до Dimpex)
б) Убыточная деятельность компании на протяжении 2 (двух) последних лет (рейтинг не выше ССimpex)
в) Сумма испрашиваемого кредита превышает 50% валюты баланса Контрагента;
г) Чистые активы контрагента имеют отрицательную величину;
д) Имеется негативная кредитная история компании (несвоевременное погашение кредитов и процентов по ним, исполнение обязательств по кредитным договорам, соглашениями об отступном, и т.п.)
е) Контрагент находиться в состоянии реорганизации (слияние, поглощение, выделение);
ж) Контрагент находиться в стадии банкротства (внешнее управление, конкурсное производство, временная администрация и т.п.);
з) Наличие просроченной неструктурированной задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и, как следствие, наличие Картотеки №2 к банковским счетам;
и) Клиент находится в состоянии судебных разбирательств с контрагентами, налоговыми органами, другими структурами по вопросам имущества.
2.3. Структура экспертного заключения о возможности предоставления кредита.
Заключение должно содержать краткое описание контрагента, его финансовое положение, параметры кредитной сделки, выводы об уровне риска, характеристику залогового обеспечения, а также другую информацию, необходимую для принятия решения по предоставлению кредита (объем 4-5 страниц).
Основные составляющие части экспертного заключения:
- Краткое содержание обращения;
- Предлагаемый проект решения;
- Краткая информация о заемщике;
- Заключение Службы Безопасности по вопросам защиты;
- Финансовая информация;
- Взаимоотношения с банками;
- Цель кредитования, источники погашения и обоснование условий кредитного соглашения;
- Информация об обеспечении;
- Выводы о целесообразности кредита и его качестве.
В случае отсутствия в экспертном заключении любого из пунктов, либо предоставленная информация является не полной, заключение дорабатывается, после чего принимается к рассмотрению.
2.4. Методика составления экспертного заключения.
Краткое содержание обращения. В данном обращении следует отразить все существующие условия, необходимые для заключения кредитного соглашения – вид и сумму кредита, уровень процентной ставки, периодичность обслуживания текущих кредитов или график погашения, вид обеспечения и его стоимость, целевое использование, гарантированных объем ежемесячных оборотов по расчетному счету, возможные поручители.
Предлагаемый проект решения. Проект должен содержать все условия кредитования заемщика и оформляется в следующем виде:
| Наименование предприятия | Указывается полное наименование |
| Типовой продукт | Указывается наименование типового продукта: «Предприниматель», «Сделка», «Сделка-Ломбард» |
| Форма участия банка | Кредит/Кредитная линия (с лимитом выдачи/лимитом задолженности)/Овердрафт/Гарантия. |
| Сумма кредита/Гарантии |
|
| Срок кредита/гарантии |
|
| Цель кредита/гарантии | Указывается цель с учетом конкретной сделки или проекта. (Например, «Пополнение оборотных средств») |
| Размер процентной ставки/комиссии | Указывается размеры процентной ставки, минимальный маржинальный доход по данному виду продукта. Если предусмотрена комиссия, необходимо указать вид, размер и периодичность уплаты комиссии. |
| Порядок погашения основной суммы долга и процентов | Указывается сроки погашения основного долга (Например, «ежемесячно, равными долями» или «по следующему графику…»); процентов (Например, «ежемесячно»). |
| Залог |
|
| Дополнительной обеспечение/ условия | Если в качестве дополнительного обеспечения будет использовано: - поручительство третьих лиц – наименование юридических лиц или (и) ФИО поручителей; - требование перевода и/или поддержания чистых кредитных оборотов по р/счету, санкции в случае невыполнения данного пункта; - право безакцептного списания средств со счетов, открытых в банках – наименование банков; - право требования экспортной выручки – наименование контагента, № и дата контракта, виз эксплуатируемого товара, № паспорта сделки, сумма, валюта, срок действия конкракта и ПС, сумма непоступившей или (и) ожидаемой к поступлению экспортной выручки. В случае принятия иного дополнительного обеспечения, следует кратко изложить все существующие условия характеризующие его. |
| Категория качества (Для гарантий группа риска) | Рейтинг кредитоспособности; Финансовое положение; Качество кредитного продукта, в т.ч.: - качество обслуживания долга; - тип сделки; - срочность сделки; - обороты контрагента; Категория качества ссуды (Группы риска); Расчет резервов. |
Кроме того, при необходимости указать, при наличии – дополнительные требования к заемщику и поручителям с целью минимизации рисков и организации кредитной сделки. (Например, «Проведение переговоров о реализации зарплатного проекта» и т.д.).
Краткая информация о заемщике. Данный раздел является основным разделом экспертного заключения. В состав данного раздела входят следующие подразделы:
а) Общие данные. Отражаются сведения о регистрации (№ регистрационного свидетельства, дата регистрации, регистрирующий орган), дата начала производственной деятельности, фактический срок осуществления финансово-хозяйственной деятельности, наличие лицензий, юридический и фактический адрес, (при аренде имущества (производственных, складских, торговых и других площадей) указывается срок договора аренды, с кем заключен и на каких условиях, порядок и сумма арендных платежей), количество персонала, величина и распределения уставного капитала, ФИО генерального директора с указанием сроков полномочий. Срок полномочий генерального директора определяется из уставных документов и приказа о назначении генерального директора.
б) Характеристика бизнеса заемщика.
- Описание основных видов деятельности и перспектив развития предприятия, его отраслевая принадлежность. Описываются достижения компании, тенденция в объемах продаж и прибыли за три последних года, как была израсходована прибыль компании (выплата дивидендов, расширение производства, создание новых производств и т.д.).
- Описывается состав реализуемой продукции/работ (услуг). В случае, если бизнес заемщика является многопрофильным, то обязательно должно быть указано процентное содержание каждого вида продукции в объеме продаж заемщика.
- Дается характеристика основных производственных фондов. Описывается производственная база заемщика как находящаяся в его собственности, так и арендованное имущество. Характеристика оборудования, которое участвует в производстве, должна содержать краткое описание оборудования, условия эксплуатации. Одним из основных аспектов характеристики производственных фондов является наличие у заемщика программы по обновлению, расширению существующей производственной базы.
- Положение на рынке и характеристика конкурентной среды. Необходимо указать основных конкурентов заемщика, дать их краткую характеристику, а также характеристику конкурентных преимуществ и (или) недостатков, которыми обладает заемщик.
- Характеристика отношений с контрагентами. Указываются основные поставщики (подрядчики) и потребители производимого заемщиком продукта. В случае необходимости, описываются типовые для данного заемщика контракты с контрагентами, а именно, вид поставляемого продукта, условия поставок, условия платежа, кроме того, указывается, кто несет транспортные издержки. В обязательном порядке указывается среднемесячный объем поставок в денежном выражении. Важным является описание действующих контрактов, причем помимо информации, связанной с общим описанием контрактов, указывается процент исполнения каждого контракта.
Максимальных объем данного раздела должен быть не более 3 страниц.
Заключение Службы Безопасности по вопросам защиты. Заключение содержит информацию и рекомендации, полученные от Службы Безопасности по вопросам защиты. Обязательно должна быть указана дата получения заключения.
Финансовая информация. Краткое заключение о финансовом состоянии Заемщика по состоянию на __.__.200_г. Необходимо отразить информацию по структуре баланса (как с учетом бухгалтерской, так и с учетом управленческой отчетности). Указываются основные дебиторы и кредиторы, комментарии по просроченной задолженности. Основные выводы, полученные в ходе анализа об имущественном положении заемщика, выводы о финансово-хозяйственной деятельности, ликвидности, финансовой устойчивости, платежеспособности, деловой активности и рентабельности заемщика.
Анализ взаимоотношений с банками. Информация о кредитовых поступлениях на все имеющиеся банковские счета заемщика, чистых кредитовых поступлениях по счетам заемщика в банке. Необходимо указать действующий кредитный портфель, а также суммы, сроки, процентные ставки и характер обеспечения. Обязательно указываться информация по качеству кредитной истории заемщика.
Цель кредитования, источники погашения и обоснование условий кредитного соглашения. Подробно описывается экономическая цель кредитования. В случае пополнения оборотных средств, указывается, что собирается приобрести заемщик, на каких условиях, в какие сроки, а также указать какие расходы будут финансироваться за счет привлекаемого кредита (выплаты заработной платы, оплата за энергоносители и т.д.). Указываются и обосновываются сроки и порядок использования заемных ресурсов, вид кредитного продукта, проводится расчет эффективности сделки, указываются источники погашения кредита/ уплаты процентов/ комиссии.
Информация об обеспечении по кредиту. Кратко характеризуется предлагаемое обеспечение. Оформляются выводы залогового заключения. В случае если поручительства третьих лиц является основным по кредитной сделке, то предоставляется анализ финансового состояния поручителя.
Выводы о целесообразности кредита и его качестве. Общий вывод о целесообразности кредитования заемщика. Экономическая эффективность от кредитуемого мероприятия с учетом дополнительной доходности.
- Анализ кредитоспособности заемщика на примере ООО «Индустрия строительства связи»
Экспертное заключение о возможности открытия кредитной линии ООО «Индустрия Строительства Связи»
По результатам переговоров управляющего отделением «Бакунинская, 10/12» Кухчика А.Г. с руководством ООО «Индустрия Строительства Связи», проведенных 08.11.2006 г. в отделение Банка, было инициировано следующее обращение: