Совершенствование процессов взаимодействия коммерческих банков с субъектами малого и среднего предпринимательства

1   2   3

В рекомендуемых схемах взаимодействия коммерческих банков и предприятий малого и среднего бизнеса к основным элементам относятся: процентные ставки, суммы кредита, сроки кредита, участие мезорегулятора в финансировании, возможность формирования фонда содействия развитию малого и среднего бизнеса, а также другие дополнительные условия и предложения. На основе данных элементов предложен вариант линейки кредитных продуктов с учетом уровня кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса (табл. 4).

Таблица 4

Вариант кредитной линейки коммерческого банка

с учетом классификации заемщиков

Элементы кредитной линейки	ПМСБ «0»	ПМСБ «1»	ПМСБ «+»	ПМСБ «–»
Сумма кредита11	до 60%	до 80%	до 100%	до 50%
Процентная ставка12	до 70%	до 100%	до 70%	до 80%
Срок кредита	до 6 месяцев	до 12 месяцев	до 3 лет	до 3 месяцев
Участие мезорегулятора (РосБР)	Использование финансовой поддержки	Не требуется	Не требуется	Использование финансовой поддержки
Формирование фонда содействия развитию МСБ	Не возможно	Возможно	Возможно	Не возможно
Дополнительные предложения	Льготные комиссии по ведению зарплатных счетов первые 6 месяцев	Льготные условия кредитования при аккредитивной форме расчетов	Льготные комиссии по ведению расчетно-кассовых операций и зарплатных счетов	Дифференцированный процент на просроченную задолженность по ссудам в зависимости от суммы и сроков

Источник: составлено автором.

Таким образом, заведомо зная уровень кредитоспособности заемщика, банк может более точно оценить будущие риски и свои процентные доходы от кредитования, что позволит ему диверсифицировать ставки по кредитам для различных категорий заемщиков. При согласовании суммы кредита, зная рейтинг заемщика, банк может осуществлять более смелые финансовые вложения при кредитовании предприятий категории ПМСБ «+», проводить лояльную кредитную политику в отношении ПМСБ «0» и ПМСБ «1», а при кредитовании заемщиков ПМСБ «–» с осторожностью выдавать кредит только на короткие сроки.

Что касается процентов за кредит, то они не должны быть максимальными в отношении заемщиков ПМСБ «–», иначе высока вероятность возникновения ситуации, когда предприятия, вместо стремления к оздоровлению своего финансового положения, будут брать ссуды на заведомо невыгодных условиях, не предпринимая мер к их возврату. Для снижения кредитного риска в данной ситуации необходимо введение дифференцированных процентных ставок по просроченной задолженности с учетом ее суммы и срока как дополнительного предложения для данной категории заемщиков.

При обращении с кредитной заявкой на получение кредита заемщиками, отнесенными к категории ПМСБ «0», и особенно ПМСБ «–», банки неохотно идут на такое рискованное финансирование, поэтому, на наш взгляд, необходимо включение в данные схемы взаимодействия мезорегулятора – Российского банка развития в качестве дополнительного финансового гаранта. Миссия финансового гаранта может заключаться либо в предоставлении банкам, кредитующим такого рода заемщиков, дополнительного целевого финансирования на приемлемых условиях; либо в диверсификации рисков невозврата в форме софинансирования ПМСБ «0» и ПМСБ «–» несколькими банками.

Формирование фонда содействия развитию малого и среднего бизнеса в коммерческих банках, заинтересованных в развитии партнерских взаимоотношений с предприятиями малого и среднего бизнеса, позволит им выступать в качестве социально ответственного участника не только экономической, но и социальной жизни общества. Такой фонд может формироваться за счет прибыли, полученной от кредитования платежеспособных заемщиков.

Важным элементом в данных схемах взаимодействия является наличие и характер дополнительных льгот и взаимовыгодных предложений банков предприятиям малого и среднего бизнеса в зависимости от их категории. Так, предприятиям группы ПМСБ «0» и ПМСБ «+» банк может предложить специальные льготные условия по комиссиям за ведение зарплатных счетов соответственно на 6 месяцев и на постоянной основе.

Дополнительной льготой заемщикам категории ПМСБ «1» могут являться льготные условия кредитования при аккредитивной форме расчетов с поставщиками и подрядчиками. Данное предложение, с одной стороны, позволит банкам снижать риск нецелевого использования заемных средств, а с другой – добросовестным заемщикам получать ссуды на более выгодных условиях и иметь возможность перейти в категорию ПМСБ «+», формируя положительную кредитную историю.

Результаты использования схем взаимодействия банков и предприятий малого и среднего бизнеса отражены в табл. 5.


Таблица 5

Сводная таблица по преобразованию процесса взаимодействия коммерческих банков и предприятий малого и среднего бизнеса

ДО	ПОСЛЕ
Около 30 бюро кредитных историй, собирающих и обрабатывающих данные по всем видам заемщиков, в том числе малому и среднему бизнесу.	Создание специализированного сектора в рамках бюро кредитных историй на федеральном уровне для предприятий малого и среднего бизнеса с широкой филиальной сетью.
Имеется доля заемщиков, которые остаются не охваченными вследствие отказа от разглашения данных о себе и своей кредитной истории бюро и, следовательно, другим банкам.	Введение моратория на отказ от предоставления заемщиком сведений о деятельности предприятия и о кредитной истории в сектор бюро по сбору и обработке данных по предприятиям малого и среднего бизнеса.
уществующая классификация заемщиков не учитывает ряд предприятий: вновь созданные предприятия и предприятия, не пользовавшиеся кредитными средствами банков. В данный момент предприятия делятся на заемщиков с меткой «черные», «серые» и «нормальные».	Предложена классификация с акцентированием на таких факторах, как период деятельности на рынке и наличие просроченной задолженности: ПМСБ «0», ПМСБ «1», ПМСБ «+», ПМСБ «–».

Продолжение табл. 5

Классификация не влияет на предложения банков. Лишь может косвенно спровоцировать отказ в предоставлении кредита.	На основании предложенных групп заемщиков и соответствующего им варианта кредитной линейки банки могут комплексно учитывать потребности и возможности каждой группы заемщиков. В том числе воспользоваться финансовой поддержкой мезорегулятора (РосБР) для финансирования ПМСБ «0», и особенно ПМСБ «–».
ВЫВОД
Коммерческие банки вынуждены лишь косвенно полагаться на данные бюро кредитных историй и соответственно, тратить много времени на основную оценку кредитоспособности заемщика.	Банки могут полагаться на классификацию сектора бюро кредитных историй по малому и среднему бизнесу, тем самым проводить лишь дополнительную оценку кредитоспособности потенциального заемщика, а в случае кредитования ПМСБ «0» и ПМСБ «–», ориентируясь на присвоенный рейтинг, могут обратиться к РосБР за дополнительным финансированием; а также формировать свою кредитную линейку в соответствии с реальными потребностями исключая проблему асимметрии информации.

Источник: составлено автором.

6. Определена финансовая и социальная ответственность коммерческих банков и предприятий малого и среднего предпринимательства как партнеров исследованного взаимодействия.

Со стороны коммерческих банков социальное партнерство с предприятиями проявляется в создании фонда поддержки малого и среднего бизнеса. Для малого и среднего предпринимательства предложена схема по повышению квалификации руководящих кадров как вариант решения проблемы финансовой и юридической неграмотности сотрудников малых предприятий, взаимодействующих с коммерческими банками.

Так, в посткризисный период для активизации процессов взаимодействия коммерческих банков с субъектами малого и среднего предпринимательства и их социальной составляющей предложено создание в банках фонда содействия развитию малого и среднего бизнеса. Данный фонд формируется за счет прибыли в размере процентной маржи, превышающей MIACR (LIBOR в иностранной валюте), с учетом «допустимой дополнительной процентной ставки» с использованием следующей формулы:


(MIACR + AAIR)


F _{SME (%)} = IR – , (2)


где F _{SME (%)} – доля прибыли банка, подлежащая зачислению в фонд содействия развитию малого и среднего предпринимательства;

IR (interest rate) – процентная ставка кредита;

MIACR (Moscow interbank actual credit rate) – средневзвешенная по объемам фактических сделок процентная ставка по предоставлению межбанковских кредитов коммерческими банками;

AAIR (allowed additional interest rate) – допустимая дополнительная процентная ставка.

Допустимая дополнительная процентная ставка может быть регламентирована с учетом регионально-отраслевой специфики бизнеса, а также с учетом введенных рейтингов предприятий малого и среднего бизнеса («0», «1», «+», «-»).

В случае если кредитование осуществляется в иностранной валюте, компонент MIACR в предлагаемой формуле должен быть заменен на лондонскую межбанковскую ставку – LIBOR.

Таким образом, в случае если процентная ставка по кредиту превышает MIACR (LIBOR в иностранной валюте), с учетом дополнительного параметра (допустимая дополнительная процентная ставка), то банк может отчислить часть прибыли в собственный фонд содействия развитию малого и среднего бизнеса. Стратегической целью данного фонда является содействие развитию взаимоотношений коммерческих банков и предприятий малого и среднего бизнеса. Основные задачи фонда: расширение сферы обслуживания и кредитования малого и среднего бизнеса; покрытие риска возможных потерь.

Функции фонда содействия развитию малого и среднего бизнеса определены его задачами.

1. Функция привлечения – позволяет активизировать процесс привлечения малых предприятий к взаимному сотрудничеству с банком, так как позволяет коммерческим банкам стимулировать это взаимодействие за счет предоставления льготных условий кредитования и дополнительных предложений к сотрудничеству для каждой категории предприятий. Например, льготные комиссии по ведению зарплатных и карточных счетов, специальные условия кредитования при аккредитивной форме расчетов, дифференцированный процент при возникновении просроченной задолженности.
   
2. Функция диверсификации рисков – способствует укреплению бюджетирования в коммерческих банках и развитию результативного управления рисками, связанными с обслуживанием долга по кредитам, предоставленным наиболее рисковой категории заемщиков – предприятиям малого и среднего бизнеса.
   

Кроме того, создание фонда будет способствовать поддержанию репутации банка и повышению качества обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса. Создание фонда содействия развитию малого и среднего бизнеса в коммерческих банках, заинтересованных в развитии долгосрочных партнерских отношений с субъектами малого и среднего предпринимательства, позволит им выступать в качестве социально ответственного участника не только экономической, но и социальной жизни общества. Формирование фонда позволит также создавать возможности для создания благоприятных условий для дальнейшего кредитования. Однако необходимо отметить, что такой фонд может формироваться только за счет части прибыли, полученной от кредитования заемщиков категорий ПМСБ «1» и ПМСБ «+».

Для принятия решений о развитии направлений сотрудничества и предоставлении кредита коммерческие банки требуют от малых и средних предприятий балансы денежных потоков, бизнес-планы и инвестиционные проекты, разработка и осуществление которых зависят от уровня профессионализма их руководства и финансового менеджмента, чего явно недостаточно.

Решение проблемы повышения квалификации сотрудников внутри самого предприятия представляется возможным только, в случае когда речь идет о крупном бизнесе или о коммерческом банке, так как создание собственных учебных центров рентабельно только при большом количестве обучаемых.

Одним из путей решения проблемы повышения квалификации специалистов, сотрудничающих с банками, посредством подготовки или переподготовки сотрудников уже созданного предприятия малого и среднего формата является не только создание специальных учебных центров, но и таких обучающих организаций, которые могут быть организованы на уровне самого малого и среднего бизнеса. Что же касается места данного центра в предлагаемой схеме взаимодействия, то оно будет выглядеть следующим образом (рис. 8).



Рис. 8. Двухуровневая схема подготовки и переподготовки кадров субъектов малого

и среднего бизнеса с участием учебного центра и государства¹³

Источник: составлено автором.

Предлагаемая двухуровневая система подготовки и переподготовки кадров малых предприятий позволит решить сразу несколько проблем, во-первых, увеличит количество предприятий малого и среднего бизнеса в сфере образования; во-вторых, позволит быстрее реагировать на изменения в специфике обучения сотрудников предприятия малого и среднего бизнеса и повысить квалификацию сотрудников; в-третьих, позволит банкам снизить риски, которые будут связаны с неграмотным управлением заемными средствами и соответственно снизит вероятность невозврата кредитов; в-четвертых, повысит уровень ответственности собственников и руководящих работников малых предприятий; в-пятых, будет способствовать созданию новых рабочих мест и, следовательно, обеспечит стимулирование предпринимательской активности.

В диссертационном исследовании определена важность взаимовыгодного партнерства банков и малых предприятий в таком экономическом процессе, как конкуренция. Именно эффективная форма взаимодействия банков с предприятиями малого и среднего бизнеса позволит и тем и другим выдерживать ужесточающуюся конкуренцию. Для коммерческих банков при предоставлении кредитов предприятиям, с которыми у них налажены стабильные партнерские отношения не только кредитного характера, данная схема сотрудничества позволит минимизировать риски, особенно риски невозврата долга. Для предприятий малого и среднего бизнеса результативная схема взаимодействия с банком даст возможность получать кредиты на более выгодных, нежели у конкурентов, условиях и соответственно иметь более сильные позиции на рынках снабжения и сбыта.


Список основных публикаций автора по теме диссертации


Публикации в изданиях, содержащихся в Перечне ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, рекомендованных ВАК РФ

1. Дашевская, И.Ф. Взаимодействие малого и среднего бизнеса с субъектами малого и среднего бизнеса / И.Ф. Дашевская // Труд и социальные отношения. – М., 2009. – № 11 (65). – С. 142-145. – 0,4 п.л.
   
2. Дашевская, И.Ф. Проблемы кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства на трех уровнях: государственный уровень, банковский уровень, уровень предприятия малого и среднего бизнеса / И.Ф. Дашевская // Труд и социальные отношения. – М., 2010. – № 1 (67). – С. 133-135 – 0,2 п.л.
   

Публикации в других изданиях

3. Дашевская, И.Ф. Развитие малого и среднего бизнеса: зарубежный опыт и отечественная практика / И.Ф. Дашевская // Сборник научных трудов участников научно-практической конференции «Интеграция России в мировую экономику» / под ред. С.Ю. Перцевой. – М. : ИД «АТИСО», 2008. – С. 34-40. – 0,3 п.л.
   
4. Дашевская, И.Ф. Теоретические аспекты влияния развития малого и среднего бизнеса на экономический рост / И.Ф. Дашевская // Сборник научных трудов участников научно-практической конференции «Теории мировой экономики» / под ред. С.Ю. Перцевой. – М. : ИД «АТИСО», 2008. – С. 31-37. – 0,4 п.л.
   
5. Дашевская, И.Ф. Модель Фулмера – скоринговая модель определения кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса / И.Ф. Дашевская // Материалы Международной научной конференции на тему «Экономика и управление: проблемы развития» (25-26 ноября 2009 г., г. Волгоград). – Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2009. – С. 39-41. – 0,2 п.л.
   
6. Дашевская, И.Ф. Развитие взаимоотношений банковской системы и предприятий малого и среднего бизнеса в условиях мирового экономического кризиса / И.Ф. Дашевская // Сборник научных трудов участников научно-практической конференции «Теории мировой экономики» / под ред. С.Ю. Перцевой. – М. : ИД «АТИСО», 2009. – С. 27-30. – 0,2 п.л.
   
7. Дашевская, И.Ф. Государственное регулирование и поддержка взаимосвязи банковского сектора и субъектов малого и среднего предпринимательства / И.Ф. Дашевская // Актуальные проблемы совершенствования финансово-кредитных отношений в регионах (тематический сборник научных трудов). – Курган: КФ АТиСО. 2009. – С. 161-167. – 0,4 п.л.
   
8. Дашевская, И.Ф. Зарубежный опыт и отечественная практика банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса / И.Ф. Дашевская // Сборник научных трудов участников научно-практической конференции «Интеграция России в мировую экономику» / под ред. С.Ю. Перцевой. – М. : ИД «АТИСО», 2009. – С. 83-92. – 0,5 п.л.
   
9. Дашевская, И.Ф. Современные проблемы банковского кредитования малых и средних предприятий в Российской Федерации / И.Ф. Дашевская // Сборник научных трудов студентов, преподавателей и аспирантов межвузовской научно-практической конференции «Экономика России в эпоху финансовой глобализации» / под ред. Л.И. Кругляк. – М. : Сборник научных статей, часть 1. ссылка скрыта - сайт МосГУ, 2010. – С. 79-85. – 0,4 п.л.
   

1 Распоряжение Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 г. № 1662-р «О Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года» // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2008. – № 47.

2 Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.Современный экономический словарь. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. : ИНФРА-М, 2007.

3 Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс]: u.

4 Официальный сайт Министерства экономического развития Российской Федерации [Электронный ресурс]: my.gov.ru/minec/activity/sections/smallBusiness.

5 В данном исследовании мезоуровень введен в качестве промежуточного уровня взаимодействия в модели взаимодействия коммерческих банков и предприятий малого и среднего бизнеса.

6 С 19 июня 2009 г. РосБР начал реализацию программы «Рефинансирование», через банки-партнеры и организации инфраструктуры поддержки. Напомним, что РосБР не предоставляет финансирование или иные услуги непосредственно субъектам малого и среднего бизнеса. Рефинансирование ЦБ РФ программы может составить до 100 млрд рублей.

7 Орлов А.И. Нечисловая статистика. – М. : «МЗ-Пресс», 2004. – 516 с.

8 Доля просроченной задолженности по кредитам и процентам по ним может доходить до пяти рабочих дней.

9 Крупнейшие банки на рынке кредитования малого и среднего бизнеса в первом полугодии 2009 г. Агентство «РБК.Рейтинг» [Электронный ресурс] // c.ru/article.shtml?2009/08/28/32540593.

10 В таблице введено сокращение понятия «индивидуальный подход к заемщику» – ИПЗ.

11 Указана доля от максимально возможного значения на момент предложения кредитной линейки. Автор избегает в данном случае абсолютных величин в связи с постоянно меняющейся экономической обстановкой, а также ставкой рефинансирования Банка России.

12 То же.

13 УЦ ПМСБ – учебный центр предприятия малого и среднего бизнеса.