Международными Стандартами Финансовой отчетности с Заключением независимых аудиторов Группа Банка втб 24 Консолидированная финансовая отчет

Вид материала

Отчет

Содержание 15. Выпущенные долговые ценные бумаги (продолжение) 16. Субординированные кредиты 17. Прочие заемные средства

Подобный материал:

• Отчет аудиторов о результатах анализа финансовой отчетности, 797.44kb.
• Отчет о финансовом положении 4 Отчет о совокупных доходах, 1666.37kb.
• Радиотехбанк, 2205.83kb.
• Отчет независимых аудиторов Консолидированная финансовая отчетность за годы, закончившиеся, 2162.03kb.
• Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
• Консолидированный балансовый отчет 6 Консолидированный отчет о прибылях и убытках, 845.07kb.
• Красноярский Краевой Расчетный Центр ООО неконсолидированная финансовая (бухгалтерская), 1021.3kb.
• Промежуточный сокращенный консолидированный отчет о финансовом положении на 30 сентября, 908.13kb.
• Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
• Отчет независимого аудитора финансовая отчетность, 4978.67kb.

15. Выпущенные долговые ценные бумаги (продолжение)

В феврале и июне 2008 года Группа выпустила пятилетние облигации второго и третьего выпуска, номинированные в российских рублях, номиналом 1 000 руб. с полугодовой выплатой купона. Номинальная стоимость выпущенных облигаций составила 10 000 млн. руб. и 6 000 млн. руб. соответственно. Для первых двух выплат ставка по купону составила: для второго выпуска 7,70%, для третьего выпуска 8,18%, для последующих выплат ставка будет назначаться эмитентом: для второго выпуска облигаций в размере 11,60%, для третьего выпуска 10,50%. По указанным облигациям существуют оферты по досрочному погашению в феврале и июне 2010 года, соответственно. По облигациям, номинальной стоимостью 10 000 млн. руб. в феврале 2009 года была уставлена ставка купона в размере 9,75%. Ни одна облигация не была представлена к погашению согласно имеющейся оферте в феврале 2009 года.


В октябре 2007 года Группа выпустила четырёхлетние облигации первого выпуска, номинированные в российских рублях, номиналом 1 000 руб. с полугодовой выплатой купона. Номинальная стоимость выпущенных облигаций составила 6 000 млн. руб. Для первых двух выплат ставка по купону составляла 8,20%, для последующих выплат ставка установлена эмитентом в размере 11.50%.


По состоянию на 31 декабря 2009 года Группа выпустила беспроцентные простые векселя на общую сумму 80 млн. руб. (2008 г. – 91 млн. руб.), которые являлись расчетными со сроками погашения до 365 дней (2008 г. – 91 млн. руб. со сроком погашения от 10 до 30 дней).


По состоянию на 31 декабря 2009 года прочие векселя на общую сумму 1 152 млн. руб. (2008 г. – 867 млн. руб.), выпущенные Группой и не погашенные на 31 декабря 2009 года, имели годовые процентные ставки по инструментам, номинированным в российских рублях, в размере от 5,40% до 10,05% (2008 г. – от 3,45% до 9,65%).

16. Субординированные кредиты

По состоянию на 31 декабря 2009 года субординированные кредиты Группы представляют собой три кредита (два кредита по 100 млн. долл. США и один на 15 000 млн. руб.), привлеченные от Банков, входящих в Группу ВТБ, и отраженные по амортизированной стоимости в сумме 21 060 млн. руб. (в 2008 году – один кредит на 100 млн. долл. США и один на 15 000 млн. руб., привлеченные от Банков, входящих в Группу ВТБ, отраженные по амортизированной стоимости в сумме 17 939 млн. руб.).


15 июня 2009 года Группой был получен субординированный кредит от банка, входящего в Группу ВТБ, в сумме 100 млн. долл. США. Субординированный кредит предоставлен до июня 2016 года под процентную ставку в размере 8% годовых. По состоянию на 31 декабря
2009 года амортизированная стоимость кредита составила 3 035 млн. руб.


Кредит на сумму 100 млн. долларов США был первоначально привлечен Группой в декабре 2006 года со сроком погашения в декабре 2018 года и плавающей процентной ставкой (3-х месячный ЛИБОР + 1.45%) от банка, входящего в Группу ВТБ. В августе 2008 года указный субординированный кредит был переуступлен первоначальным кредитором другому банку, входящему в Группу ВТБ, без изменения условий кредита. По состоянию на 31 декабря 2009 года амортизированная стоимость кредита составила 3 025 млн. руб. (2008 г. – 2 939 млн. руб.).


23 декабря 2008 года Группой был получен субординированный кредит от банка, входящего в группу ВТБ, в сумме 15 000 млн. рублей, сроком до декабря 2018 года под процентную ставку в размере 8,10% годовых.

17. Прочие заемные средства

	2009	2008
Прочие кредиты	11 863	6 101
Расчеты по кредитам, полученным в результате переуступки прав требования	–	7
Синдицированный кредит	–	4 144
Прочие заемные средства	11 863	10 252

По состоянию на 31 декабря 2009 года прочие заемные средства представляют собой кредиты Европейского банка реконструкции и развития, Банка Мичиноку, Российского банка реконструкции и развития.


В апреле 2009 года Группа привлекла кредит от Европейского Банка Реконструкции и Развития в размере 150 млн. долларов США. Кредит был предоставлен сроком до апреля 2014 года под процентную ставку 4,01% годовых. По состоянию на 31 декабря 2009 года амортизированная стоимость кредита составила 4 552 млн. руб.


В марте 2007 года был привлечен кредит от Европейского Банка Реконструкции и Развития в размере 200 млн. долл. США. Кредит был предоставлен сроком до 2011 года под процентную ставку 6-месячный ЛИБОР + 0,45%. По состоянию на 31 декабря 2009 года амортизированная стоимость кредита составила 4 342 млн. руб (2008 г. – 5 958 млн. руб) . Данные кредиты от Европейского Банка Реконструкции и Развития были привлечены Группой для кредитования малого и среднего бизнеса.


В декабре 2007 года Банк открыл кредитную линию в Michinoku Bank для приобретения ипотечных кредитов. Кредитная линия открыта в размере 522 млн. японских иен (амортизированная стоимость по состоянию на 31 декабря 2009 и 2008 года - 114 млн. руб. и 134 млн. руб, соответственно) со сроком погашения до августа 2026 года и процентной ставкой Tibor +0,7%.