Промежуточный сокращенный консолидированный отчет о финансовом положении на 30 сентября 2011 года (неаудированный)
| Вид материала | Отчет |
- Неаудированный консолидированный промежуточный отчет об изменениях в капитале 9 Примечания, 1924.95kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
- Консолидированный отчет о прибылях и убытках (неаудированный) 4 Консолидированный отчет, 1155.49kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Промежуточный отчет об изменениях в собственном капитале 30 сентября 2010, 175.3kb.
- Консолидированный отчет о прибылях и убытках Заключение, 988.15kb.
- Отчет о финансовом положении на 31. 12. 2010 года 5 Отчет о совокупных доходах за 2010, 2067.39kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Консолидированный отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся, 2341.29kb.
Группа ОГК-2
Промежуточный сокращенный консолидированный отчет о финансовом положении
на 30 сентября 2011 года (неаудированный)
(в тыс. руб.)
Приложение 1
ГРУППА ОГК-2
ПРОМЕЖУТОЧНАЯ СОКРАЩЕННАЯ КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ, ПОДГОТОВЛЕННАЯ В СООТВЕТСТВИИ С МЕЖДУНАРОДНЫМИ СТАНДАРТАМИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (МСФО),
ЗА 9 МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2011 ГОДА (НЕАУДИРОВАННАЯ)
Пояснение к переводу
Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая отчетность Группы ОГК-2 за 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года, подготовленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, была составлена на английском языке. Прилагаемый перевод данного документа подготовлен исключительно для удобства пользователей. В случае каких-либо расхождений между русским и английским текстом английский текст будет иметь преимущественную силу.
| | Прим. | На 30 сентября 2011 года | На 31 декабря 2010 года |
| Активы | | | |
| Внеоборотные активы | | | |
| Основные средства | 5 | 41 317 745 | 36 677 606 |
| Нематериальные активы | 6 | 1 114 108 | 1 475 327 |
| Прочие внеоборотные активы | | 3 102 343 | 2 608 089 |
| Итого внеоборотные активы | | 45 534 196 | 40 761 022 |
| Оборотные активы | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 7 | 543 180 | 3 023 466 |
| Торговая и прочая дебиторская задолженность | 8 | 4 917 903 | 6 012 009 |
| Товарно-материальные запасы | | 2 651 520 | 2 293 939 |
| Авансовые платежи по налогу на прибыль | | 184 575 | 28 035 |
| Прочие оборотные активы | | 1 294 | - |
| Итого оборотные активы | | 8 298 472 | 11 357 449 |
| | | | |
| ИТОГО АКТИВЫ | | 53 832 668 | 52 118 471 |
| КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Капитал | | | |
| Акционерный капитал | 9 | | |
| Обыкновенные акции | | 11 872 828 | 11 872 828 |
| Собственные выкупленные акции | | (4 058 022) | (12 037) |
| Эмиссионный доход | | 23 916 508 | 23 916 508 |
| Нераспределенная прибыль | | 6 462 751 | 4 590 133 |
| Итого капитал | | 38 194 065 | 40 367 432 |
| Долгосрочные обязательства | | | |
| Отложенные обязательства по налогу на прибыль | | 1 877 967 | 1 995 773 |
| Долгосрочные заемные средства | 10 | 7 857 409 | 5 000 000 |
| Пенсионные обязательства | | 684 268 | 632 397 |
| Резерв на восстановление | | 513 458 | 518 038 |
| Прочие долгосрочные обязательства | | 66 951 | 59 747 |
| Итого долгосрочные обязательства | | 11 000 053 | 8 205 955 |
| Краткосрочные обязательства | | | |
| Краткосрочные заемные средства и краткосрочная часть долгосрочных заемных средств | 11 | 1 530 244 | - |
| Торговая и прочая кредиторская задолженность | | 2 533 812 | 3 144 644 |
| Кредиторская задолженность по уплате налогов | 12 | 511 109 | 351 700 |
| Резерв на восстановление | | 63 385 | 48 740 |
| Итого краткосрочные обязательства | | 4 638 550 | 3 545 084 |
| | | | |
| Итого обязательства | | 15 638 603 | 11 751 039 |
| | | | |
| ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | 53 832 668 | 52 118 471 |
| Заместитель генерального директора по экономике и финансам | Н.В. Вайтуленис |
| Главный бухгалтер | Б.З. Долгоаршинных |
| | |
| | Прим. | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Выручка | 13 | 39 893 633 | 35 074 433 |
| Расходы по текущей деятельности | 14 | (36 839 377) | (31 146 158) |
| Прочие операционные доходы / (расходы) | | 18 215 | (181 883) |
| Прибыль от текущей деятельности | | 3 072 471 | 3 746 392 |
| Финансовые доходы | 15 | 100 771 | 430 677 |
| Финансовые расходы | 16 | (443 476) | (501 392) |
| Прибыль до налогообложения | | 2 729 766 | 3 675 677 |
| Налог на прибыль | | (671 108) | (832 878) |
| Прибыль за период | | 2 058 658 | 2 842 799 |
| Причитающаяся: | | | |
| Акционерам ОАО «ОГК-2» | | 2 058 658 | 2 842 799 |
| Прибыль на обыкновенную акцию, причитающаяся акционерам ОАО «ОГК-2» – базовая и разводненная (в российских рублях) | 17 | 0,06 | 0,09 |
| | | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Прибыль за период | | 2 058 658 | 2 842 799 |
| Изменение справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продажи (за минусом налога на прибыль) | | (26 463) | 19 357 |
| Общий совокупный доход за период | | 2 032 195 | 2 862 156 |
| Причитающийся: | | | |
| Акционерам ОАО «ОГК-2» | | 2 032 195 | 2 862 156 |
| | Прим. | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: | | | |
| Прибыль до налогообложения | | 2 729 766 | 3 675 677 |
| Поправки для увязки прибыли до налогообложения и чистого движения денежных средств от текущей деятельности: | | | |
| Амортизация основных средств | 5 | 1 053 979 | 963 462 |
| Восстановление резерва под обесценение основных средств | 5 | (597) | (548) |
| Амортизация нематериальных активов | 6 | 40 737 | 38 073 |
| Начисление резерва под обесценение торговой и прочей дебиторской задолженности | 14 | 467 465 | 50 959 |
| Начисление / (восстановление) резерва под обесценение товарно-материальных запасов | 14 | 13 492 | (9 745) |
| Финансовые доходы | 15 | (100 771) | (430 677) |
| Финансовые расходы | 16 | 443 476 | 501 392 |
| Увеличение пенсионных обязательств | 14 | 87 202 | 84 090 |
| Опционная программа для сотрудников | 14 | - | 1 829 |
| Убыток / (прибыль) от выбытия активов | 14 | 416 217 | (11 084) |
| Прочие неденежные операции | | 398 | (25 437) |
| Денежные потоки по текущей деятельности до изменений оборотного капитала и уплаченного налога на прибыль | | 5 151 364 | 4 837 991 |
| Изменения в оборотном капитале: | | | |
| Уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности | | 306 708 | 1 345 353 |
| Оплата пенсионных обязательств | | (69 588) | (60 246) |
| Увеличение товарно-материальных запасов | | (448 342) | (194 464) |
| Увеличение прочих оборотных активов | | (1 294) | - |
| Уменьшение торговой и прочей кредиторской задолженности | | (391 057) | (760 071) |
| Увеличение / (уменьшение) задолженности по налогам, кроме налога на прибыль | | 159 409 | (123 871) |
| Налог на прибыль уплаченный | | (945 454) | (779 973) |
| Уменьшение прочих долгосрочных обязательств | | (16 253) | (27 754) |
| Итого поступление денежных средств от текущей деятельности | | 3 745 493 | 4 236 965 |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: | | | |
| Приобретение основных средств | | (5 782 583) | (956 619) |
| Поступления от реализации основных средств | | 4 059 | 14 646 |
| Приобретение нематериальных активов | | (36 063) | (14 275) |
| Поступления по депозитам | | - | 2 100 000 |
| Увеличение прочих внеоборотных активов | | (1 700) | - |
| Проценты полученные | | 24 165 | 84 399 |
| Итого (использовано денежных средств на инвестиционную деятельность) / поступление денежных средств от инвестиционной деятельности | | (5 792 122) | 1 228 151 |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: | | | |
| Поступления по краткосрочным заемным средствам | | 13 460 000 | 13 700 000 |
| Поступления по долгосрочным заемным средствам | | 2 700 000 | - |
| Погашение краткосрочных заемных средств | | (11 960 000) | (13 400 000) |
| Погашение долгосрочных заемных средств | | - | (5 000 000) |
| Выкуп вобственных акций | | (4 045 985) | (6 466) |
| Проценты уплаченные | | (378 630) | (446 284) |
| Погашение задолженности по финансовой аренде | | (35 959) | (1 485) |
| Предоплата по лизингу | | (16 348) | - |
| Дивиденды, выплаченные Группой держателям акций ОГК-2 | | (156 735) | - |
| Возврат денежных средств, уплаченных по опционной программе | | - | 709 688 |
| Итого использовано денежных средств на финансовую деятельность | | (433 657) | (4 444 547) |
| Чистое (уменьшение) / увеличение денежных средств и их эквивалентов | | (2 480 286) | 1 020 569 |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало периода | 7 | 3 023 466 | 1 553 428 |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец периода | 7 | 543 180 | 2 573 997 |
| | Акционерный капитал | Собственные выкупленные акции | Эмиссионный доход | Нераспре-деленная прибыль | Всего |
| На 1 января 2010 года | 11 872 828 | (5 579) | 23 916 508 | 1 664 694 | 37 448 451 |
| Прибыль за период | - | - | - | 2 842 799 | 2 842 799 |
| Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи | - | - | - | 19 357 | 19 357 |
| Общий совокупный доход за период | - | - | - | 2 862 156 | 2 862 156 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | - | (6 442) | - | - | (6 442) |
| Опционная программа для сотрудников | - | - | - | 711 517 | 711 517 |
| На 30 сентября 2010 года | 11 872 828 | (12 021) | 23 916 508 | 5 238 367 | 41 015 682 |
| На 1 января 2011 года | 11 872 828 | (12 037) | 23 916 508 | 4 590 133 | 40 367 432 |
| Прибыль за период | - | - | - | 2 058 658 | 2 058 658 |
| Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи | - | - | - | (26 463) | (26 463) |
| Общий совокупный доход за период | - | - | - | 2 032 195 | 2 032 195 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров (Примечание 9) | - | (4 045 985) | - | - | (4 045 985) |
| Дивиденды (Примечание 9) | - | - | - | (159 577) | (159 577) |
| На 30 сентября 2011 года | 11 872 828 | (4 058 022) | 23 916 508 | 6 462 751 | 38 194 065 |
| | | | | | |
Примечание 1. Группа и ее деятельность
Открытое акционерное общество «Вторая генерирующая компания оптового рынка электроэнергии» (ОАО «ОГК-2» или «Общество») было создано 9 марта 2005 г. в рамках реформирования электроэнергетической отрасли в соответствии с Распоряжением Правительства РФ от 01.09.2003 № 1254-р.
В состав Группы ОАО «ОГК-2» («Группа») входит ОАО «ОГК-2» и его 100 % дочернее общество ООО «ОГК-2 Финанс».
Основным видом деятельности Группы является производство и продажа электрической и тепловой энергии. Электростанции, входящие в состав Группы: Троицкая ГРЭС, Ставропольская ГРЭС, Псковская ГРЭС, Серовская ГРЭС, Сургутская ГРЭС-1, Адлерская ТЭС.
Общество зарегистрировано Инспекцией Федеральной налоговой службы по Изобильненскому району Ставропольского края.
Офис Общества находится по адресу: 119526, Российская Федерация, г. Москва, Проспект Вернадского, д. 101, корп.3.
Отношения с государством и влияние на деятельность Группы. По состоянию на 30 сентября 2011 года Группа контролируется Группой Газпром - крупнейшей газовой компанией России.
До 1 июля 2008 года ОАО РАО «ЕЭС России» принадлежало 65,47% обыкновенных акций ОАО «ОГК-2», с 1 июля 2008 года в рамках процесса реструктуризации энергетической отрасли ОАО РАО «ЕЭС России» перестало существовать в качестве отдельного юридического лица. В результате завершения реструктуризации Группа Газпром приобрела контроль над ОАО «ОГК-2» с 1 июля 2008 года.
В свою очередь деятельность Группы Газпром контролируется Российской Федерацией; следовательно, Правительство Российской Федерации является окончательным контролирующим органом Группы по состоянию на 30 сентября 2011 года и 31 декабря 2010 года.
В число потребителей электрической и тепловой энергии Группы входит большое количество предприятий, контролируемых государством или имеющих к нему непосредственное отношение. Список главных поставщиков топлива Группы включает дочерние предприятия Группы Газпром.