Промежуточный сокращенный консолидированный отчет о финансовом положении на 30 сентября 2011 года (неаудированный)
| Вид материала | Отчет |
- Неаудированный консолидированный промежуточный отчет об изменениях в капитале 9 Примечания, 1924.95kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
- Консолидированный отчет о прибылях и убытках (неаудированный) 4 Консолидированный отчет, 1155.49kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Промежуточный отчет об изменениях в собственном капитале 30 сентября 2010, 175.3kb.
- Консолидированный отчет о прибылях и убытках Заключение, 988.15kb.
- Отчет о финансовом положении на 31. 12. 2010 года 5 Отчет о совокупных доходах за 2010, 2067.39kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Консолидированный отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся, 2341.29kb.
Примечание 12. Кредиторская задолженность по уплате налогов
| | На 30 сентября 2011 года | На 31 декабря 2010 года |
| Водный налог | 155 634 | 182 803 |
| Налог на добавленную стоимость | 147 749 | 5 712 |
| Плата за загрязнение окружающей среды | 69 989 | 62 441 |
| Взносы во внебюджетные фонды | 58 629 | 30 054 |
| Налог на имущество | 52 157 | 44 373 |
| Налог на доходы физических лиц | 25 232 | 24 539 |
| Прочие налоги | 1 719 | 1 778 |
Итого | 511 109 | 351 700 |
Примечание 13. Выручка
| | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Электрическая энергия и мощность | 39 194 768 | 34 383 339 |
| Тепловая энергия | 537 522 | 574 593 |
| Прочая реализация | 161 343 | 116 501 |
| Итого | 39 893 633 | 35 074 433 |
Примечание 14. Расходы по текущей деятельности
| | Прим. | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Расходы на топливо | | 24 304 574 | 21 836 445 |
| Расходы на покупную электрическую, тепловую энергию и мощность | | 2 991 159 | 1 986 198 |
| Вознаграждение работникам | | 2 636 201 | 2 134 383 |
| Затраты на ремонт и техническое обслуживание | | 1 129 667 | 947 816 |
| Амортизация основных средств и нематериальных активов | 5,6 | 1 094 716 | 1 001 535 |
| Расходы на сырье и материалы | | 789 530 | 611 884 |
| Налоги, кроме налога на прибыль | | 666 739 | 643 424 |
| Расходы на услуги системного оператора | | 591 477 | 505 968 |
| Восстановление резерва под обесценение торговой и прочей дебиторской задолженности | | 467 465 | 50 959 |
| Убыток от выбытия активов | | 416 217 | (11 084) |
| Транспортные расходы | | 239 990 | 48 125 |
| Платежи за экологию | | 216 005 | 260 712 |
| Арендные платежи | | 159 435 | 144 041 |
| Консультационные, юридические и аудиторские услуги | | 126 420 | 31 476 |
| Расходы на страхование | | 52 090 | 29 086 |
| Восстановление резерва под обесценение товарно-материальных ценностей | | 13 492 | (9 745) |
| Восстановление резерва под обесценение объектов основных средств | 5 | (597) | (548) |
| Прочие расходы | | 944 797 | 935 483 |
| Итого | | 36 839 377 | 31 146 158 |
Вознаграждение работникам включает в себя следующее:
| | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Заработная плата | 1 928 412 | 1 630 398 |
| Взносы во внебюджетные фонды | 509 275 | 332 120 |
| Материальная помощь сотрудникам и пенсионерам | 111 312 | 85 946 |
| Расходы по негосударственному пенсионному обеспечению | 87 202 | 84 090 |
| Расходы по опционной программе | - | 1 829 |
| Итого выплаты работникам | 2 636 201 | 2 134 383 |
| Списочная численность работников на конец периода | 4 676 | 4 798 |
Во взносы во внебюджетные фонды включены взносы в государственный пенсионный фонд в размере 387 824 тыс. рублей (за 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года: 257 203 тыс. рублей).
Примечание 15. Финансовые доходы
| | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Эффект дисконтирования долгосрочных полученных векселей | 76 149 | 115 067 |
| Процентный доход по банковским депозитам и остаткам денежных средств на текущих расчетных счетах | 24 120 | 310 047 |
| Курсовые разницы | - | 4 077 |
| Прочие финансовые доходы | 502 | 1 486 |
| Итого | 100 771 | 430 677 |
| | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Процентный расход по полученным кредитам и займам | 368 379 | 468 744 |
| Эффект дисконтирования долгосрочного обязательства на восстановление золоотвала | 53 395 | 32 491 |
| Процентный расход по договорам финансового лизинга | 17 227 | 157 |
| Эффект дисконтирования долгосрочных полученных векселей | 3 552 | - |
| Курсовые разницы | 923 | - |
| Итого | 443 476 | 501 392 |
Примечание 17. Прибыль на обыкновенную акцию
| | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2011 года | За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2010 года |
| Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении в течение периода, шт. | 32 546 444 718 | 32 733 081 332 |
| Прибыль, причитающаяся акционерам ОАО «ОГК-2» (тыс. рублей) | 2 058 658 | 2 842 799 |
| Средневзвешенная прибыль на акцию, причитающаяся акционерам ОАО «ОГК-2» - базовая и разводненная (в рублях) | 0,06 | 0,09 |
Примечание 18. Договорные обязательства
По состоянию на 30 сентября 2011 года в рамках реализации инвестиционной программы обязательства по капитальным затратам Группы составили 39 304 442 тыс. рублей (включая НДС) (по состоянию на 31 декабря 2010 года: 43 068 198 тыс. рублей).
По состоянию на 30 сентября 2011 года обязательства Группы, касающиеся внедрения программного обеспечения, составили 36 654 тыс. рублей (по состоянию на 31 декабря 2010: 227 932 тыс. рублей).
Примечание 19. Условные обязательства
Политическая обстановка. Хозяйственная деятельность и получаемая обществами Группы прибыль в различной степени подвергаются влиянию политических, законодательных, финансовых и административных изменений, включая изменения норм охраны окружающей среды, имеющих место в Российской Федерации.
Страхование. Группа имеет ограниченные страховые полисы в отношении активов, операций, гражданской ответственности и прочих страхуемых рисков. Соответственно, Группа может быть подвержена тем рискам, в отношении которых страхование не осуществлялось.
Судебные разбирательства. Предприятия Группы выступают одной из сторон в ряде судебных разбирательств, возникающих в ходе хозяйственной деятельности. По мнению Руководства Группы, среди существующих в настоящее время претензий или исков к Группе и вынесенных по ним окончательных решений нет таких, которые могли бы оказать существенное негативное влияние на финансовое положение Группы.
Условные обязательства по налогам. Российское налоговое и валютное законодательство допускает различные толкования и подвержено частым изменениям. Интерпретация руководством Группы данного законодательства применительно к операциям и деятельности компаний Группы может быть оспорена соответствующими региональными или федеральными органами. Недавние события, произошедшие в Российской Федерации, указывают на то, что налоговые органы могут занять более жесткую позицию при интерпретации законодательства и проверке налоговых расчетов, в частности, в отношении налогового учета водного налога и вычета некоторых затрат.
По мнению Руководства, по состоянию на 30 сентября 2011 года соответствующие положения законодательства интерпретированы им корректно, и положение Группы, с точки зрения налогового, валютного законодательства будет стабильным. Для тех случаев, когда, по мнению руководства, существуют сомнения в способности Группы защитить свою позицию, в финансовой отчетности признаны надлежащие обязательства.
В связи с тем, что законодательством, включая налоговое, не регулируются все аспекты реорганизации Группы и реформы электроэнергетической отрасли, могут существовать соответствующие правовые и налоговые риски.