Годовой отчет открытого акционерного общества «курганский завод химического машиностроения»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Мелеузовский завод железобетонных конструкций», 803.39kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Красноярский электровагоноремонтный, 1448.47kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Муромский стрелочный завод», 412.3kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Муромский стрелочный завод», 233.09kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Демиховский машиностроительный завод», 1554.22kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «выксунский металлургический завод», 978.42kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Уральский завод тяжелого машиностроения», 695.17kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 384.01kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 310.31kb.
Предварительно утвержден
Советом директоров
ОАО "Курганхиммаш"
(Протокол от 28 апреля 2011 г.)
Председатель Совета директоров
________________ Ю.Н.Жиров
Утвержден
Общим собранием акционеров
ОАО «Курганхиммаш»
28 мая 2011 года.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
«КУРГАНСКИЙ ЗАВОД ХИМИЧЕСКОГО
МАШИНОСТРОЕНИЯ»
ЗА 2010 ГОД
г. Курган
2011 г.
- Положение Общества в отрасли.
ОАО «Курганхиммаш» осуществляет поставку оборудования для крупнейших предприятий России и зарубежья. Такое как:
- средства диагностики и очистки трубопроводов поставляются для «Транснефть», «Газпрома», АО «Казстройсервис» (Казахстан), ЗАО «Глобалстрой-Инжиниринг», ОАО «Сибнефть-Ноябрьскнефтегаз», ОАО ТД «Транснефтепродукт», ООО «ЦУП ВСТО», ООО «Эмерсон» (Беларусь).
- нефтеперерабатывающее оборудование для предприятий ОАО «НК «Роснефть», ОАО «НГК «Славнефть», ОАО «Газпром нефть», «ТНК», ОАО ВИНК «Ачинский НПЗ», ОАО «Северсталь», ТОО «Емир-ойл» (Казахстан), «Эльдорадо-Запад» (Казахстан).
- теплообменное оборудование для газоперерабатывающих и нефтехимических предприятий ОАО «Башнефтехим», ОАО «Лукойл», ОАО «Газпром», ОАО «Куйбышевский НПЗ», ЗАО «Антипинский НПЗ», ОАО ВИНК «Ачинский НПЗ», ОАО «УфаОргсинтез», ТОО «Емир-ойл» (Казахстан), ТОО «Казхимволокно» (Казахстан), АО «СНПС-Актобемунайгаз» (Казахстан).
Отечественная нефтегазовая отрасль по прежнему остается основным целевым рынком для ОАО «Курганхиммаш». В общей сумме нефтегазовая отрасль в продажах КХМ из года в год лидирует. Поэтому ситуация на рынке нефтегазовой промышленности является определяющей для КХМ (Таблица 1).
Структура реализации продукции КХМ по отраслям за последние 5 лет.(в процентах)
| Отрасли | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | 2010 г., |
| Нефтегазовая, в т. ч.: | 83,37 | 84,98 | 83,93 | 86,52 | 75,40 |
| нефтегазодобывающая | 11,46 | 32,74 | 48,45 | 28,19 | 6,24 |
| нефтегазоперерабатывающая | 7,35 | 15,86 | 18,88 | 22,41 | 18,94 |
| транспортировка нефти и газа | 64,56 | 36,38 | 16,60 | 35,92 | 50,22 |
| Машиностроение | 5,50 | 3,69 | 3,18 | 1,43 | 0,97 |
| Химическая | 0,91 | 4,32 | 2,80 | 2,27 | 7,19 |
| Строительная и ЖКХ | 2,78 | 2,88 | 3,00 | 1,32 | 7,62 |
| Металлургия | 1,57 | 2,26 | 0,02 | 1,24 | 0,29 |
| Энергетическая, ТЭК | 0,40 | 0,15 | 0,06 | 1,36 | 5,66 |
| Легкая и пищевая | 0,04 | 0,03 | 0,04 | 0,01 | - |
| Приборостроение | 0,02 | 0,02 | 0,24 | 4,98 | 2,65 |
| Медицина и микробиология | 0,03 | 0,00 | 0,02 | 0,00 | - |
| Транспортная и лесоперерабатывающая | 0,28 | 0,21 | 3,08 | 0,03 | - |
| Прочие | 5,10 | 1,47 | 3,64 | 0,84 | 0,22 |
| ВСЕГО: | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,0 | 100,0 |
Конкуренты ОАО «Курганхиммаш» различаются по видам оборудования, т.к. каждое предприятие выпускает свой спектр оборудования.
Оборудование для обустройства нефтяных и газовых месторождений. Основные конкуренты: Волгограднефтемаш, Салаватнефтемаш, Туймазыхиммаш, Пензхиммаш, ИПГ Гидравлические машины и системы (Нефтемаш г.Тюмень, пакет акций Сумское НПО им. Фрунзе Украина), ПГ Генерация (Дзержинскхиммаш), Рузхиммаш, Дмитровградхиммаш. Основная тенденция на рынке - создание холдинговых структур способных поставлять целый комплекс оборудования и оказывать широкий спектр услуг.
Оборудование для транспортировки нефти и газа. Основные конкуренты: Волгограднефтемаш, Салаватнефтемаш, Красный Октябрь.
Оборудование для переработки нефти и газа. Конкуренты: Волгограднефтемаш, Уралхиммаш, Салаватнефтемаш, Туймазыхиммаш, Рузхиммаш, Пензхиммаш, Дмитровградхиммаш.
Резервуарное оборудование. Конкуренты: ОАО «Самарский резервуарный завод», ЗАО «АП Саратовский завод резервуарных металлоконструкций», ОАО «Новокузнецкий завод резервуарных металлоконструкций», ОАО «РЕЗМЕТКОН», ОАО «Нефтебаза Красный Яр», ОАО «Завод Анкер», ОАО «Омский завод металлоконструкций», ООО «Резервуар».
Из зарубежных компаний действующих на российском рынке нефтегазового оборудования можно назвать Famet, Aker Kvaerner, Hanover company, Sivals.
2. Приоритетные направления деятельности Общества.
Приоритетными направлениями в деятельности ОАО «КХМ» являются:
-увеличение доли крупногабаритного и металлоемкого оборудования, имеющего более узкое конкурентное поле и более высокую рентабельность;
-развитие видов оборудования в части внедрения редких и уникальных технологий, в частности нанесения специальных видов покрытий, изготовление теплоизоляции, системы управления и автоматики и т.д.
-расширение спектра предлагаемых заказчику услуг – проектирование, монтаж, пуско-наладка, обучение персонала;
-внедрение передовых высокопроизводительных технологий мехобработки, сварки, сборки оборудования, особенно из коррозионно-стойких и теплоустойчивых сталей;
-развитие направления блочно-комплектного оборудования полной заводской готовности.
3. Отчет Совета директоров о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности.
По итогам работы за 2010 год ОАО «Курганхиммаш» имеет следующие показатели:
| Показатели | ед.изм. | 2009 г. | 2010 г. | Абс.откл. | Отклонение, % |
| Объем товарной продукции | тыс. руб. | 1 528 756 | 1 566 083 | 37 327 | 2,4 |
| Основная номенклатура Химоборудование, н/г оборудование, прочие м/к | тыс. руб. | 1 494 793 | 1 537 527 | 42 734 | 2,9 |
| Объем реализованной продукции (работ, услуг) | тыс. руб. | 1 992 938 | 1 577 892 | -415 046 | -20,8 |
| Фонд оплаты труда, всего | тыс. руб. | 422 712 | 428 395 | 5 683 | 1,3 |
| Средняя заработная плата 1 работающего | тыс. руб. | 16 096 | 17 410 | 1 314 | 8,2 |
| Себестоимость реализованной продукции (работ, услуг) | тыс. руб. | 1 895 466 | 1 511 007 | -384 459 | -20,3 |
| Рентабельность реализованной продукции (работ, услуг) | % | 5,1 | 4,3 | -0, 8 | |
| Прибыль от продаж | тыс. руб. | 97 472 | 66 885 | -30 587 | -31,4 |
Финансовое состояние ОАО "Курганхиммаш"
ХАРАКТЕРИСТИКА ИМУЩЕСТВА
в тыс. руб.
| № п/п | Показатели | № стр. баланса | На начало года | уд.вес | На конец года | уд.вес в имуществе | Откл. | Отклонение, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Всего имущество | 300 | 1 222 741 | 100,0 | 1 166 770 | 100,0 | -55 971 | -4,6 |
| 2 | Основные средства и внеоборотные активы | 190 | 288 436 | 23,6 | 262 026 | 22,5 | -26 410 | -9,2 |
| 2.1. | Нематериальные активы | 110 | 0 | 0,0 | 0 | 0,00 | 0 | 0,0 |
| | в % к стр.2 | | | | | | | |
| 2.2. | Основные средства | 120 | 269 396 | 22,0 | 239 470 | 20,5 | -29 926 | -11,1 |
| | в % к стр.2 | | 93,4 | | | | | |
| 2.3. | Незавершенное строительство | 130 | 15 160 | 1,2 | 18 694 | 1,6 | 3 634 | 23,3 |
| | в % к стр.2 | | 5,3 | | 7,1 | | | |
| 2.4. | Долгосрочные фин. вложения | 140 | 34 | 0,0 | 15 | 0,0 | -19 | -55,9 |
| | в % к стр.2 | | 0,01 | | 0,01 | | | |
| 3 | Оборотные (мобильные) средства | Р.II | 934 238 | 76,4 | 904 744 | 77,5 | -29 494 | -3,2 |
| 3.1. | Материальные оборотные средства | 210 | 293 629 | 24,0 | 423 936 | 36,3 | 130 307 | 44,4 |
| | в % к стр.3 | | 31,4 | | 46,9 | | | |
| 3.2. | Средства в расчетах | | 576 411 | 47,1 | 468 098 | 40,1 | -108246 | -18,8 |
| | в % к стр.3 | | 61,7 | | 51,7 | | | |
| 3.3. | Денежные средства, краткосрочные фин. вложения | | 28 384 | 2,3 | 1004 | 0,1 | -27 380 | -96,5 |
| | в % к стр.3 | | 3,0 | | 0,1 | | | |
Из представленных данных следует, что сумма имущества, которым располагает предприятие, снизилась за 2010 год на 56 млн. руб. (4,6%), при этом, имущественное положение предприятия существенно не изменилось. Изменилась структура имущества - увеличились на 130,3 млн. руб. (в 1,8 раза) запасы сырья и материалов - металла, снизилась дебиторская задолженность предприятия – на 108,2 млн.руб.(18,8%). Наличие структуры в таком разрезе предпочтительнее, так как металл относится к медленно, но не труднореализуемым активам, а возврат дебиторской задолженности имеет большую долю риска.
И С Т О Ч Н И К И
ФИНАНСИРОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА
Формирование имущества предприятия осуществляется за счет собственных и заемных средств, соотношение которых характеризует финансовое положение предприятия.
Изменения в составе и структуре источников финансирования деятельности предприятия приведены ниже в таблице.
Источниками собственных средств предприятия являются уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет. К источникам заемных средств относятся долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы, а также кредиторская задолженность.
Из данных таблицы следует, что рост собственных средств произошел за счет увеличения величины уставного и добавочного капитала в результате дополнительной эмиссии акций.
Анализ состава и структуры источников средств
предприятия за 2010 год
в тыс. руб.
| | Показатели | На начало года | На конец года | Изменение за период (+, -) | |
| тыс. руб. | тыс. руб. | тыс. руб. | Темп роста, % | ||
| III | Собственный капитал и резервы | 639 655 | 818 514 | 178 859 | 128,0 |
| 1. Уставный капитал | 110 668 | 253 668 | 143 000 | 229,2 | |
| 2. Добавочный капитал | 274 | 35 474 | 35 200 | 12 946,7 | |
| 3. Резервный капитал | 5 533 | 5 533 | - | 100,0 | |
| 4. Нераспределенная прибыль прошлых лет | 523 180 | 523 180 | - | 100,0 | |
| 5. Нераспределенная прибыль отчетного года | - | 659 | 659 | х | |
| IV-V | Привлеченный капитал, всего, | 583 019 | 348 127 | - 234 892 | 59,7 |
| в том числе | | | | | |
| 1. Долгосрочные обязательства | 26 020 | 25 071 | -949 | 96,3 | |
| 2. Краткосрочные кредиты и займы | 223 156 | 80 104 | -143 052 | 35,9 | |
| 3. Кредиторская задолженность | 333 726 | 242 966 | -90 760 | 72,8 | |
| 4. Прочие обязательства | 117 | 115 | -2 | 98,3 | |
Абсолютный прирост собственных средств положительно характеризует финансовое состояние предприятия. Доля собственного капитала Общества существенно увеличилась по сравнению с началом года с 47,7 до 70,2 %, что свидетельствует о стабильной финансовой ситуации предприятия.
Доля привлеченного капитала в отчетном периоде сократилась. Наряду с этим наблюдается снижение величины привлеченного капитала по всем позициям. Наиболее существенным фактором является снижение доли краткосрочных кредитов и займов в общем объеме привлеченных средств (23,0% на конец года против 38,3% – на начало), что отражает стабилизацию финансового состояния Общества после мирового финансового кризиса.
П О К А З А Т Е Л И
ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Показателями финансовой устойчивости предприятия являются значения коэффициентов автономии, соотношения заемных и собственных средств, коэффициента маневренности собственных средств и коэффициента долгосрочного привлечения заемных средств.
| № п/п | Наименование показателя | на начало 2010 г. | на конец 2010 г. | Абс. откл. |
| 1 | Коэффициент автономии | 0,52 | 0,70 | 0,18 |
| 2 | Коэффициент соотношения заемных и собственных средств | 0,91 | 0,43 | -0,48 |
| 3 | Коэффициент маневренности собственных средств | 0,55 | 0,68 | 0,13 |
Коэффициент автономии на конец 2010г. возрос до 0,7, что свидетельствует об уверенной финансовой независимости предприятия. Сохраняется тенденция роста коэффициента, характеризующая стабильность.
За 2010 г. доля собственных средств предприятия значительно увеличена. Снижение коэффициента соотношения заемных и собственных средств до уровня 0,43, продолжает подтверждение финансовой устойчивости предприятия по состоянию на конец 2010г.
Значение коэффициента маневренности - 0,68, также характеризует устойчивое финансовое состояние. Большая часть собственных средств предприятия находится в мобильной форме, позволяющей предприятию относительно свободно маневрировать этими средствами.
Привлеченных долгосрочных заемных средств нет.
Все вышеуказанные значения показателей, позволяют сделать вывод об улучшении финансовой устойчивости предприятия по сравнению с 2009 годом и достижении оптимального соотношения источников финансирования.
ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ
| № п/п | Наименование показателя | 2009 год | 2010 год |
| 1 | Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,051 | 0,003 |
| 2 | Коэффициент критической ликвидности | 1,09 | 1,45 |
| 3 | Коэффициент текущей ликвидности | 1,66 | 2,75 |
Денежные средства минимальны, краткосрочных финансовых вложений нет – коэффициент абсолютной ликвидности - 0,003.
Коэффициент критической ликвидности – добавляет к наиболее ликвидным средствам дебиторскую задолженность и прочие оборотные активы. В 2010г. этот показатель увеличился до уровня 1,45, что говорит об устойчивой платежеспособности предприятия при условии своевременных расчетов дебиторов.
Коэффициент текущей ликвидности увеличился по сравнению с уровнем 2009г. более, чем в 1,5 раза, его значение 2,75 характеризует достаточный уровень платежеспособности предприятия.
ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
| № п/п | Показатель | 2008 год | 2009 год | 2010 год |
| 1 | Доля активной части | 0,570 | 0,582 | 0,593 |
| 2 | Коэффициент износа | 0,485 | 0,547 | 0,592 |
| 3 | Коэффициент обновления основных средств | 0,086 | 0,033 | 0,018 |
| 4 | Коэффициент выбытия основных средств | 0,011 | 0,009 | 0,004 |
Доля активной части основных средств (машин и оборудования) увеличилась в 2010 году на 1,9 %. Продолжает увеличиваться коэффициент износа, возросла доля основных средств, отслуживших срок использования. Обновление основных средств в 2010 году производилось в недостаточном объеме. Коэффициент обновления снизился почти в 2 раза и составил 0,018.
В своей деятельности предприятие использует как собственные, так и арендованные основные средства.
На 01.01.2011 г. на балансе предприятия состоят 4311 единиц собственных основных средств (первоначальная стоимость 587.292 тыс. руб., остаточная стоимость 239.456 тыс. руб.), арендованных основных средств – 100 ед., в том числе 18 зданий и сооружений, полученных по договорам аренды, заключенным с ООО «ФонтесИнвест». Арендованные основные средства используются на Производстве резервуаров вертикальных стальных, расположенном по адресу г.Курган, ул.Промышленная, 19.
Уровень производственного потенциала Общества по состоянию на 01.01.2011 г. характеризуется 1891единицами машин и оборудования.
Кроме того, по состоянию на 31.12.2010 г. ОАО «Курганхиммаш» предоставило в аренду другим предприятиям 45 ед. основных фондов, из них – 2 автомобиля, 23 ед. офисной техники.
К имуществу, не подлежащему амортизации, относится земельный участок (кадастровый №45:25:030804:54) площадью 270 496 кв.м. балансовая стоимость - 9 028 746,56 руб.
По состоянию на 31.12.2010 не имеют остаточной стоимости 2 363 единицы основных средств, первоначальной 143.418,6 тыс. руб.