Geum.ru

Стоимость полного варианта работы 3600 руб

Вид материалаРеферат

Содержание


1.2. Использование кредитного рейтинга в системе управления кредитным риском
Подобный материал:
1   2   3   4   5

1.2. Использование кредитного рейтинга в системе управления кредитным риском


Кредитный рейтинг целесообразно рассматривать в нескольких плоскостях: кредитный рейтинг с точки зрения отечественных и западных органов пруденциального надзора (I); кредитный рейтинг с точки зрения отечественных и западных коммерческих банков (II) [, с.53].

суммы долга и уплаты в пользу банка обусловленных договором процентов, комиссионных и иных платежей, а также в зависимости от других критериев, приведенных в этой Инструкции. Тем не менее, использование результатов оценки финансового состояния заемщика в целях формирования резерва на возможные потери по ссудам лишь декларировалось.

Данная классификация В настоящее время нормативы кредитных рисков характеризуются единым алгоритмом расчета []. Общая сумма требований к конкретному лицу (группе лиц) взвешивается по степени риска и соотносится с размером собственных средств между уровнем кредитоспособности заемщика и величиной кредитного риска. Действующие нормативные положения лишь декларируют необходимость оценки личивает документооборот и трудозатраты.

Необходимость перемен осознают и западные органы банковского надзора. Так, еще в январе 2001 г. Базельский комитет по банковскому надзору допустимого риска значительно расширяются. В основе определения величины кредитного риска лежит кредитный рейтинг, присвоенный данному заемщику/обязательству сторонней организацией, специализирующейся на присвоении кредитных рейтингов (кредитным агентством). Органы банковского надзора формируют списки кредитных агентств, чьи взвешивать рассматриваемый тип активов по следующим степеням риска (табл.1.2).

Таблица 1.2 []

Классификация активов по степени риска, предлагаемая Базельским комитетом

Кредитный рейтинг, присвоенный агентством
ААА-АА
А+-А-
ВВВ+-ВВ-
Ниже ВВ-
Рейтинг не присвоен




















Соответствие того или иного рейтинга проценту риска определяется органами банковского надзора с учетом объективных факторов, в том числе исторически сложившихся уровней (вероятностей) дефолта (данная информация

Подход на основе использования внутренней рейтинговой системы (IRB) базируется на системе построения кредитных рейтингов, используемой банком самостоятельно. Впервые активных операций. Поэтому Базельский комитет предлагает деление активных операций на следующие шесть групп:
  • операции с отдельными государствами;
  • операции осуществлении рейтинговой оценки заемщикам присваивается класс кредитоспособности. Организации одного класса имеют определенные сходства в своей деятельности. Очевидно, что PD по организациям одного класса кредитоспособности должна совпадать;

уровень (стандартизированный подход или подход на основе использования внутренней рейтинговой системы), более точно соответствуют действительному уровню риска. Мало того, налицо использование результатов оценки кредитоспособности заемщика при расчете достаточности капитала.


Именно в таких условиях требования приобретут обязательный характер не присвоен. В этом случае алгоритм расчета кредитного благоприятствования для деятельности мировых рейтинговых агентств на территории России повысят степень охвата отечественных организаций кредитным неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее критерии кредитоспособности сильно формализуются в угоду кредитованию по знакомству. Современный период не является исключением. Тем не менее, хочется надеяться, что тенденции ухудшения качества кредитных портфелей заставят отечественные банки по-новому взглянуть на актуальность действенной оценки кредитоспособности заемщика.

, заканчивая тем самым процесс оценки. Но присвоение кредитного рейтинга не может и не должно быть единственной целью анализа кредитоспособности. Важно установить зависимость между значением кредитного рейтинга и величиной кредитного риска. В отечественной практике интерпретация рейтинга с точки зрения уровня кредитного риска происходит субъективно: рейтингу изменения класса кредитоспособности с течением времени (другое название - таблица миграции рейтинга -rating migration).

Таблица 1.3 []

Матрица изменения кредитного рейтинга (%)
AAA
AA
A
BBB
BB
В
CCC
Дефолт

AAA
























AA
























A
























BBB
























BB
























В
























CCC
0,06
0,25
1,85
2,06
12,34
24,86
39,97
18,6


Сначала такие матрицы получили широкое распространение в деятельности мировых данному рейтингу вероятность дефолта. ьского комитета в России потребует от отечественных банков соответствующей дополнительной работы.