Иркутская область Ангарское муниципальное образование дума
| Вид материала | Решение |
Содержание1.4. Оценка финансового состояния Таблица Структура доходов по основным доходным источникам, тыс. рублей Наименование дохода Безвозмездные поступления Кредиторская задолженность |
- Актуальная версия устава, 1604.68kb.
- Иркутская область Усть-Кутское муниципальное образование администрация постановление, 185.61kb.
- Российская Федерация Иркутская область Муниципальное образование «Эхирит-Булагатский, 63.83kb.
- Иркутская область, 1250.78kb.
- Муниципальное образование Нефтеюганский район (Ханты-Мансийский автономный округ, 25.96kb.
- Муниципальное образование, 79.66kb.
- Муниципальное образование Нефтеюганский район (Ханты-Мансийский автономный округ, 15.15kb.
- Г. С. Франтенко Дата «30» апреля 2009г, 2238.33kb.
- Еженедельный мониторинг сми иркутская область 9-13, 1031.4kb.
- Муниципальное образование Нефтеюганский район (Ханты-Мансийский автономный округ, 376.16kb.
1.4. Оценка финансового состояния
По итогам исполнения бюджета АМО по доходам за 2009 год сокращение поступления доходов в бюджет АМО составило 6,4 % по сравнению с поступлениями за 2008 год, при этом сокращение налоговых и неналоговых доходов составило 18,9 %.
Таблица
Структура доходов по основным доходным источникам, тыс. рублей
| Наименование дохода | 2008 год | 2009 год | 2009 год к 2008 году, % | |
| Сумма | Уд. вес | |||
| Налоговые и неналоговые доходы | 1 580 248,8 | 1281917,1 | 54,7 | 81,1 |
| из них: | | | | |
| Налог на доходы физических лиц | 976 022,9 | 823 377,0 | 35,1 | 84,4 |
| Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 163 752,3 | 0 | - | - |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 73 254,0 | 76 872,1 | 3,3 | 104,9 |
| Транспортный налог | 65 213,7 | 0 | - | - |
| Государственная пошлина, сборы | 27 369,0 | 27 378,9 | 1,2 | 100,0 |
| Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам | -35 156,3 | -125,1 | - | - |
| Доходы от использования имущества | 163 502,5 | 177 551,0 | 7,6 | 108,6 |
| Платежи при пользовании природными ресурсами | 22 603,6 | 24 759,8 | 1,1 | 109,5 |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 90 616,1 | 105 191,4 | 4,5 | 116,1 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 29 332,0 | 29 318,1 | 1,2 | 99,9 |
| Прочие доходы | 3 739,0 | 17 594,0 | 0,7 | В 4,7 раза |
| Безвозмездные поступления | 777 747,0 | 1 059 815,0 | 45,3 | 136,3 |
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 143 442,0 | 0 | - | - |
| ИТОГО | 2 501 437,8 | 2 341 732,1 | 100 | 93,6 |
Выпадающие доходы бюджета АМО в 2009 году в связи с изменением нормативов отчислений составили 373 536,9 тыс. рублей, компенсировано из бюджета Иркутской области в виде дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности и субсидий на заработную плату 357 021 тыс. рублей.
В 2009 году администрирование доходов бюджета АМО осуществлялось федеральными, областными и местными органами власти. Наиболее значительный объем администрируемых средств закреплен за ИФНС по г. Ангарску. Администрируемые доходы составили 913 626,2 тыс. рублей или 39,0 % в общих доходах бюджета АМО. Общий объем средств, администрируемых органами местного самоуправления АМО в 2009 году составил 1 360 693,0 тыс. рублей или 58,1 %.
За 2009 год бюджет по расходам исполнен в сумме 2 225 712,4 тыс. руб., что составляет 96,1 % от уточненного годового плана.
Таблица
Структура расходов бюджета по функциональной классификации, тыс. рублей
| Наименование | 2008 год | 2009 год | 2009 год к 2008 году, % | |
| Сумма | Уд. вес, % | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Общегосударственные вопросы | 166 034,6 | 154 089,1 | 6,9 | 92,8 |
| Национальная безопасность | 20 803,4 | 21 554 | 1,0 | 103,6 |
| Национальная экономика | 52 187,7 | 38 823,3 | 1,7 | 74,4 |
| Охрана окружающей среды | 13 297,3 | 2 858,9 | 0,1 | 21,5 |
| Образование | 1 500 504,5 | 1 396 923,4 | 62,8 | 93,1 |
| Культура, кинематография и СМИ | 66 157,1 | 35 273,7 | 1,6 | 53,3 |
| Здравоохранение и спорт | 336 938,8 | 324 706,6 | 14,6 | 96,4 |
| Социальная политика | 167 353,9 | 135 788,2 | 6,1 | 81,1 |
| Межбюджетные трансферты | 246 740,9 | 115 695,2 | 5,2 | 46,9 |
| ВСЕГО: | 2 570 018,2 | 2 225 712,4 | 100 | 86,6 |
| в т.ч. за счет средств платных услуг | 78 233,4 | 0 | 0 | - |
| за счет средств бюджета АМО | 1 722 914,2 | 1 512 285,1 | 68,0 | 87,8 |
| за счет областного бюджета | 708 586,7 | 644 308,6 | 28,9 | 90,9 |
| за счет федерального бюджета | 36 053 | 52 013,7 | 2,3 | 144,3 |
| за счет бюджета города Ангарска | 22 093,4 | 14 476 | 0,7 | 65,5 |
| за счет бюджета Мегетского МО | 1 055,6 | 1 308 | 0,1 | 123,9 |
| за счет бюджета Савватеевского МО | 647,9 | 832 | 128,4 | |
| за счет бюджета Одинского МО | 434 | 489 | 112,7 |
По сравнению с уровнем расходов 2008 года расходы бюджета АМО за 2009 год уменьшились на 344 305,8 тыс. рублей или на 13,4 %. Основное снижение уровня расходов произошло в связи с сокращением доходной части бюджета.
Кредиторская задолженность учреждений АМО по состоянию на 01.01.2010 составила 13 062,5 тыс. рублей, в том числе пени и штрафы - 12 901 тыс. рублей (из них пени и штрафы во внебюджетные фонды - 12 383,1 тыс. рублей). Значительная доля снижения кредиторской задолженности в 2009 году составила по капитальным ремонтам. Кроме того, кредиторская задолженность по федеральным законам («О ветеранах», «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» и т.д.) в 2009 году была списана в связи с истечением срока исковой давности.
В структуре расходов по классификации операций сектора государственного управления в 2009 году основную долю расходов составляли:
- расходы на оплату труда и начисления на нее - 65,2 %
- расходы на безвозмездные и безвозвратные перечисления - 6,2 % (дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений, субсидии на софинансирование расходов поселений на решение вопросов местного значения, субсидии юридическим лицам)
- коммунальные услуги - 5,4 %
- работы и услуги по содержанию имущества - 5 %
- прочие работы, услуги - 4,4 %.