В. Н. Яшин Председатель Совета Директоров
| Вид материала | Документы |
- В. Н. Яшин Председатель Совета директоров, 4968.94kb.
- Оргкомитет конференции: Председатель, 64.43kb.
- Н. И. Исмаилов Председатель Совета директоров, 6317.56kb.
- И. Х. Юсуфов Председатель Совета директоров, 9774.24kb.
- Н. И. Исмаилов Председатель Совета директоров ОАО "мгтс", 5778.56kb.
- Отчет о работе Совета директоров и исполнительных органов ОАО «атп» за 2008 год. Отчет, 42.57kb.
- Годовой отчет за 2006 год. Открытое акционерное общество, 1197.57kb.
- Ю. К. Шафраник Председатель Совета Союза нефтегазопромышленников России Председатель, 316.97kb.
- Лисин В. С., профессор, председатель совета директоров оао «нлмк», член Бюро Правления, 147.61kb.
- Программа vii-ой научно-практической конференции «нанотехнологии производству 2010», 181.29kb.
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало отчетного года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Дебиторская задолженность: | | | | | |
| краткосрочная | 210 | 264229 | 6156983 | 5808664 | 612548 |
| в том числе просроченная | 211 | 67453 | 1120686 | 1094244 | 93895 |
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 212 | 37961 | 796832 | 801749 | 33044 |
| долгосрочная | 220 | 135 | 446 | 472 | 109 |
| в том числе просроченная | 221 | 38 | 446 | 434 | 50 |
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 222 | 22 | 50 | 22 | 50 |
| из стр. 220 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 223 | 135 | 50 | 76 | 109 |
| Кредиторская задолженность: | | | | | |
| краткосрочная | 230 | 402540 | 6321523 | 5994646 | 729417 |
| в том числе просроченная | 231 | 15214 | 104374 | 111153 | 8435 |
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 232 | 12856 | 97485 | 102045 | 8296 |
| долгосрочная | 240 | 8138 | 33095 | 8138 | 33095 |
| в том числе просроченная | 241 | 8138 | | 8138 | |
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 242 | | | | |
| из стр. 240 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 243 | | 33095 | | 33095 |
| Обеспечения: | | | | | |
| полученные | 250 | | 628807 | | 628807 |
| в том числе от третьих лиц | 251 | | | | |
| выданные | 260 | | 685835 | 151656 | 534179 |
| в том числе третьим лицам | 261 | | | | |
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало отчетного года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1) Движение векселей | | | | | |
| Векселя выданные | 262 | | | | |
| в том числе просроченные | 263 | | | | |
| Векселя полученные | 264 | 50 | 248 | 298 | |
| в том числе просроченные | 265 | | | | |
| 2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости | 266 | | | | |
3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
| Наименование организации | Код стр. | Остаток на конец отчетного года | |
| | | всего | в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Бюжетные организации | 270 | 12248 | 2662 |
| Сельское хозяйство | 271 | 854 | 342 |
| МВД УВД | 272 | 5276 | 1559 |
| Физические лица | 273 | 152638 | 8363 |
| Администрация | 274 | 40255 | 11131 |
| ФАПСИ | 275 | 1183 | 215 |
| Промышленность | 276 | 77715 | 3127 |
| Учреждения Минобороны | 277 | 2960 | 1473 |
| Телерадиокомпании | 278 | 53 | 47 |
4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
| Наименование организации | Код стр. | Остаток на конец отчетного года | |
| | | Всего | в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Расчеты с ОАО "Ростелеком" | 280 | 164353 | |
| По контрактам за оборудование | 281 | 228816 | 1517 |
| Расчеты по НДС (счет 76) | 282 | | |
| С внебюджетными фондами (счет 67) | 283 | 595 | |
| Расчеты по лизингу | 284 | | |
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало отчетного года | Поступило (введено) | Выбыло | Остаток на конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ | | | | | |
| Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности | 310 | 7480 | 157 | 4678 | 2959 |
| в том числе права, возникающие: | | | | | |
| из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. | 311 | 7355 | 157 | 4570 | 2942 |
| из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование | 312 | 125 | | 108 | 17 |
| из прав на ноу-хау | 313 | | | | |
| Права на пользование обособленными природными объектами | 320 | 97 | | 97 | |
| Реорганизационные расходы | 330 | | | | |
| Деловая репутация организации | 340 | | | | |
| Прочие | 349 | 3978 | | 3978 | |
| Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349) | 350 | 11555 | 157 | 8753 | 2959 |
| II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА | | | | | |
| Земельные участки и объекты природопользования | 360 | | | | |
| Здания | 361 | 673719 | 9334 | 1482 | 681571 |
| Сооружения | 362 | 397141 | 52247 | 82491 | 366897 |
| Машины и оборудование | 363 | 2761117 | 672577 | 25706 | 3407988 |
| Транспортные средства | 364 | 50407 | 15550 | 1531 | 64426 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 365 | 14187 | 2916 | 1256 | 15847 |
| Рабочий скот | 366 | | | | |
| Продуктивный скот | 367 | | | | |
| Многолетние насаждения | 368 | 670 | 8 | | 678 |
| Другие виды основных средств | 369 | 2127 | 2553 | 90 | 4590 |
| Итого (сумма строк 360 - 369) | 370 | 3899368 | 755185 | 112556 | 4541997 |
| в том числе: | | | | | |
| производственные | 371 | 3891076 | 752336 | 109306 | 4534106 |
| непроизводственные | 372 | 8292 | 2849 | 3250 | 7891 |
| Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы - всего | 373 | 94815 | 135007 | 105343 | 124479 |
| В том числе: на складе | 374 | 8155 | 71524 | 69717 | 9962 |
| В эксплуатации | 375 | 86660 | 63483 | 35626 | 114517 |
| III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ | | | | | |
| Имущество для передачи в лизинг | 381 | | | | |
| Имущество, предоставляемое по договору проката | 382 | | | | |
| Прочие | 383 | | | | |
| Итого (сумма строк 381 - 383) | 385 | | | | |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Из строки 371, графы 3 и 6: | | | |
| передано в аренду - всего | 387 | 122 | 122 |
| в том числе: | | | |
| здания | 388 | | |
| сооружения | 389 | | |
| Транспортные средства | 390 | 122 | 122 |
| | 391 | | |
| переведено на консервацию | 392 | | |
| Износ амортизируемого имущества: | | | |
| нематериальных активов | 393 | 4117 | 2217 |
| основных средств - всего | 394 | 1511118 | 1831917 |
| в том числе: | | | |
| зданий и сооружений | 395 | 301279 | 293499 |
| машин, оборудования, транспортных средств | 396 | 1205350 | 1333191 |
| других | 397 | 4489 | 5227 |
| доходных вложений в материальные ценности | 398 | | |
| Малоценных и быстроизнашивающихся предметов | 399 | 86660 | 114517 |
| Справочно: | | | |
| Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств: | | | |
| первоначальной (восстановительной) стоимости | 401 | | |
| амортизации | 402 | | |
| Имущество, находящееся в залоге | 403 | | 373011 |
| Стоимость имущества, по которому амортизация не начисляется, - всего | 404 | 43170 | 184628 |
| в том числе: | | | |
| нематериальных активов | 405 | 3110 | 358 |
| основных средств | 406 | 40060 | 184270 |
| Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции | 407 | | 1044 |
| Разница между стоимостью приобретения товаров и их продажной стоимостью | 408 | 1102 | |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало отчетного года | Начислено (образовано) | Использовано | Остаток на конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Собственные средства организации - всего | 410 | 177086 | 135595 | 312661 | |
| в том числе: | | | | | |
| Источник финансирования капитальных вложений | 411 | 175476 | | 175476 | |
| Амортизация основных средств | 412 | | 135595 | 135595 | |
| Прочие (расшифровать) | 413 | 1590 | | 1590 | |
| Привлеченные средства - всего | 420 | 32315 | 630214 | 647543 | 14986 |
| в том числе: | | | 90304 | 90304 | |
| кредиты банков | 421 | | | | |
| заемные средства других организаций | 422 | | | | |
| долевое участие в строительстве | 423 | 30081 | 59454 | 75977 | 13558 |
| из бюджета | 424 | 2234 | 687 | 1493 | 1428 |
| из внебюджетных фондов | 425 | | | | |
| прочие | 426 | | 479769 | 479769 | |
| Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420) | 430 | 209381 | 765809 | 960204 | 14986 |
| Справочно: | | | | | |
| Незавершенное строительство | 440 | 190992 | 960203 | 542873 | 608322 |
| Инвестиции в дочерние общества | 450 | | | | |
| Инвестиции в зависимые общества | 460 | | | | |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
| Наименование показателя | Код стр. | Долгосрочные | Краткосрочные | ||
| | | на начало отчетного года | на конец отчетного года | на начало отчетного года | на конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Паи и акции других организаций | 510 | 2369 | 3369 | | |
| Облигации и другие долговые обязательства | 520 | | | | |
| Предоставленные займы | 530 | | | | |
| Прочие | 540 | 24 | 24 | 390 | |
| Справочно: | | | | | |
| По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги | 550 | | | | |
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
| Наименование показателя | Код стр. | За отчет. год | За пред. год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Материальные затраты | 610 | 286205 | 295858 |
| В том числе: сырье и материалы | 611 | 153821 | 103861 |
| Топливо и энергия | 612 | 98341 | 71115 |
| Затраты на оплату труда | 620 | 9684 | 704638 |
| Отчисления на социальные нужды | 630 | 342409 | 271397 |
| Амортизация | 640 | 134354 | 114948 |
| Прочие затраты | 650 | 1166165 | 741802 |
| В том числе: налоги, включаемые в затраты | 651 | 39084 | 67894 |
| Арендная плата | 652 | 32193 | 24621 |
| Подготовка и переподготовка кадров | 653 | 426 | |
| Итого по элементам затрат | 660 | 2893175 | 2128643 |
| Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства | 670 | 4 | |
| расходов будущих периодов | 680 | 12163 | 623 |
| резервов предстоящих расходов | 690 | | |
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
| Наименование показателя | Код стр. | Причитается по расчету | Израсходовано | Перечислено в фонды |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Отчисления в государственные внебюджетные фонды: | | | | |
| в Фонд социального страхования | 710 | 40257 | 29489 | 14578 |
| в Пенсионный фонд | 720 | 276255 | | 279777 |
| в Фонд занятости | 730 | 143 | | 275 |
| на медицинское страхование | 740 | 34278 | | 35037 |
| Отчисление в негосударственные пенсионные фонды | 750 | 25240 | X | 25240 |
| Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий | 755 | 54 | | |
| Среднесписочная численность работников | 760 | 13857 | | |
| Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг | 770 | 13540 | | |
| Доходы по акциям и вкладам в имущество организации | 780 | 27488 | | |
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «ЦЕНТРТЕЛЕКОМ»»
за 2001 год
1. Сведения об обществе
Открытое акционерное общество «ЦентрТелеком» является правоприемником открытого акционерного общества «Электросвязь» Московской области.
Учредителем общества является Комитет по управлению имуществом Московской области.
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 5000000970.
Общество зарегистрировано в Московской областной регистрационной палате 23 июля 1997 года под номером 50:10:0124.
Юридический адрес общества: г. Химки, Московской области, улица Пролетарская, дом 23.
Почтовый адрес общества: город Москва, Дегтярный переулок, дом 6, строение 2.
Реестродержателем общества является Закрытое акционерное общество «Регистратор-Связь». Юридический адрес: г. Москва, ул. Б. Оленья, д. 15А.
Аудитором общества является ЗАО «Артур Андерсен» Юридический адрес: г. Москва, Космодамианская наб., д. 52/2
' ' ' - . , '
Среднесписочная численность работников общества по
состоянию на конец 2001 года составляет 13857 человек. П. Деятельность общества за отчетный период
За 2001 год изменений в уставном капитале не было. В состав общества входят 15 филиалов. В течение 2001 года прошло укрупнение филиалов из 48 филиалов образовано 15.
Общество имеет дочернее общество ЗАО «Связьпроект» доля в уставном капитале 53% и зависимое общество АОЗТ «Радиопейджинг Инкорпорейтед Компани» доля в уставном капитале 30 %.
i- "' • • • •
••[> '/
ОАО "ЦентрТелеком» не имеет на балансе собственных акций общества.
Основные экономические показатели общества за 2001 год характеризуются следующим образом:
Тыс. руб.
| Показатели | 2001 год | 2000 год | 2001 г в% к 2000 г |
| Выручка | 3275928 . | 2517937 | 130,1 |
| Себестоимость | 2856705 | 2099223 | 136,1 |
| Валовая прибыль | 419223 | 418714 | 100,1 |
| Прибыль от продаж | 382753 | 387854 | 98,7 |
| Прибыль до | | | |
| налогообложения | 173175 | 286601 | 60,4 |
| Прибыль от обычной | 118973 | 219436 | 54,2 |
| деятельности | | | |
Доходы от предоставления услуг связи (тарифные доходы) занимают 91 процент в сумме выручки реализации. Темп роста тарифных доходов к 2000 году составил 131 %. Темп роста тарифных доходов опережает средний темп роста по ОАО «Связьинвест», но отстает от средней величины темпа роста по компаниям группы «Центр».
В структуре тарифных доходов наибольший удельный вес занимают доходы междугородней и международной связи 56 %, доходы городской телефонной связи 35,7 %, доходы сельской . телефонной связи 3,9 %, доходы документальной связи 1,8 %, на проводное вещание и сухопутной радиосвязи приходится 2,6 %.
В 2001 году изменилась структура потребителей услуг связи в общей сумме тарифных доходов:
Население 70,5% рост 3,9 %
Бюджетные организации 5,1%' .0 %
Коммерческие организации 24,4% -3,9%
Прирост тарифных доходов получен за счет увеличения объема основных услуг связи 42,7 % и 57,3 % за счет повышения тарифов и других факторов.
Затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг) за 2001 год опережали темп роста выручки. Наибольший удельный вес в составе затрат составляли затраты на оплату труда 33,3% (без ЕСН). Темп роста заработной платы опередил темп роста выручки и темп роста общей суммы затрат. Отмечается рост 126,9% по сравнению с 2000 годом затрат по оплате услуг связи, что составляет 19,5% к общей сумме затрат. Из них на долю платежей
ОАО «Ростелеком», включая ММТ5 приходится 420Э2 млн. руб. или 14,5% от. общей суммы затрат.
В 2001 году себестоимость 100 рублей выручки составила 88,3 руб. при плане 90,4 рублей, таким образом, в отчетном году имеет место снижение себестоимости на 2,1 руб. Однако по сравнению с 2000 годом себестоимость возросла на 3,7 руб. Одной из причин роста себестоимости является высокий темп роста инфляции.
Прибыль от продаж в отчетном году составила 382,7 млн. руб., что составляет 122% к плану, а по отношению к 2000 году 98,7%.
Прибыль до налогообложения за 2001 год составила 173,2 млн. руб., против утвержденной по плану суммы 150,1 млн. руб.. Процент выполнения к плану 115,4%. Но по отношению к предыдущему году данная величина составляет только 60%. На данный фактор значительное влияние оказали проценты к оплате по полученным кредитам и займам, а также по расходам, которые не относятся на себестоимость.
Нераспределенная прибыль общества составила 118973 тыс. рублей при плановой 112140 тыс. руб., по отношению к 2000 году -• 54,2%.
Рентабельность по прибыли от продаж в 2001 году составила 13.2 против 2000 года 18,2;
рентабельность-по прибыли до налогообложения в 2001 году б против 2000 года 13,2;
(рентабельность по чистой прибыли в 2001 году составила 4.11 против 10,3 в 2000 году..
В 2001 году в строительстве находилось 320 объектов. За счет всех источников было израсходовано на капитальные вложения 960203,2 тыс. руб.,
в том числе за счет собственных средств 312661,0 тыс. руб.: прибыль 175476 тыс. руб., амортизация 135595 тыс. руб., прочие 1590 тыс. руб.
За счет привлеченных средств 647542,2 тыс. руб. Из них за счет:
кредиты банка 90303,0 тыс. руб. товарный кредит 479769,2 тыс. руб. k; - долевое участие организаций 71614,0 тыс. руб.
средства населения 4363 тыс. руб. - бюджетные средства 1493 тыс. руб.
В 2001 году сдано в эксплуатацию 225 объектов стоимостью 542873 тыс. руб.
В 2001 году введено в эксплуатацию АТС емкостью 63248№№, в том числе:
поГТС 58228 №№
поСТС 5020 №№.
Введены в эксплуатацию внутризоновые ВОЛС г. Электросталь, ВОЛС Ликино-Дулево-Шатура, ВОЛС Павлово-Посад- Орехово-Зуево, общей протяженностью 74,6. км. '
По состоянию на 1.01.2002 г в незавершенном строительстве находится 154 объекта на сумму 608322 тыс. рублей.
Ш. Основные положения учетной политики общества за
отчетный период. .
1. В соответствии с учетной политикой применяется метод
определения выручки по отгрузке.
- В обществе проводится инвентаризация имущества и
обязательств по состоянию на 1 октября 2001 года.
Результаты инвентаризации отражены в бухгалтерском
учете за декабрь 2001 года.
- Факты хозяйственной деятельности относятся к тому
отчетному периоду, в котором они имели место, независимо
от фактического времени поступления или выплаты
денежных средств, связанных с этими фактами.
- Амортизация основных средств начисляется линейным
способом.
- Учет затрат на проведение ремонта производственных
основных фондов производится путем создания ремонтного
фонда.
- Амортизации нематериальных активов производится
линейным способом в течение срока их полезного
пользования.
- Начисление резерва под обесценение вложений в ценные
бумаги общество не производит.
- Оценка материалов по их видам при отпуске их в
производство производится по средней себестоимости.
- Первоначальная стоимость МБП погашается путем
начисления амортизации в размере 100 % стоимости при
|> передаче МБП в эксплуатацию.
- Общество создает резерв по сомнительным долгам.
- Общество создает резервы предстоящих расходов и
платежей.
Добавочный капитал на конец года уменьшился на 5767 тыс. руб. в результате выбытия основных средств и восстановления, неправильно проведенных проводок в 2000 году.
По строке 520 пассива баланса отражена задолженность иностранным партнерам за поставленное оборудования на условиях рассрочки платежей 2-3 года.
В 2001 году получены краткосрочные кредиты от банков на сумму 552153 тыс. руб. За этот же период погашен краткосрочный кредит на сумму 105658 тыс. руб. Кредит получен под 19-25%% годовых.
В четвертом квартале 2001 года общество" выпустило и разместило документарные процентные облигации на сумму 600000 тыс. руб. со сроком погашения 2003 год. Купонный доход по первому купону выплачивается на 95 день со дня начала размещения облигаций. Процентная ставка по первому купону составляет 22% годовых. Возможность досрочного погашения облигаций выпуска не предусмотрена, акцепт Оферты предусмотрен не ранее 4 февраля 2002 года.
Согласно дополнительному соглашению № 1 к договору беспроцентного целевого займа № 559 от 24.02.1998 года между ОАО «ЦентрТелеком» и ОАО «Связьинвест» от августа 2001 года общество в течение 2001 года погасило обязательства на сумму 16481тыс. руб., в том числе 9481 тыс. руб. основной долг и 7000 тыс. руб. проценты. Суммовая разница отражена в составе внереализационных расходов, проценты отнесены к операционным расходам в момент погашения задолженности.
По сравнению с началом года увеличилась кредиторская задолженность с поставщиками и подрядчиками на сумму 349371 тыс. руб.
На конец 2001 года общество не имеет просроченной задолженности в бюджет, по расчетам с персоналом.
Условные факты хозяйственной деятельности.
В течение 2001 года общество не начисляло налог на прибыль в местные органы самоуправления в размере до 5 процентов по причине отсутствия правовой базы. В настоящее время проходит период судебного разбирательства.
Во второй половине 2001 года общество проверялось налоговыми органами Московской области по правильности начисления и уплаты налога на прибыль за период с 01.07.1998 года по 2000 год. УМНС России по Московской области решением №4 от 15.03.2002 года предложило обществу погасить неполную уплату налогов в сумме 820130 рублей, уплатить штраф 164026 рублей, пени 248026 рублей (всего на сумму 1232182 рублей). Указанное требование будет исполнено в срок до 25 марта 2002 года.
И.о. Генерального д Главный бухгалтер
А.А. Локотков
Р.П. Константинова
