Решением Совета директоров
| Вид материала | Решение |
- Отчет предварительно утвержден Решением Совета директоров ОАО «Комиторгнефть», 115.85kb.
- Утвержден решением Совета Директоров зао «Московская межбанковская валютная биржа», 203.31kb.
- Решением Совета директоров, 587.45kb.
- Совета Директоров Банка по согласованию с руководителем Банка. Отдел административно, 93.2kb.
- Положение о комитете по надежности совета директоров открытого акционерного общества, 201.94kb.
- Колесниченко Юрий Александрович На основании п ст. 67 закон, 110.34kb.
- Рекомендации по размеру дивиденда по всем категориям акций и порядку их выплаты; обсуждение, 83.54kb.
- Решением общего собрания акционеров, 482.24kb.
- Решением Совета директоров, 1035.07kb.
- «Об акционерных обществах», 816.9kb.
3.3. Материально-производственные запасы (статья 210 Бухгалтерского баланса).
Материально-производственные запасы оценены в суммах фактических затрат на приобретение, их величина на 01.01.2006 года составляет 3326 тыс. руб., 3 % от оборотных активов и 2 % от всех активов Общества.
Тыс.руб.
| № п.п | Наименование статьи | Сумма 01.07.2005г. | Сумма 01.01.2006г. | Отклонения (+ ; -) |
| 1 | Запасные части | 74 | 131 | +57 |
| 2 | Прочие сырье и материалы | 431 | 418 | -13 |
| 3 | Товары для перепродажи | 218 | 459 | +241 |
| 4 | Расходы будущих периодов | 386 | 2318 | +1932 |
| | Всего запасов | 1109 | 3326 | +2217 |
За 2005 год в целом сальдо по производственным запасам увеличилось с 1109 тыс. руб. до 3326 тыс. руб. на 2217 тыс. рублей, в основном за счет роста расходов будущих периодов в связи с заключением договора добровольного медицинского страхования с ОАО АСО «Лидер».
3.4. Задолженность покупателей и заказчиков (статьи 230 и 240 Бухгалтерского баланса)
Основным видом деятельности Общества является реализация (продажа) электрической энергии на оптовом и розничных рынках электрической энергии (мощности) потребителям (в том числе гражданам). Тариф на данный вид деятельности определяется Региональной энергетической комиссией Республики Хакасия. Нереальная к взысканию задолженность в размере 70 тыс. руб. списана за счет резерва по сомнительным долгам ,
20 тыс. руб. списано на убытки предприятия.
Кроме того, на покрытие сомнительной дебиторской задолженности в Обществе создан резерв по сомнительным долгам в размере 6 957 тыс.руб.
Дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты (статья 230 Бухгалтерского баланса), Общество не имеет.
Расшифровка дебиторской задолженности по статье 240
| Наименование дебитора | Сумма тыс.руб. | Примечание |
| 3 | 4 | 8 |
| АННОО "Центр кадровых технологий" | 17,00 | Предоплата за обучение |
| АНО "Региональный сетевой информационный центр" | 2,00 | Аванс за программное обеспечение |
| ЗАО Енисейтелеком | 31,00 | Аванс за услуги сотовой связи |
| ЗАО Энергорегламент Корпорации ЕЭЭК | 6,00 | Предоплата за услуги по командировкам |
| МУ Редакция районной газеты Орджоникидзевкий рабочий | 1,00 | Аванс за материал в газете |
| ООО "Ситилинк-Опт" | 6,00 | Предоплата за материалы |
| Пр-ль Дудик Г.Н. | 1,00 | Предоплата за литературу |
| Пр-ль Корнеев Константин Владимирович | 30,00 | Предоплата за ремонт |
| ГУ РХ "Редакция газеты "Хакасия" | 10,00 | Предоплата за рекламные услуги |
| Филиал ФГУЗ Центр гигиены и эпидемиологии | 12,00 | Предоплата за лабораторные исследования |
| ОАО "Хакасская генерирующая компания" | 7,00 | Задолженность за аренду помещения |
| ОАО "Хакасская генерирующая компания" | 35,00 | Задолженность по договору комиссии |
| потребители энергии | 64 951,00 | Задолженность за электроэнергию |
| Пр-ль Балахнина С.В. | 4,00 | Задолженность за аренду помещения |
| потребители энергии | 100,00 | Задолженность по штрафным санкциям |
| потребители энергии | 646,00 | Задолженность по возмещению услуг по передаче электроэнергии |
| Межрайонная инспекция ФНС России №1 по РХ | 3 610,00 | Переплата по НДС ( в связи с подачей уточненных деклараций) |
| Межрайонная инспекция ФНС России №1 по РХ | 22 548,00 | Переплата по налогу на прибыль |
| Малыхин В.И. | 5,00 | Подотчетные суммы |
| НДС с авансов | 10,00 | НДС с авансов |
| - | 92 032,00 | - |
В сравнении с 01.07.2005 года сумма дебиторской задолженности (стр.240) на 01.01.2006 года увеличилась на 2 695 тыс. руб.. Задолженность покупателей снижена на 1 731 тыс.руб., сумма авансов выданных (стр.245 ) снижена на 21 785 тыс.руб., сумма прочей дебиторской задолженности возросла в связи с уплатой авансовых платежей по налогу на прибыль .
тыс. руб.
Наименование | 01.07.2005г. | 01.01.2006г. | Рост (+), Снижение (-) |
| Всего дебиторская задолженность в т.ч. : Строка 241 Строка 245 Строка 246 | 89 337 67339 21 901 97 | 92 032 65608 116 26 308 | + 2695 -1 731 -21 785 + 26 211 |
3.5. Краткосрочная кредиторская задолженность (статья 620 Бухгалтерского баланса)
В составе краткосрочной кредиторской задолженности отражена вся задолженность по балансу.
В сравнении с 01.07.2005 г. за отчетный период краткосрочная кредиторская задолженность на 01.01.2006г. в целом увеличилась на 15 325 тыс. руб., при этом задолженность поставщикам и подрядчикам возросла на 5 583 тыс.руб. , задолженность по оплате труда увеличилась на 2 325 тыс.руб. ( на 01 07 2005 задолженность отсутствовала) , задолженность по внебюджетным фондам увеличилась на 1 458 тыс.руб. ( на 01 07 2005 задолженность отсутствовала), сумма авансов полученных увеличилась на 4 766 тыс.руб.
Расшифровка кредиторской задолженности по строкам:
тыс. руб.
| Краткосрочная кредиторская задолженность составляет: в том числе: | 113 919 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Задолженность поставщикам (статья 621 баланса) : Из них
| 89 563
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Прочие поставщики и подрядчики | 267 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Задолженность по оплате труда (статья 624 баланса) | 2325 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Задолженность внебюджетным фондам (статья 625 баланса) В том числе: Пенсионный фонд Фонд обязат. медстрахования Фонд соц. Страхования | 1458 1188 165 105 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Задолженность перед бюджетом (статья 626 баланса) из них: НДФЛ Налог на экологию Налог на имущество Арендная плата за землю Транспортный налог | 686 411 2 266 1 6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Авансы полученные (627 баланса) | 8417 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Прочие кредиторы, всего (статья 628 баланса) | 114701 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ИТОГО: | 113919 |
3.6. Добавочный капитал (статья 420 Бухгалтерского баланса).
Добавочный капитал предан Обществу по разделительному балансу от ОАО «Хакасэнерго», в котором он образовался в основном за счет прироста стоимости основных средств, определяемого при переоценке в период с 01 07 2005г. по 01 01 2006г. изменений не было.