Geum.ru

Фінком-Аудит” Україна,01034, м. Київ, вул. Рейтарська, 35 – А, Свідоцтво апу №0618

Вид материалаДокументы

Содержание


Примітка 37. Управління фінансовими ризиками
Таблиця 37.1. Аналіз валютного ризику
Середньозважений валютний курс 2008 року
Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику
Подобный материал:
1   ...   21   22   23   24   25   26   27   28   ...   35







Примітка 37. Управління фінансовими ризиками






















































Таблиця 37.1. Аналіз валютного ризику













































(у тисячах гривень)



Рядок
Найменування валюти
на кінець дня 31 грудня 2009 року
на кінець дня 31 грудня 2008 року

монетарні акативи
монетарні зобов'язання
похідні фінансові інструменти
чиста позиція
монетарні акативи
монетарні зобов'язання
похідні фінансові інструменти
чиста позиція

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

1
Долари США
15 787
27 084
-
(11 297)
24 859
28 656
-
(3797)

2
Євро
8
79
-
(71)
438
481
-
(43)

3
Фунти стерлінгів
-
-
-
-
-
-
-
-

4
Інші
102 667
17 245
-
85 422
112 378
49 677
-
62 701

5
Усього
118 462
44 408
-
74 054
137 675
78 814
-
58 861

Таблиця 37.2. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих змін обмінних курсів, що встановлені на звітну дату, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими

























Рядок
Найменування статті
на кінець дня 31 грудня 2009 року
на кінець дня 31 грудня 2008 року

вплив на прибуток/(збиток)
вплив на власний капітал
вплив на прибуток/(збиток)
вплив на власний капітал

1
2
3
4
3
4

1
Зміцнення долара США на 5%
(871)
 
(56)
 

2
Послаблення долара США на 5%
871
 
56
 

3
Зміцнення євро на 5%
(6)
 
(3)
 

4
Послаблення євро на 5%
6
 
3
 

5
Зміцнення фунта стерлінгів на 5%
-
 
-
 

6
Послаблення фунта стерлінгів на 5%
-
 
-
 

7
Зміцнення інших валют
(1)
 
(1)
 

8
Послаблення інших валют
1
 
1
 



























Таблиця 37.3. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих змін обмінного курсу, що встановлений як середньозважений валютний курс, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими

























Рядок
Найменування статті
Середньозважений валютний курс 2009 року
Середньозважений валютний курс 2008 року

вплив на прибуток/(збиток)
вплив на власний капітал
вплив на прибуток/(збиток)
вплив на власний капітал

1
2
3
4
3
4

1
Зміцнення долара США на 5%
(866)
 
(34)
 

2
Послаблення долара США на 5%
535
 
136
 

3
Зміцнення євро на 5%
(10)
 
(7)
 

4
Послаблення євро на 5%
7
 
11
 

5
Зміцнення фунта стерлінгів на 5%
 
 
 
 

6
Послаблення фунта стерлінгів на 5%
 
 
 
 

7
Зміцнення інших валют
(1)
 
(1)
 

8
Послаблення інших валют
1
 
2
 







Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику








































































Рядок
Найменування статті
На вимогу і менше 1 місяця
Від 1 до 6 міс.
Від 6 до 12 міс.
Більше 1 року
Немонетарні
Усього

1
2
3
4
5
6
7
8

 
2008 рік
 
 
 
 
 
 

1
Усього фінансових активів
51 849
61 058
29 097
10
4 870
146 884

2
Усього фінансових зобов'язань
63 697
13 552
1 488
2
75
78 814

3
Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2008 року
(11 848)
47 506
27 609
8
4 795
68 070

 
2009 рік
 
 
 
 
 
 

4
Усього фінансових активів
29 248
52 580
46 185
10
4 569
132 592

5
Усього фінансових зобов'язань
39 873
1 848
2 493
2
192
44 408

6
Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2009 року
(10 625)
50 732
43 692
8
4 377
88 184