Виконання Плану роботи Державної податкової інспекції у Оболонському районі м. Києва за І квартал 2007 року
| Вид материала | Документы |
- Звіт про виконання плану роботи Державної податкової інспекції у Голосіївському районі, 526.43kb.
- Звіт про виконання плану основних питань економічної та контрольної роботи державної, 573.65kb.
- План основних питань економічної І контрольної роботи Державної податкової інспекції, 1429.55kb.
- Звіт про виконання Плану основних питань економічної та контрольної роботи Чуднівської, 350.13kb.
- Звіт про виконання плану роботи структурних підрозділів дпі у Святошинському районі, 427.49kb.
- Звіт державної податкової адміністрації у Хмельницькій області про виконання плану, 1754.83kb.
- Звіт державної податкової адміністрації у Хмельницькій області про виконання плану, 1938.19kb.
- Звіт про виконання плану роботи Спеціалізованої державної податкової інспекції, 1715.16kb.
- Звіт державної податкової адміністрації у Хмельницькій області про виконання плану, 1943.97kb.
- Звіт Плану роботи державної податкової адміністрації у Вінницькій області за IІІ квартал, 1402.72kb.
4. Організація роботи щодо проведення оперативно-розшукових заходів щодо виявлення
схем ухилень від оподаткування, а також розкриття та упередження злочинів у сфері оподаткування
4.1
Здійснювати згідно з вимогами Закону України “Про оперативно-розшукову діяльність” оперативно-розшукові заходи, направлені на виявлення та розкриття злочинів у сфері оподаткування та валютного контролю
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Викриття, упередження злочинів у сфері оподаткування
В результаті проведених оперативно-розшукових заходів за матеріалами оперативних працівників ВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва на протязі 1-го кварталу викрито 25 злочинів із них: за ч. 3 ст. 212 КК України викрито 9 злочинів. За ст. 204 КК України викрито 3 злочини
4.2
Здійснювати оперативно-розшукові заходи, спрямовані на виявлення реально існуючих суб'єктів господарювання, які користуються послугами фіктивних підприємств по незаконному конвертуванню коштів і ухиленню від оподатковування, проведення роботи по документуванню злочинної діяльності їх посадових осіб, відшкодуванню заподіяних державі збитків
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Викриття, упередження злочинів у сфері оподаткування
В результаті проведених оперативно-розшукових заходів оперативними працівниками ВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва виявлено 25 фіктивних фірм
4.3
Здійснювати оперативно-розшукові заходи, спрямовані на виявлення, документування злочинної діяльності та знешкодження стійких угруповань і осіб, які спеціалізуються на створенні та використанні фіктивних підприємств, “конвертаційних” центрів
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Викриття, упередження злочинів у сфері оподаткування
Співробітниками ВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва проводяться оперативно-розшукові заходи направлені на виявлення, документування злочинної діяльності та знешкодження стійких угруповань і осіб, які спеціалізуються на створенні та використанні фіктивних підприємств, “конвертаційних” центрів. В результаті проведених оперативно-розшукових заходів працівниками ГВПМ виявлено 25 фіктивних фірм
4.4
Здійснювати заходи, у тому числі і оперативно-розшукового характеру, спрямованих на виявлення і припинення фактів незаконного відшкодування податку на додану вартість, штучного формування податкового кредиту, мінімізації податкових зобов'язань по даному виду податку, вчинених шляхом використання фіктивних підприємств у фінансово-господарських розрахунках
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Викриття, упередження злочинів у сфері оподаткування
Виявлено 11 фактів незаконної заяви на відшкодування ПДВ на суму 6 млн. 210 тис. 129 грн. По факту зменшення ПДВ порушено 1 кримінальну справу. Фактів незаконного відшкодування ПДВ з бюджету не виявлено. Керівним складом ВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва вжито вичерпних заходів щодо організації роботи підлеглих співробітників по викриттю фактів кримінального ухилення від оподаткування під час відпрацювання фірм, які мінімізують свої прибутки
4.5
Проводити обстеження території, що відноситься до податкової інспекції, з метою виявлення господарюючих суб’єктів, структурних підрозділів (виробництв, цехів, відділів, відділень, дільниць, ферм, земельних ділянок, транспортних засобів, інших аналогічних підрозділів та об’єктів), які не перебувають на обліку в органах державної податкової служби, а також вжиття заходів для забезпечення повноти обліку платників податків
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Викриття, упередження злочинів у сфері оподаткування
Під час проведення загальнодержавних операцій “Акцизна марка” “Контрабанді стоп” працівниками ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва на протязі 1-го кварталу викрито 3 злочини передбачених ст. 204 КК України
4.6
Проводити підготовку матеріалів, що розглядаються у судах (господарських судах) щодо визнання угод недійсними або отримання коштів без установлених законом підстав, визнання установчих документів недійсними, скасування державної реєстрації та участь у судових засіданнях
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Викриття, упередження злочинів у сфері оподаткування
За матеріалами ГВПМ подано 11 позовних заяв до місцевих судів, щодо визнання установчих документів та свідоцтв ПДВ недійсним, із них задоволено 0 позовів, 2 знаходяться на розгляді
5. Організація роботи щодо боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом
5.1
Виявляти сумнівні фінансові операції та надавати у встановленому порядку відповідної інформації до підрозділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом УПМ ДПА у м. Києві
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом
За матеріалами працівників ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва порушено 2 кримінальні справи за ознаками злочину передбаченого ст. 209 КК України , про що була надана інформація до підрозділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом УПМ ДПА у м. Києві
5.2
Провести оперативно-розшукові заходи щодо протидії легалізації (“відмиванню”) доходів, одержаних злочинним шляхом, пошуку, арешту та конфіскації таких доходів (коштів, майна, майнових прав та інших матеріальних цінностей)
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом
ГВПМ ДПІ проводиться комплекс оперативно-розшукових заходів щодо протидії легалізації (“відмиванню”) доходів, одержаних злочинним шляхом, пошуку, арешту та конфіскації таких доходів (коштів, майна, майнових прав та інших матеріальних цінностей).
5.3
Виявляти та документувати операцій маскування доходів кримінального походження, розслідування фінансово-господарської діяльності суб’єктів, що здійснюють фінансові операції, операції з майном і майновими правами сумнівного походження
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом
До ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва від підрозділів ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва інформація щодо фінансово-господарської діяльності суб’єктів, що здійснюють фінансові операції, операції з майном і майновими правами сумнівного походження не надходила. У разі виявлення порушень норм чинного законодавства при проведенні такої діяльності працівниками ГВПМ буде передана інформація до підрозділів, які проводять контрольно-перевірочну роботу. В результаті проведеної відповідної роботи порушень не виявлено
5.4
Налагодити співпрацю та взаємодію з фінансовими, правоохоронними, місцевими органами виконавчої влади, підприємствами та установами з питань запобігання та протидії відмиванню кримінальних доходів (у т.ч. щодо незаконного відшкодування ПДВ)
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом
Працівниками ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва постійно здійснюється взаємодія та моніторинг з фінансовими, правоохоронними, місцевими органами виконавчої влади щодо підприємств, які заявили до відшкодування з державного бюджету сум ПДВ, в результаті чого виявлено 11 фактів незаконної заяви на відшкодування ПДВ на суму 12 млн. 389 тис. грн.
5.5
Підготовка відповідей на запити, щодо “фіктивних” підприємств, що знаходяться на обліку у ДПІ Оболонського районі м. Києва
Управління аудиту юридичних осіб
Постійно
Своєчасність надання відповідей
У разі надходження запитів, щодо “фіктивних” підприємств, що знаходяться на обліку у ДПІ Оболонського району м. Києва., за 1 кв.2007р було надано 24 своєчасних відповідей
5.6
Збір інформації про суб'єкти підприємницької діяльності, які мають ознаки “фіктивності”(підготовка запитів до установ банків, нотаріусів, паспортних столів, РУ ГУ МВС України, митниці, інші ДПІ, управління статистики і т.д.)
Управління аудиту юридичних осіб
Постійно
Підготовка матеріалів для визнання установчих документів та свідоцтв ПДВ недійсними
За 1 кв.2007 р по 9 СГД було підготовлені запити до установ банків, нотаріусів, паспортних столів, РУ ГУ МВС України, митниці, інші ДПІ, управління статистики щодо інформації про суб’єктів підприємницької діяльності, які мають ознаки “фіктивності”
5.7
Аналіз фінансово-господарської діяльності “фіктивних” підприємств та виявлення їх контрагентів
Управління аудиту юридичних осіб
Постійно
Запобігання безпідставному відшкодуванню ПДВ, руйнування схем “мінімізації” податків
За 1 кв.2007 р. в ході аналізу фінансово-господарської діяльності “фіктивних” підприємств було виявлено 1 особа, причетна до реєстрації СПД, та виявлення їх контрагентів
5.8
Збір первинних документів у підприємств, які мали взаємовідносини з “фіктивними” підприємствами
Управління аудиту юридичних осіб
Постійно
Підготовка матеріалів для визнання угод недійсними які суперечать інтересам держави
По 28 підприємствах були зібранні первинні документи , які мали взаємовідносини з “фіктивними” підприємствами
6. Організація роботи щодо запобігання і боротьби з незаконним виробництвом та обігом спирту,
алкогольних напоїв та тютюнових виробів, контролю за наявністю марок акцизного збору
6.1
Реєстрація ліцензій на здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами. Виявлення розбіжностей між термінами видачі нової ліцензії та термінами закінчення попередньої
Управління оподаткування юридичних осіб
Постійно
Контроль за здійсненням торгівлі
Протягом І кв. 2007 року у ДПІ у Оболонському районі м. Києва зареєстровано 183 ліцензії. В результаті проведення роботи щодо розбіжностей між термінами видачі нової ліцензії та термінами закінчення попередньої порушень не виявлено
6.2
Координація спільних дій та організація контролю за виробництвом та обігом підакцизних товарів на акцизних складах ТОВ ”ВДК ”Княжий Град”
Управління оподаткування юридичних осіб, Головний відділ податкової міліції
Постійно
Посилення контролю за цільовим використанням спирту підприємствами, що виробляють горілку та лікеро-горілчані вироби.
Керівним складом ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва вжито вичерпних заходів щодо взаємодії з іншими правоохоронними органами по виявленню фактів незаконного виготовлення фальсифікованих алкогольних напоїв та реалізації в оптово-роздрібній торгівельній мережі контрафактних, контрабандних алкогольних напоїв та тютюнових виробів. В теперішній час особовий склад відділу, зокрема відділ організації боротьби з незаконним обігом товарів спрямовані на здійснення з іншими правоохоронними органами скоординованих заходів, спрямованих на перевірку місць концентрації ввезених в Україну товарів, виявлення незаконно ввезених, залежалих і безхазяйних ТМЦ, а також встановлення нелегальних напрямків і маршрутів ввезення товарів, особливо підакцизних, викриття організаторів та осіб, які сприяють цьому. Представники ДПС станом на 1 число кожного місяця приймають участь в інвентаризації лікеро-горілчаної продукції. Порушення порядку ведення обліку зберігання та відпуску горілки та ЛГВ не виявлено
6.3
У взаємодії з іншими правоохоронними органами провести комплекс заходів щодо виявлення фактів незаконного виготовлення фальсифікованих алкогольних напоїв та реалізації в оптово-роздрібній торгівельній мережі контрафактних, контрабандних алкогольних напоїв та тютюнових виробів
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з
незаконним обігом підакцизних товарів
В ході проведення цільових операцій, при відпрацюванні місць зберігань оптових партій незаконно ввезених на територію України підакцизних та інших товарів працівниками ГВПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва протягом І-го кварталу поточного року виявлено та вилучено партію незаконно виготовлених лікеро-горілчаних виробів на суму 1 млн. 286 тис. грн.
6.4
Визначити та відпрацювати товарні потоки, місця зберігання оптових партій незаконно ввезених на територію України підакцизних та інших товарів
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з
незаконним обігом підакцизних товарів
Керівним складом ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва вжито вичерпних заходів щодо систематизації та відпрацювання суб’єктів господарської діяльності, які здійснюють незаконне виготовлення і збут підакцизних та інших товарів В теперішній час особовий склад відділу, зокрема відділ організації боротьби з незаконним обігом товарів спрямовані на відпрацювання суб’єктів господарської діяльності, які здійснюють незаконне виготовлення і збут підакцизних та інших товарів
6.5
Здійснити аналіз, систематизацію та відпрацювання суб’єктів господарської діяльності, які здійснюють незаконне виготовлення і збут підакцизних та інших товарів. Здійснити комплекс оперативно-розшукових заходів по боротьбі з незаконним обігом товарів підакцизної групи та їх вилученню
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з
незаконним обігом підакцизних товарів
Співробітниками ГВПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва викрито 3 злочини за ст. 204 КК України
7. Організація роботи щодо запобігання корупції в органах державної податкової служби
7.1
Дотримуватись виконання вимог антикорупційного законодавства, проведення додаткового вивчення Закону України “Про боротьбу з корупцією”
Начальник ДПІ, заступники начальника ДПІ, структурні підрозділи
Постійно
Відсутність фактів проявів корупції
Працівники інспекції постійно дотримуються вимог антикорупційного законодавства. Також, проводяться додаткові вивчення Закону України “Про боротьбу з корупцією”, про що робляться відповідні записи у книгах обліку проведення професійно-економічних занять кожного структурного підрозділу. Фактів порушень антикорупційного законодавства не виявлено
7.2
Проводити в структурних підрозділах ДПІ виховну та профілактичну роботу антикорупційної спрямованості
Начальник ДПІ, заступники начальника ДПІ, структурні підрозділи
Постійно
Відсутність фактів проявів корупції
Постійно проводяться заняття в системі професійно-економічних навчань, на яких обов’язково обговорюються вимоги антикорупційного законодавства, а також Закону України “Про боротьбу з корупцією”
7.3
Забезпечити персональну відповідальність за протиправні дії і бездіяльність в стосунках з платниками податків, в основу стосунків ставити, чесність, принциповість і збереження високого морального рівня працівника податкової служби
Начальник ДПІ, заступники начальника ДПІ, структурні підрозділи
Постійно
Відсутність фактів проявів корупції
Спілкування з платниками податків здійснюється на основі чесності, принциповості та збереження високого морального рівня працівника податкової служби
7.4
Проводити наради в структурних підрозділах щодо виконання законодавчих актів про боротьбу з корупцією та недопущення фактів хабарництва, корупції в органах податкової служби
Начальник ДПІ, заступники начальника ДПІ, структурні підрозділи
Постійно
Відсутність фактів проявів корупції
На виконання розпорядження ДПІ у Оболонському районі м. Києва від 16.03.2005 р. №13-р “Про підвищення рівня професійної етики”, проводяться навчання у структурних підрозділах інспекції щодо недопущення фактів хабарництва та корупції в органах ДПС
7.5
З метою посилення боротьби з хабарництвом та корупцією серед працівників підрозділу посилити виховну роботу кожного працівника, здійснювати щоденний контроль керівників середнього рівня за роботою підлеглих та знання місцезнаходження працівника в робочі години. Зобов’язати керівників середнього рівня вивчати поводження підлеглого складу не тільки по службі, а особливо і в побуту. З цією метою здійснювати планові виїзди до місць проживання працівників
Головний відділ податкової міліції
Протягом кварталу
Посилення боротьби з корупцією в органах ДПС
ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва з метою забезпечення упередження та викриття фактів хабарництва постійно вживаються заходи направлені на недопущення фактів проявів корупції та хабарництва, стан організації роботи та результати виконання доручення Президента України від 23.05.2005 р. № Д-1т “Про оперативне відпрацювання деяких регіонів держави по забезпеченню посилення боротьби з корупцією та організованою злочинністю” постійно розглядаються на оперативних нарадах ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва.
На виконання вимог п. 10 плану ДПА у м. Києві на 2005 р. щодо реалізації завдань, визначених протокольним рішенням розширеної наради ДПА України та окремими дорученнями Голови ДПА України працівниками ГВПМ в системі професійної підготовки вивчаються вимоги законів України “Про державну службу”, “Про державну податкову службу в Україні” та включені до плану-графіку занять по службовій підготовці, питання про дотримання працівниками ГВПМ ДПІ у Оболонському р-ні м. Києва службової дисципліни постійно розглядаються на оперативних нарадах ГВПМ