Geum.ru

380236 ат «Дельта Банк»

Вид материалаДокументы
Подобный материал:
1   ...   8   9   10   11   12   13   14   15   ...   19

Таблиця 6.7. Аналіз кредитної якості кредитів за 2011 рік

(тис. грн.)

Ря-

док 
Найменування статті 
Кредити юридичним особам 
Кредити фізичним особам -
підприєм-
цям 
Іпотечні кредити фізичних осіб 
Споживчі кредити фізичним особам 
Інші кредити фізичним особам 
Усього 

1 
2 
3 
4 
5 
6 
7 
8 

1 
Поточні та незнецінені: 
6 888
4 922
43 713
2 720 240
381 573
3 157 336

1.1 
Великі позичальники з кредитною історією 
329
0
0
0
0
329

1.2
Нові великі позичальники
4 950
0
0
0
0
4 950

1.3
Кредити середнім компаніям
1 009
0
0
0
0
1 009

1.4
Кредити малим компаніям
600
4 922
0
0
0
5 522

1.5
Кредити фізичних осіб
0
0
43 713
2 720 240
381 573
3 145 526

2 
Кредити, умови яких протягом року були переглянуті 
644
1 104
0
0
0
1 748

3 
Усього кредитів поточних та незнецінених
7 532
6 026
43 713
2 720 240
381 573
3 159 084

4 
Прострочені, але не знецінені 
42 595
1 894
32 770
63 214
76 317
216 790

4.1
Із затримкою платежу до 31 днів 
0
332
4 152
13 634
59 660
77 778

4.2
Із затримкою платежу від 32 до 92 днів 
9 348
735
7 869
10 697
3 017
31 666

4.3 
Із затримкою платежу від 93 до 183 днів 
11 706
389
5 964
7 521
2 367
27 947

4.4
Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів 
14 952
438
5 660
15 910
1 143
38 103

4.5
Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів 
6 589
0
9 125
15 452
10 130
41 296

5 
Знецінені кредити, які оцінені на індивідуальній основі: 
2 170 015
344 625
708 048
615 251
949 970
4 787 909

5.1
Із затримкою платежу до 31 днів 
1 295 034
177 392
32 886
40 256
104 851
1 650 419

5.2
Із затримкою платежу від 32 до 92 днів 
4 918
5 872
16 570
49 861
115 170
192 391

5.3 
Із затримкою платежу від 93 до 183 днів 
19 628
11 788
16 569
147 376
121 914
317 275

5.4
Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів 
464 734
18 240
496 511
128 684
165 561
1 273 730

5.5
Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів 
385 701
131 333
145 512
249 074
442 474
1 354 094

6
Інші кредити
6 652 565
150 045
0
0
0
6 802 610

 7
Резерв під знецінення за кредитами 
(1 438 009)
(132 166)
(419 284)
(271 335)
(382 363)
(2 643 157)

8
Усього кредитів 
7 434 698
370 424
365 247
3 127 370
1 025 497
12 323 236

Таблиця 6.8. Аналіз кредитної якості кредитів за 2010 рік

(тис. грн.)

Ря-

док 
Найменування статті 
Кредити юридичним особам 
Кредити фізичним особам -
підпри-
ємцям 
Іпотечні кредити фізичних осіб 
Споживчі кредити фізичним особам 
Інші кредити фізичним особам 
Усього 

1 
2 
3 
4 
5 
6 
7 
8 

1 
Поточні та незнецінені: 
1 034 329
30 014
114 594
1 738 335
711 192
3 628 464

1.1 
Великі позичальники з кредитною історією 
56 130
0
0
0
0
56 130

1.2
Нові великі позичальники
920 497
0
0
0
0
920 497

1.3
Кредити середнім компаніям
41 731
0
0
0
0
41 731

1.4
Кредити малим компаніям
15 971
30 014
0
0
0
45 985

1.5
Кредити фізичних осіб
0
0
114 594
1 738 335
711 192
2 564 121

2 
Кредити, умови яких протягом року були переглянуті 
1 104 092
548
0
0
0
1 104 640

3 
Усього кредитів поточних та незнецінених: 
2 138 421
30 562
114 594
1 738 335
711 192
4 733 104

4 
Прострочені, але не знецінені 
38 723
13 040
39 244
66 224
86 794
244 025

4.1
Із затримкою платежу до 31 днів 
0
12 892
22 724
8 653
15 770
60 039

4.2
Із затримкою платежу від 32 до 92 днів 
0
0
10 130
5 862
6 324
22 316

4.3 
Із затримкою платежу від 93 до 183 днів 
2 779
66
6 390
5 263
3 226
17 724

4.4
Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів 
35 944
82
0
23 321
21 243
80 590

4.5
Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів 
0
0
0
23 125
40 231
63 356

5 
Знецінені кредити, які оцінені на індивідуальній основі: 
4 441 704
69 785

163 162
417 043
132 005
5 223 699

5.1
Із затримкою платежу до 31 днів 
1 716 594
21 589
2 525
20 016
31 421
1 792 145

5.2
Із затримкою платежу від 32 до 92 днів 
37 413
807
1 125
10 526
11 282
61 153

5.3 
Із затримкою платежу від 93 до 183 днів 
158 974
8 658
710
17 896
13 069
199 307

5.4
Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів 
2 528 405
38 726
110 701
64 917
25 263
2 768 012

5.5
Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів 
318
5
48 101
303 688
50 970
403 082

6 
Резерв під знецінення за кредитами 
(1 431 650)
(4 423)
(11 980)
(57 225)
(25 242)
(1 530 520)

7 
Усього кредитів 
5 187 198
108 964
305 020
2 164 377
904 749
8 670 308


Оцінка справедливої вартості застави здійснюється згідно діючого законодавства України, нормативних документів Національного Банку України та внутрішніх документів Банку:
  • Господарського кодексу України,
  • Цивільного кодексу України,
  • Закону України “ Про заставу ”,
  • Закону України „ Про іпотеку ”,
  • Закону України ” Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати ”,
  • Закону України “ Про виконавче провадження ”,
  • Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»,
  • Закону України “ Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг ”,
  • Закону України “ Про оподаткування прибутку підприємств ”,
  • Закону України “ Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень ”.

При оцінці предмету застави Банк виходить з таких принципів: корисності, заміщення, очікувань, розумної обережності.

Корисність. Майно має цінність тільки в тому випадку, якщо воно корисне для будь-якого потенційного власника чи реалізації певної економічної функції.

Заміщення. Даний принцип полягає в тому, що максимальна вартість майна визначається найменшою ціною, по якій можна купити аналогічний товар з еквівалентною корисністю.

Очікування. Це визначення поточної вартості доходів чи інших вигод, котрі можуть бути отримані в майбутньому від володіння майном.

Розумна обережність. Даний принцип притаманний кожному покупцю майна і визначається в більшій мірі сезонним характером бізнесу, нестабільністю політичної чи економічної ситуації та ін.

При оцінці справедливої вартості застави використовуються три основні методи – аналоговий (ринковий), затратний і доходний. В залежності від конкретної ситуації можуть застосовуватись вони всі або один з них.

В основі затратного методу оцінки лежить визначення дійсної вартості об`єкту. Даний підхід базується на оцінці поточної вартості об`єкту з врахуванням відновлення об`єкту, можливого зносу, фізичного стану та функціональної придатності.

Аналоговий метод базується на прямому порівнянні продаж. Вартість об`єкта оцінюється в процесі аналізу цін продажу на аналогічні об`єкти.

Оцінка по доходу базується на тому принципі, що тільки підприємства, що приносять доходи, мають вартість.


Виконавець: Лішнянська Л.Ю.

Тел.495-64-07

(72018)

Примітка 7. Цінні папери у портфелі банку на продаж

Таблиця 7.1. Цінні папери у портфелі банку на продаж

(тис. грн.)

Рядок
Найменування статті
2011 рік
2010 рік

1
2
3
4

1
Боргові цінні папери:
2 416 543
164 302

1.1
Державні облігації
2 353 875
0

1.2
Облігації місцевих позик
0
2 549

1.3
Облігації підприємств
62 668
161 753

2
Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком:
9 056
9 364

2.1
Справедлива вартість яких визначена за даними оприлюднених котирувань цінних паперів на фондових біржах
9 056
9 364

3
Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж

(13 673)

(13 997)

4
Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів
2 411 926
159 669

Станом на кінець дня 31.12.2011 року та 31.12.2010 року сума нарахованих не отриманих процентних доходів становить 57 089 тис. грн. та 5 758 тис. грн. відповідно.

Дані примітки 7 (табл. 7.1., рядок 4) зазначаються у звіті «Баланс» (рядок 5) та примітці 30 (табл. 30.6. рядок 5, колонка 6, табл. 30.7. рядок 4, колонка 6).

Таблиця 7.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2011 рік

(тис. грн.)

Рядок
Найменування статті
Державні облігації
Облігації підприємств
Усього

1
2
3
4
5

1
Поточні та незнецінені:
2 353 875
0
2 353 875

1.1
Державні установи та підприємства
2 353 875
0
2 353 875

2
Усього поточних та незнецінених
2 353 875
0
2 353 875

3
Прострочені, але незнецінені:
0
51 339
51 339

3.1
Із затримкою платежу більше 366 (367) днів
0
51 339
51 339

4
Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі
0
11 329
11 329

4.1
Із затримкою платежу більше 366 (367) днів
0
11 329
11 329

5
Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
(0)
(13 673)
(13 673)

6
Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів
2 353 875
48 995
2 402 870



Таблиця 7.3. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2010 рік

(тис. грн.)

Рядок
Найменування статті
Облігації місцевих позик
Облігації підприємств
Усього

1
2
3
4
5

1
Поточні та незнецінені:
2 549
146 517
149 066

1.1
Державні установи та підприємства
0
146 517
146 517

1.2
Органи місцевого самоврядування
2 549
0
2 549

2
Усього поточних та незнецінених
2 549
146 517
149 066

3
Прострочені, але незнецінені:
0
3 907
3 907

3.1
Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
0
3 907
3 907

4
Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі
0
11 329
11 329

4.1
Із затримкою платежу більше 366 (367) днів
0
11 329
11 329

5
Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
0
(13 997)
(13 997)

6
Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів
2 549
147 756
150 305



Таблиця 7.4. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж

(тис. грн.)

Рядок
Найменування статті
При-мітки
2011 рік
2010 рік

1
2
3
4
5

1
Балансова вартість на 1 січня



159 669
121 252

2
Результат (дооцінка/уцінка) від переоцінки до справедливої вартості



55 715
3 046

3
Нараховані процентні доходи



182 855
23 666

4
Проценти отримані



188 455
26 293

5
Придбання цінних паперів



95 267 796
919 540

6
Реалізація цінних паперів на продаж




93 012 523
868 899

7
Погашення цінних паперів



53 465
0

8
Курсові різниці за борговими цінними паперами



10
0

9
Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж



324
(12 643)

10
Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня



2 411 926
159 669



Таблиця 7.5. Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком в портфелі банку на продаж

(тис. грн.)

Рядок
Назва компанії
Вид діяльності
Країна реєстрації
Справедлива вартість

2011 рік
2010 рік

1
2
3
4
5
6

1
ВАТ «Всеураїнський депозитарій цінних паперів»
67 110
804
3 000
3 000

2
ВДПІФ "Дельта - фонд збалансований" ТзОВ КУА -АПФ "Дельта Капітал"
67 120
804
3 757
3 972

3
ВДПІФ "Дельта - фонд грошового ринку" ТзОВ КУА -АПФ "Дельта Капітал"
67 120
804
2 299
2 392

4
Усього
-
-
9 056
9 364

За станом на кінець дня 31 грудня 2011 року цінні папери в портфелі банку на продаж були використані як застава під забезпечення кредиту у формі не відновлювальної кредитної лінії для підтримання ліквідності банку від Національного банку України. В якості забезпечення кредиту були передані облігації Державної іпотечної установи з додатковим забезпеченням у формі Державної гарантії за зобов’язаннями емітента, яка видана Кабінетом Міністрів України, на загальну суму 50 000,00 тис. грн. та облігації внутрішньої державної позики на загальну суму 1 264 768 тис. грн. .

За станом на кінець дня 31 грудня 2011 року цінні папери в портфелі банку на продаж були використані для операцій репо. Об’єктом прямого репо були державні облігації України, номінованими в національній та іноземній валюті (долари США), загальною номінальною вартістю 949 786 тис. грн.


Виконавець: Ткаченко О. І.

Тел.590-03-80

(72011)