Ежеквартальныйотче т закрытого акционерного общества "норский керамический завод"
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальныйотче т закрытого акционерного общества "норский керамический завод", 1729.1kb.
- Ежеквартальныйотче т закрытого акционерного общества "норский керамический завод", 1064.17kb.
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «Ярославская транспортная компания», 257.85kb.
- Годовой отчет за 2008 год Закрытого акционерного общества «Ишимбайская чулочная фабрика», 368.97kb.
- Язи с жалобами закрытого акционерного общества «Недвижимость-М», общества с ограниченной, 268.17kb.
- Устав открытого акционерного общества, 754.85kb.
- Перечень изменений в документы депозитарной деятельности Закрытого акционерного общества, 193.21kb.
- Совету Директоров Закрытого акционерного общества акб «Ист Бридж Банк» г. Москва, ул., 1646.45kb.
- Ежеквартальныйотче т открытого акционерного общества «Завод трубчатых электронагревателей», 1504.44kb.
- Кодекс корпоративной этики и поведения члена закрытого акционерного общества «Межрегиональное, 281.67kb.
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
| Наименование показателя | 2000г. | 2001г. | 2002г. | 2003г. | 2004г. | 1 кв. 2005г. |
| Общая сумма кредиторской задолженности (стр.590+стр.690 формы №1), тыс. руб. | 169 857 | 181 388 | 212 448 | 213 318 | 265 400 | 279 409 |
| - в том числе просроченная задолженность, руб. | Х | 4 658 | 5 051 | 12 384 | 3 656,8 | 10 969,8 |
Структура кредиторской задолженности за 1 квартал 2005г.:
| Просроченная кредиторская задолженность, всего, тыс.руб. | 10 969,8 |
| в том числе перед бюджетом и внебюджетными фондами, тыс.руб. | 0 |
| Просроченная задолженность по кредитам, тыс.руб. | 0 |
| Просроченная задолженность по займам, тыс.руб. | 0 |
Кредиторы, в составе кредиторской задолженности эмитента, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности:
- Общество с ограниченной ответственностью «Сфера» (ООО «Сфера»)
150029, г. Ярославль, ул. 8 Марта, д.12
сумма кредиторской задолженности на 01.04.2005г. – 3 757 072,91 руб.
в том числе просроченная – 3 757 072,91 руб.
- Общество с ограниченной ответственностью «Энергостроймонтаж» (ООО «Энергостроймонтаж»)
150040, г. Ярославль, пр. Ленина, д.25
сумма кредиторской задолженности на 01.04.2005г. – 1 522 441,90руб.
в том числе просроченная – 1 321 399,40 руб.
Прочих обязательств, не исполненных эмитентом на дату окончания завершенного отчетного периода (2004г.) до даты окончания последнего отчетного квартала (1 квартал 2005г.) с размером 5 и более процентов балансовой стоимости активов у эмитента нет.
2.3.2. Кредитная история эмитента
| Наименование обязательства | Наименование кредитора (займодавца) | Размер основного долга (тыс. руб.) | Дата погашения | Размер процент-ной ставки | Дата погашения процентов | ||
| план | факт | план | факт | ||||
| Банковский кредит | Северный банк СБ РФ | 10 000 | 25.08.04 | 24.08.04 | 15 | ежемесячно до 24 числа | ежемесячно до 24 числа |
| Банковский кредит | Северный банк СБ РФ | 5 000 | 17.09.04 | 17.09.04 | 15 | ежемесячно до 16 числа | ежемесячно до 16 числа |
| Банковский кредит (овердрафт) | Северный банк СБ РФ | 4 077 | 15.04.05 | - | 15 | ежемесячно до 13 числа | ежемесячно до 13 числа |
| Банковский кредит (овердрафт) | ОАО АКБ «Югра» | 6 500 | 22.06.04 | 25.05.04 | 19 | ежемесячно до 21 числа | ежемесячно до 21 числа |
| Банковский кредит | ОАО АКБ «Югра» | 3 500 | 02.04.04 | 02.04.04 | 19 | ежемесячно до 1 числа | ежемесячно до 1 числа |
| Банковский кредит | Банк Москвы | 4 800 | 05.04.04 | 04.04.04 | 15 | ежемесячно до 4 числа | ежемесячно до 4 числа |
| Банковский кредит | Банк Москвы | 20 000 | 17.03.06 | - | 15 | ежемесячно до 30 числа | ежемесячно до 30 числа |
| Банковский кредит | АКБ «Промсвязь-банк» | 30 000 | 13.05.05 | - | 14 | ежемесячно до 16 числа | ежемесячно до 16 числа |
| Банковский кредит | АКБ «Промсвязь- банк» | 5 000 | 13.05.05 | - | 14 | ежемесячно до 30 числа | ежемесячно до 30 числа |
| Банковский кредит (овердрафт) | АКБ «Промсвязь-банк» | 6 895 | 15.09.05 | - | 14 | ежемесячно до 30 числа | ежемесячно до 30 числа |
| Беспроцент-ный займ | ОАО «Строи-тельные тех-нологии XXI век» | 2 830 | 28.02.05 | - | 0 | -- | -- |
| Беспроцент-ный займ | ЧП Борисов-ский Л.Г. | 500 | 31.12.05 | - | 0 | -- | -- |
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Эмитент не предоставлял обеспечения обязательств третьих лиц, составляющих не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов эмитента за отчетный квартал.
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Соглашений, включая срочные сделки, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах, нет.
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Размещение акций среди учредителей при учреждении Общества, целью которого явилось в соответствии с требования ФЗ «Об акционерных обществах» - формирование Уставного капитала Общества.
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
Процессы, происходящие в настоящее время в России, изменившиеся условия деятельности потребовали переориентации принципов работы предприятий на анализ и оценку многообразных внешних и внутренних факторов, влияющих на эффективность их деятельности.
На Западе, даже в относительно стабильных условиях хозяйствования значительное внимание уделяется проблеме исследования рисков. В переходной же экономике нестабильность текущей ситуации ведет к усложнению этой проблемы. Естественным в данной ситуации является желание применить западный опыт исследования рисков в российских условиях, что, однако, затруднено ввиду специфики исследования рисков в переходной экономике.
Ведущим принципом в работе коммерческой организации (производственного предприятия, коммерческого банка, торговой фирмы) в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными словами, здесь появляется понятие риска. Риск - это сложное явление, имеющее множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных основ.
Хозяйственные субъекты в процессе своего функционирования испытывают зависимость от целого ряда факторов, которые можно подразделить на внешние и внутренние:
- внешние факторы - законодательство, реакция рынка на выпускаемую продукцию, действия конкурентов;
- внутренние - компетентность персонала фирмы, ошибочность определения характеристик проекта и т.д.
На основании вышесказанного можно сделать вывод, что в основе риска лежит вероятностная природа рыночной деятельности и неопределенность ситуации при ее осуществлении.
Следует учитывать, что риск сопутствует всем процессам, идущим в компании, вне зависимости от того, являются ли они активными или пассивными (в юриспруденции для этого существует термин «деяние» - действие или бездействие).
Таким образом, здесь открывается третья сторона риска – его принадлежность какой-либо деятельности. Иначе говоря, если предприятие планирует реализовать проект - оно подвержено инвестиционным, рыночным рискам; если же компания не осуществляет никаких действий, она опять-таки несет риски – риск неполученной прибыли, те же рыночные риски и пр. Это заложено уже в самом определении понятия «предприятие».
Таким образом, при осуществлении своей деятельности предприятие ставит определенные цели – получить такие-то доходы, затратить столько-то и т.д. Следовательно, оно планирует свою деятельность. Но, выбирая ту или иную стратегию развития, предприятие может потерять свои средства, то есть получить сумму, меньшую, чем запланированная. Как было указано выше, это объясняется неопределенностью ситуации, в которой находится компания. А, находясь в условиях неопределенности, руководству приходится принимать решения, вероятность успешной реализации которых (а значит, и получения доходов в полном объеме), зависит от множества факторов, воздействующих на предприятие изнутри и извне. В этой ситуации и проявляется понятие риска.
Следовательно, можно охарактеризовать риск как вероятность недополучения планируемых доходов в условиях неопределенности, сопутствующей деятельности предприятия.
2.5.1. Отраслевые риски
В Ярославской области основная масса жилого сектора является устаревшей. В связи с этим, в течение последних 5 лет (эмитент осуществляет свою деятельность с 01.04.1999г.) прослеживается тенденция обновления и расширения рынка жилья, что, в свою очередь, усилило спрос на продукцию отрасли. Создавшиеся условия требуют развития индустрии строительных материалов. Чтобы обеспечить строительный рынок продукцией с повышенными технологическими требованиями, предприятию было необходимо увеличить производственные мощности, объемы производства и расширить ассортимент продукции. Такие задачи успешно решались, хотя в целом по России экономическое положение предприятий промышленности строительных материалов ухудшилось, в частности в отрасли производства строительного кирпича.
Поскольку промышленность строительных материалов имеет сезонный характер деятельности, то в осенне-зимний период (1 и 4 кварталы) предприятия этой отрасли, как правило, не располагают большими денежными средства, нежели другие. Недостаток денежных средств выражается ухудшением положения с обеспеченностью предприятий оборотными средствами. При этом практически не снижается величина дебиторской задолженности, в том числе просроченной, что имеет огромное влияние на хозяйственную деятельность предприятия стройиндустрии, поскольку негативно отражается на выполнение обязательств перед кредиторами.
Ухудшение экономической ситуации в отрасли в целом негативно влияет и на отдельные предприятия. Снижение спроса на продукцию отрасли на внутреннем рынке требует от предприятия поиска новых путей решения этой проблемы, в том числе поиск новых рынков сбыта и выпуск кардинально новых видов продукции (увеличение ассортимента, разнообразие цветовых решений и пр.). Увеличивающиеся издержки производства заставляют предприятие искать новых поставщиков сырья и материалов. В общей доле капитала предприятия увеличивается доля заемного, который предоставляется кредитными учреждениями не всегда на выгодных условиях.
Многие расходы предприятия осуществляют за счет прибыли, что имеет негативное влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам.
2.5.2. Страновые и региональные риски
При изменении политической и экономической ситуации в стране, смене руководства, что может существенным образом повлиять на отношения с другими странами, привести к изменениям во внешнеэкономической деятельности, увеличатся таможенные пошлины и прочие, эмитент может испытывать серьезные затруднения с поставками оборудования, а также комплектующих материалов и запчастей.
Это связано с тем, что предприятие укомплектовано исключительно импортными технологическими линиями, что позволило наладить производство высококачественной продукции на технологическом оборудовании фирм Италии, Англии, Германии, Швейцарии и др.
До сих пор, спустя 27 лет, специалисты этих стран и руководители ЗАО "Норский керамический завод" встречаются для обсуждения вопросов модернизации, наладки, приобретения нового оборудования.
Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране (странах) и регионе, также существуют у эмитента. Поскольку такие критические ситуации могут привести к прекращению поставок продукции в конфликтующие регионы, кроме того, кардинальным образом повлиять на отношения с потребителями из-за снижения (или полной потери) объемов строительства.
Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в том числе опасность стихийных бедствий для эмитента также являются существенными.
Такие изменения могут привести к возможному прекращению транспортного сообщения, что полностью прекратит строительство в этом регионе в связи с удаленностью и/или труднодоступностью, а также может стать причиной увеличения сроков поставки продукции, что, в свою очередь, окажет влияние на стоимость услуг железнодорожного и другого вида транспорта. Такие условия поставок не будут выгодны для заказчика, а это приведет к поиску нового поставщика и разрыву отношений с эмитентом.
2.5.3. Финансовые риски
Эмитент менее подвержен финансовым рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют и прочим, нежели указанным в п.п. 2.5.1. и 2.5.2. Хотя увеличение таких статей затрат для эмитента также нежелательно, поскольку они скажутся на пропорциональном увеличении стоимости прочих затрат, таких как сырье, топливо, энергоресурсы. Увеличение курса иностранных валют также выявится в больших расходах на импортное оборудование и комплектующие запчасти и материалы.
В случае отрицательного влияния изменения процентных ставок на деятельность эмитента, предприятие будет вынуждено прибегнуть к поиску новых путей привлечения заемного капитала.
2.5.4. Правовые риски
Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (только для внутреннего рынка) и с:
- изменением валютного регулирования – п.2.5.3.;
- изменением налогового законодательства – могут сказаться увеличением налогового бремени на предприятия, либо отказа в проведении реструктуризации задолженности по платежам и налогам, что может поставить предприятия на грань банкротства или привлечения капитала; также опасна смена законодательства в отношении налоговых льгот предприятиям;
- изменением правил таможенного контроля и пошлин – поскольку эмитент не экспортирует продукцию, такие изменения не повлияют, но на импортируемые технологические материалы и запчасти увеличение таможенных пошлин может сказаться отрицательно;
- изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы) – основная деятельность эмитента не требует наличия лицензии, хотя ранее лицензия существовала. Если законодательством будет утверждено производство строительных и керамических материалов как лицензируемый вид деятельности, то преград для оформления документов нет;
- изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент – судебной практики, которая бы существенным образом повлияла на деятельность эмитента у предприятия нет.
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Прочих существенных рисков, связанных с деятельностью эмитента, нет.
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное и сокращенное фирменные наименования эмитента: Закрытое акционерное общество «Норский керамический завод» (ЗАО "НКЗ").
Наименование эмитента зарегистрировано как товарный знак:
Свидетельство № 237460 действует на территории Российской Федерации до истечения срока 10 лет с 08.06.2001г.
Зарегистрировано в государственном Реестре товарных знаков и знаков обслуживания Российской Федерации г.Москва 03.02.2003г.
Решение о регистрации товарного знака принято Российским агентством по патентам и товарным знакам (Роспатент) Федеральный институт промышленной собственности.
В течение времени существования эмитента не изменялось его фирменное наименование.
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Регистрация до 01.07.1992г.:
Дата государственной регистрации эмитента: 20.11.1992г.
Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 661
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Администрация Дзержинского района г.Ярославля
Регистрация после 01.07.2002г.:
Дата государственной регистрации эмитента: 5.09.2002
Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 76 000 500 139
Орган, осуществивший государственную регистрацию: ИМНС по Дзержинскому району г. Ярославля
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации 1992г.: 12 лет 4 мес. 11 дней.
Срок, до которого эмитент будет существовать: эмитент создан на неопределенный срок.
Норский керамический завод - один из ведущих заводов России по производству керамических стеновых материалов, удовлетворяющих всем современным требованиям. Он был первым в Советском Союзе заводом-автоматом по выпуску керамического кирпича, укомплектованным только импортным оборудованием. В его строительстве и оснащении приняли участие более 40 фирм из 11 стран. Все было самым лучшим и оригинальным – инженерные решения, технологии, схема движения транспорта.
1 июля 2002 года исполнилось 25 лет со времени сдачи завода в эксплуатацию. За этот период накоплен богатый опыт по производству высококачественных керамических строительных материалов на технологическом оборудовании фирм Италии, Англии, Германии, Швейцарии и др. Преимуществом продукции завода являются идеальная геометрия, высокие физико-механические показатели и декоративные свойства. Природное сырьё, применяемое в производстве, делает продукцию экологически чистой.
Использование передовых технологий, безупречное качество изделий, доступные цены, максимальное использование профессионального потенциала работников, формирование клиентоориентированной психологии в коллективе – все это присуще деятельности Норского керамического завода. Его продукцию знают и по достоинству оценили отечественные и зарубежные строители. Прежде всего, потому, что норский кирпич прочнее обычного и выдерживает многие дополнительные нагрузки, успешно заменяя собой несущие конструкции.