Ежеквартальныйотче т закрытого акционерного общества "норский керамический завод"
| Вид материала | Документы |
СодержаниеСтруктура прочих операционных доходов и расходов Структура активов предприятия Активы всего Структура пассивов предприятия Пассивы всего |
- Ежеквартальныйотче т закрытого акционерного общества "норский керамический завод", 1729.1kb.
- Ежеквартальныйотче т закрытого акционерного общества "норский керамический завод", 1064.17kb.
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «Ярославская транспортная компания», 257.85kb.
- Годовой отчет за 2008 год Закрытого акционерного общества «Ишимбайская чулочная фабрика», 368.97kb.
- Язи с жалобами закрытого акционерного общества «Недвижимость-М», общества с ограниченной, 268.17kb.
- Устав открытого акционерного общества, 754.85kb.
- Перечень изменений в документы депозитарной деятельности Закрытого акционерного общества, 193.21kb.
- Совету Директоров Закрытого акционерного общества акб «Ист Бридж Банк» г. Москва, ул., 1646.45kb.
- Ежеквартальныйотче т открытого акционерного общества «Завод трубчатых электронагревателей», 1504.44kb.
- Кодекс корпоративной этики и поведения члена закрытого акционерного общества «Межрегиональное, 281.67kb.
Структура прочих операционных доходов и расходов
Руб.
Наименование показателя | Доходы | Расходы |
| 1.Продажа долевого участия в строительстве жилья, гаражей | 2 391 350 | 2 879 709 |
| 2.Продажа векселей | 22 810 798 | 22 810 798 |
| 3.Продажа основных средств | 255 281 | 268 029 |
| 4.Продажа доли в уставном капитале ООО «СУ НКЗ» | 8 400 | 8 400 |
| ИТОГО: | 25 465 829 | 25 966 936 |
Структура внереализационных доходов и расходов
| Наименование показателя | Доходы | Расходы |
| 1.Доходы и расходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде | 553 146 | 7 405 |
| 2. Безвозмездно полученные ТМЦ | 15 470 | - |
| 3. Невостребованная кредиторская и дебиторская задолженность перед поставщиками и покупателями, в связи с истечением срока исковой давности | 368 619 | 10 039 480 |
| 4. Лизинговые платежи по неиспользуемому на 01.01.05г. оборудованию, отнесенные в предыдущем налоговом периоде к внереализационным расходам, являющиеся по существу расходами будущих периодов | 5 205 835 | - |
| 5. Проценты за пользование банковскими кредитами | | 7 305 658 |
| 6. Налоги, уплачиваемые за счет финансового результата: в том числе: - налог на рекламу - налог на имущество предприятия - транспортный налог | - - - - | 2 222 679 20 062 2 022 319 180 298 |
| 7. Штрафы, уплаченные за нарушение договорных отношений | - | 5 435 |
| 8. Суммовые разницы | - | 768 |
| 9. Исполнение долговых обязательств в том числе: - проценты за пользование банковскими кредитами сверх установленных нормативов для целей налогообложения прибыли - пени, банковские проценты по реструктуризированным налоговым обязательствам | - - - | 2 174 436 962 343 1 212 093 |
| 10.Благотворительная помощь | - | 1 756 906 |
| 11. Расходы по содержанию социальной сферы в том числе: - содержание мед.пунктов - содержание столовой - амортизация непромышленных О.Ф. - НДС по теплоснабжению, невозмещаемый бюджетом - аренда земли под непром. О.Ф. | - - - - - - | 603 980 142 764 292 431 26 793 88 810 53 182 |
| 12. Расходы по социальному обеспечению в том числе: - обучение -оплата медицинских услуг - подарки - оплата путевок - проведение праздничных вечеров - проведение спортивных мероприятий - дотация профкому - премии - материальная помощь неработающим пенсионерам - материальная помощь работникам | - - - - - - - - - - - | 1 266 899 55 790 70 772 16 972 384 949 61 800 185 572 141 975 140 499 178 270 30 300 |
| 13. Прочие внереализационные расходы в том числе: - представительские расходы - брак сверх норм - судебные, юридические и прочие услуги - прочие - убытки от строительства двух жилых вставок по ул.С.Орджоникидзе | - - - - - - | 6 462 727 19 102 94 068 107 166 124 921 6 117 470 |
| ИТОГО: | 6 143 070 | 31 846 373 |
В начале анализируемого периода предприятие по результатам за 2003год имело прибыль от хозяйственной деятельности до налогообложения 18 684 898 руб., в 2004 году – 42 27 786 руб., т.е. рост прибыли составил 23 342 888 руб. или 124,93%.
Налог на прибыль предприятия составил 11 400 565 руб. и вырос по сравнению с 2003 годом на 3 515 288 руб. или на 44,58%.
В целом от хозяйственной деятельности после налогообложения предприятие получило чистой прибыли 28 855 757 руб., что больше чем в 2003 году на 17 462 069 руб. или на 153,26%.
Таким образом, в конце анализируемого периода у предприятия появилась чистая прибыль, т.е. источник пополнения оборотных средств.
СТРУКТУРА АКТИВОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
Руб.
| Наименование показателя | 2003 г. | 2004 г. | Отклонение | |||
| Абсолют. | % | Абсолют. | % | Абсолют. | % | |
| 1.Внеоборотные активы | 116 828 203 | 51,00 | 110 015 691 | 36,99 | -6 812 512 | -5,83 |
| Нематериальные активы | 3 931 | 0,00 | 3 401 | 0,00 | -530 | -13,48 |
| Основные средства | 90 784 925 | 39,63 | 101 064 942 | 33,98 | 10 280 017 | 11,32 |
| Незавершенное строительство | 25 385 880 | 11,08 | 8 852 401 | 2,98 | -16 533 479 | -65,13 |
| Доходные вложения в материальные ценности | - | - | - | - | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 59 400 | 0,03 | 90 000 | 0,03 | 30 600 | 51,51 |
| Отложенные налоговые активы | 594 067 | 0,26 | 4 947 | 0,00 | -589 120 | -99,17 |
| Прочие внеоборотные активы | - | - | - | - | - | - |
| II.Оборотные активы | 112 233 675 | 49,00 | 187 420 166 | 63,01 | 75 186 491 | 66,99 |
| Запасы | 44 967 915 | 19,63 | 69 180 492 | 23,26 | 24 212 577 | 53,84 |
| -сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 28 281 318 | 12,35 | 32 958 516 | 11,08 | 4 677 198 | 16,54 |
| -затраты в незавершенном производстве | 6 625 726 | 2,89 | 5 433 608 | 1,83 | -1 192 118 | -17,99 |
| -готовая продукция и товары на складах | 9 734 951 | 4,25 | 24 235 557 | 8,15 | 14 500 606 | 148,95 |
| -расходы будущих периодов | 325 920 | 0,14 | 6 552 811 | 2,20 | 6 226 891 | 1910,56 |
| Краткосрочная дебиторская задолженность | 60 601 180 | 26,46 | 113 539 538 | 38,17 | 52 938 358 | 87,36 |
| - покупатели и заказчики | 40 465 204 | 17,67 | 51 560 827 | 17,34 | 11 095 623 | 27,42 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 360 000 | 0,15 | - | - | -360 000 | -100,00 |
| Денежные средства | 67 467 | 0,03 | 88 079 | 0,03 | 20 612 | 30,55 |
| Прочие оборотные активы | 3 176 | 0,00 | 1 182 | 0,00 | -1 994 | -62,78 |
| АКТИВЫ ВСЕГО | 229 061 878 | 100,00 | 297 435 857 | 100,00 | 68 373 979 | 29,85 |
Активы предприятия за 2004 год возросли по сравнению с началом периода на
68 373 979 руб. или на 29,85%. Увеличение активов произошло за счет: снижения внеоборотных активов на 6 812 512 руб. или на 5,83% и роста оборотных активов на 75 186 491 руб. или 66,99%.
Снижение размера внеоборотных активов произошел за счет:
- снижения расходов на незавершенное строительство на16 533 479 руб. или 65,13% (сданы в эксплуатацию две жилые угловые вставки по ул.С.Орджоникидзе общей стоимостью 21 976 939 руб.);
- снижения стоимости нематериальных активов (товарный знак) за счет амортизации на 530 руб. или 13,48%;
- роста остаточной стоимости основных средств в целом по балансу на 10 280 017 руб. или 11,32%, в том числе: за счет приобретения собственных основных фондов на сумму
5 514 685 руб., и принятия в долгосрочную аренду от ОАО «Строительные технологии-ХХ1 век» дополнительно основных средств на сумму 4 765 33 руб., что свидетельствует о расширении основной (производственной) деятельности предприятия. Коэффициент износа собственных основных фондов – 26,5; арендованных основных фондов – 54,6. Коэффициент обновления собственных основных фондов – 60,3; арендованных основных фондов – 5,1. Коэффициент выбытия собственных основных фондов – 1,9; арендованных основных фондов – 0,1. Фондоотдача в 2004 году составила 4,35 руб. на каждый рубль основных производственных фондов ( 2003 год – 2,34 руб.).
В целом рост имущества предприятия является положительным фактором. Однако рост имущества обеспечивался преимущественно за счет наращивания финансовых обязательств. Внеоборотные активы занимают в структуре активов предприятия 36,99%, на долю основных фондов в структуре внеоборотных активов приходится 91,86%, что говорит о «тяжелой» структуре активов предприятия, высоком уровне накладных расходов в составе себестоимости продукции.
Доля оборотных активов в имуществе предприятия составляет 63,01%, темп роста к уровню 2003 года в целом составил 66,99%. Прирост оборотных активов произошел за счет увеличения следующих составляющих:
- запасов сырья и материалов на 4 677 198 руб. или 16,54%;
- остатков готовой продукции на 14 500 606 руб. или 148,95%;
- расходов будущих периодов на 6 226 891 руб.;
- дебиторской задолженности на 52 938 358 руб. или 87,36% ( основная доля приходится на рост дебиторской задолженности покупателей, ее прирост составил 11 095 623 руб. или 27,42%).
Рост оборотных средств и ускорение их оборачиваемости свидетельствует о расширении производства и выборе правильной хозяйственной стратегии. Однако высокий уровень дебиторской задолженности в структуре оборотных средств 60,59% и рост ее по сравнению с 2003 годом является негативным фактором.
СТРУКТУРА ПАССИВОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
Руб.
| Наименование показателя | 2003 г. | 2004 г. | Отклонение | |||
| Абсолют. | % | Абсолют. | % | Абсолют. | % | |
| 1.Капиталы и резервы | 15 743 925 | 6,87 | 32 035 855 | 10,77 | 16 291 930 | 103,48 |
| Уставный капитал | 13 000 | 0,01 | 13 000 | 0,00 | - | - |
| Добавочный капитал | 3 237 | 0,00 | 3 237 | 0,00 | - | - |
| Резервный капитал | - | - | - | - | - | - |
| Нераспределенная прибыль | 15 727 688 | 6,86 | 32 019 618 | 10,77 | 16 291 930 | 103,48 |
| II.Долгосрочные обязательства | 106 725 430 | 46,59 | 116 699 016 | 39,24 | 9 973 586 | 9,35 |
| Отложенные налоговые обязательства | - | - | 1 776 411 | 0,60 | 1 776 411 | 100?0 |
| Прочие долгосрочные обязательства | 106 725 430 | 46,59 | 114 922 605 | 38,64 | 8 197 175 | 7,68 |
| III.Краткосрочные обязательства | 106 592 523 | 46,53 | 148 700 986 | 50,00 | 42 108 463 | 39,50 |
| Краткосрочные кредиты и займы | 31 200 728 | 13,62 | 86 366 103 | 29,04 | 55 165 375 | 176,81 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность | 63 480 220 | 27,71 | 62 334 883 | 20,96 | -1 145 337 | -1,80 |
| -перед поставщиками | 33 186 480 | 14,49 | 21 933 686 | 7,37 | -11 252 794 | -33,91 |
| -перед персоналом организации | 4 537 173 | 1,98 | 3 984 894 | 1,34 | -552 279 | -12,17 |
| -перед госуд. внебюджетными фондами | 1 479 699 | 0,65 | 1 384 799 | 0,46 | -94 900 | -6,41 |
| - перед бюджетом | 13 260 404 | 5,79 | 8 051 275 | 2,71 | -5 209 129 | -39,28 |
| -перед прочими кредиторами | 11 016 464 | 4,81 | 26 980 229 | 9,07 | 15 963 765 | 144,91 |
| Задолженность участникам | - | - | - | - | - | - |
| Прочие краткосрочные обязательства | 11 911 575 | 5,20 | - | - | -11 911 575 | -100,0 |
| ПАССИВЫ ВСЕГО | 229 061 878 | 100,00 | 297 435 857 | 100,00 | 68 373 979 | 29,85 |
Основным источником формирования имущества предприятия в отчетном периоде являются заемные средства 88,64%, в том числе:
- обязательства перед ОАО «Строительные технологии- ХХ1 век» возросли по сравнению с началом периода на 8 197 175 руб. или на 7,68% за счет увеличения объема принятого в аренду имущества;
- краткосрочные кредиты и займы выросли с началом периода на 55 165 375 руб. или 176,81%, что является отрицательным фактом в деятельности предприятия.
Положительным фактором является снижение кредиторской задолженности по сравнению с 2003 годом на 1 145 337 руб. или 1,8%.
Собственный капитал составил 32 035 855 руб., увеличился по сравнению с 2003 годом на 16 291 930 руб. или 103,48%, что говорит о возросшей финансовой устойчивости и эффективности работы предприятия.
Рентабельность продаж до налогообложения составила 14,17% и возросла по сравнению с 2003 годом на 7,37%, рентабельность предприятия в целом с учетом налогообложения и использования прибыли составила 9,73% и возросла по сравнению с предыдущим годом на 5,58%.
Чистые активы предприятия по итогам 2004 года составили 27 424 988 руб. и выросли по сравнению с 2003 годом на 17 915 000 руб. или на 188,38%.
Генеральный директор Марченко Ю.И.
Главный бухгалтер Карташова Т.К.