Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «находкинский морской торговый порт» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «находкинский морской торговый порт», 2338.9kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Торговый дом Казанский Центральный, 1457.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество по газификации и эксплуатации газового, 1313.36kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Онежский лесопильно-деревообрабатывающий, 1587.27kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Мосэнергосбыт» (указывается полное, 2362.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество "Новгородский завод стекловолокна", 1287.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Учалинский горно-обогатительный, 1522.02kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Пензадизельмаш» (указывается полное, 4414.12kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Дальрыбснаб" (указывается полное, 1675.25kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Завод Микропровод» (указывается, 2328.52kb.
IV. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет и за первый квартал текущего финансового года:
| Наименование показателя | Годы | |||||
| 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 1-й кв.2006 | |
| Выручка, тыс. руб. | 952682 | 874795 | 955670 | 1136355 | 1244222 | 366022 |
| Валовая прибыль, тыс.руб. | 202814 | 176074 | 156567 | 212178 | 243670 | 75204 |
| Чистая прибыль (нерас- пределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс.руб. | 52125 | 26950 | 12057 | -11036 | 49172 | 3299 |
| Рентабельность соб- ственного капитала, % | 7,18 | 2,79 | 1,24 | -1,15 | 4,83 | 0,32 |
| Рентабельность активов, % | 9,27 | 2,24 | 1,09 | -0,97 | 3,52 | 0,24 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | 5,47 | 3,08 | 1,26 | -0,97 | 3,95 | 0,90 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 10,05 | -0,76 | -4,03 | 2,81 | 2,21 | 4,08 |
| Оборачиваемость капитала, раз | 0,97 | 0,9 | 0,97 | 1,10 | 1,02 | 0,30 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. | - | - | - | - | - | - |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса, % | - | - | - | - | - | - |
Аналитические показатели финансового состояния показывают, что у Общества достаточно оборотных и денежных средств для покрытия краткосрочной задолженности и для пополнения оборотных средств, участвующих в производственном процессе. Предприятие платежеспособно и финансово устойчиво.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Выручка от продажи продукции, работ, услуг в 2001 году возросла относительно уровня 2000 года на 21%. Увеличение объема выручки от продаж произошло под влиянием следующих факторов:
- рост среднего уровня цен на погрузочно-разгрузочные работы (17 %);
- увеличение грузооборота (4%);
- рост курса доллара США (7%).
Себестоимость продаж в 2001 году увеличилась по сравнению с уровнем затрат в 2000 году на 30%, за счет роста цен на топливо (28,6%) и электроэнергии (66%), и объемов производства продукции (4%). Одновременно, на небольшое снижение себестоимости повлияло проведение ресурсосберегающих мероприятий в порту, обеспечивших снижение потребления электроэнергии при переработке 1 тонны груза на 11%.
В 2002 году объем выручки от продажи продукции, работ, услуг сократился на 8% относительно 2001 года. Основной причиной снижения объема выручки стало снижение грузооборота на 24% в связи с ростом железнодорожных тарифов. Некоторое увеличение объема выручки от продажи продукции произошло под влиянием увеличения курса доллара США (5%), изменения структуры грузооборота (3%).
Себестоимость реализованной продукции в 2002 году увеличилась на 12% относительно 2001 года, что произошло под влиянием следующих факторов:
- роста цен на электроэнергию (95%),
- рост цен на топливо (27%).
В 2003 году объем выручки от продажи продукции, работ, увеличился на 9% относительно 2002 год за счет прироста объема грузооборота (30%). Вместе c тем снизилась средняя стоимость переработки 1 тонны груза на 8,3%. Основные факторы снижения стоимости услуг порта в 2003 году:
- увеличение в структуре грузооборота доли низкотарифного навалочного груза (10 %);
- снижение удельного веса лесных и генеральных грузов (5,5%);
- снижение курса доллара США (7%).
Себестоимость продаж в 2003 году увеличилась относительно уровня затрат 2002 года на 15%. Результатом увеличения себестоимости стали: рост цен на сырье и энергоресурсы (11%) и рост объема производства (30%).Негативное влияние на себестоимость портовых услуг оказало увеличение сроков хранения металлопродукции на складских площадях порта (11%).
В 2004 году выручка от реализации продукции возросла на 19% по сравнению с показателем 2003 года. Увеличение объема выручки от продаж произошло в связи с ростом объема грузовых работ. Несоответствие темпов роста выручки и объема погрузочно-разгрузочных работ объясняется:
- снижение среднего уровня цен на (5%);
- снижением курса доллара США (6%);
- изменения структуры грузооборота (3%).
Себестоимость проданной продукции в 2004 году увеличилась на 11% относительно фактических затрат в 2003 году. Увеличение себестоимости продаж вызвано следующими факторами:
- ростом объемов производства и изменениями в структуре грузооборота (20%);
- ростом цен на сырье и материалы, энергоресурсы (12%),
- неритмичный ввоз и отгрузка грузов (2%) .
Основным фактором увеличения выручки в 2005 году по сравнению с 2004 годом является переработка новой номенклатуры высокооплачиваемого навалочного груза – железорудного окатыша, экспортного направления в страны Юго-Восточного региона, а так же увеличение импортного грузопотока через ОАО «НМТП» на 35,1 % и увеличение выручки по другим отраслям деятельности на 34,8 %.
Основным фактором увеличения выручки в 1-м квартале 2006 года является увеличение грузооборота по следующей номенклатуре грузов:
- чугун;
- железорудный окатыш;
- груз в крупнотоннажных контейнерах
- импортное оборудование.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет и за первый квартал текущего финансового года:
| Наименование показателя | Годы | |||||
| 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 1-й кв.2006 | |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб | 166763 | 213216 | 237057 | 246687 | 95537892 | 121416724 |
| Индекс Постоянного актива | 0,83 | 0,843 | 0,758 | 0,793 | 0,935 | 0,909 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,00 | 1,671 | 3,008 | 3,634 | 2,603 | 2,802 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,00 | 1,146 | 1,809 | 2,237 | 1,491 | 1,818 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,78 | 0,810 | 0,885 | 0,859 | 0,729 | 0,735 |
Коэффициент текущей ликвидности и на начало и на конец отчетного периода находится выше нормального значения (2), что говорит о том, что Эмитент обеспечен собственными средствами для ведения хозяйственной деятельности и погашения срочных обязательств.
Коэффициент быстрой ликвидности показывает, какая часть краткосрочной задолженности может быть погашена за счет наиболее ликвидных и быстрореализуемых активов. Нормативное значение показателя 0,6÷0,8, означающее, что текущие обязательства должны покрываться на 60÷80% за счет быстрореализуемых активов. На начало периода (декабрь 2005 г.) значение быстрой ликвидности составило 1,491, на конец марта 2006 г. значение показателя возросло до 1,818, что рассматривается как положительная тенденция.
Показатель автономии собственных средств незначительно увеличился и на конец отчетного периода составил 0,735. Это выше нормативного значения (0,5), при котором заемный капитал может быть компенсирован собственностью предприятию.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Тыс. руб.
| Наименование показателя | Годы | |||||
| 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 1-й кв.2006 | |
| Уставный капитал | 448 669 | 448 669 | 448 669 | 448 669 | 448 669 | 448 669 |
| Резервный капитал | 50 021 | 50 021 | 50 021 | 50 021 | 50 021 | 50 021 |
| Добавочный капитал | 174 584 | 174 584 | 174 584 | 174 576 | 147 178 | 146 699 |
| Нераспределенная чистая прибыль | 270 108 | 293 557 | 301 341 | 290 305 | 366 878 | 370 658 |
| Фонд накопления | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Фонд социальной сферы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Средства целевого финансирования | 49 619 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Общая сумма капитала | 987 036 | 966 831 | 974 615 | 963 571 | 1012746 | 1 016 047 |
Приведенные значения уставного капитала соответствуют учредительным документам.
Акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи) нет.
Структура и размер оборотных средств эмитента:
Тыс. руб.
| Наименование показателя | Годы | |||||
| 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 1-й кв.2006 | |
| Запасы | 117 533 | 74 010 | 64 833 | 94 526 | 111 893 | 95 323 |
| Дебиторская задолженность | 139 175 | 193 984 | 136 172 | 202 331 | 185 533 | 281 068 |
| Авансы выданные | 9 444 | 7 930 | 18 501 | 61 132 | 45 128 | 33 517 |
| Денежные средства | 130 699 | 45 233 | 20 139 | 65 535 | 87 258 | 35 920 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 54 696 | 74 210 | 43 847 | 0 | 11 415 | 11 114 |
| НДС | 0 | 45 914 | 80 515 | 43 698 | 78 374 | 66 851 |
| Итого | 451 547 | 441 281 | 364 007 | 467 222 | 519 601 | 668 095 |
Источники финансирования оборотных средств:
Тыс. руб.
| Наименование показателя | Годы | |||||
| 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 1-й кв.2006 | |
| Собственные источники | 987 036 | 966 831 | 974 615 | 963 579 | 1 012 746 | 1 016 047 |
| Займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 596 | 5 664 |
| Кредиты | 0 | 0 | 15 049 | 39 826 | 189 140 | 182 412 |
Поскольку все показатели собственных оборотных средств имеют положительное значение, финансовое положение организации можно характеризовать как абсолютно устойчивое.