1. Основные принципы организации бухгалтерского учета и налогового учета

Вид материала

Документы

Содержание Дефектная ведомость Дефектная ведомость Оао «ус-604» утверждаю Бухгалтерская справка Дефектная ведомость Сводная ведомость Сводный реестр Отчет технолога Производственный отчет 34. Пропуск на вывоз ТМЦ со склада

Подобный материал:

• Тема Основные принципы налогообложения, 176.35kb.
• Основные подходы к ведению налогового учета, 98.96kb.
• "Основы бухгалтерского учёта для предпринимателя, практика использования программы, 56.36kb.
• Концепция бухгалтерского учета в рыночной экономике России. Основные принципы организации, 10.42kb.
• План: Общие принципы организации бухгалтерского учета. Факты, влияющие на организацию, 1933.09kb.
• «Основные цели, концепции и принципы бухгалтерского учета», 70.82kb.
• Программа для подготовки к сдаче вступительного экзамена в аспирантуру по специальности, 291.03kb.
• План счетов и принципы организации аналитического учета. Основные модули системы бэст-4+, 1932.25kb.
• Курс "Налоговый учет в 1с бухгалтерии Практический курс" (12 астрономических часов, 29.44kb.
• Организация и формы ведения бухгалтерского учета организация бухгалтерского учета, 242.54kb.

ОАО «УС-604»


Структурное подразделение_________________


ДЕФЕКТНАЯ ВЕДОМОСТЬ

№________ от_ « »________20___ г.

18. Наименование Оборудования _____________________________________________
    
19. Инвентарный № ________________________/_____________
    
20. Место нахождение Оборудования___________________________________
    

Подразделение, адрес

21. Год ввода_____________________________
    
22. Характеристика элементов оборудования
    

Наименование элементов	Описание элементов и выявленных дефектов	Износ %

23. ЗАКЛЮЧЕНИЕ:
    

Оборудование подлежит___________________________________ремонту

Указать вид ремонта


Председатель комиссии ______________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

Члены комиссии___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


19. Дефектная ведомость на ремонт МБП (инвентарь стоимостью до 20000 рублей).


ОАО «УС-604»


Структурное подразделение_________________


ДЕФЕКТНАЯ ВЕДОМОСТЬ

№________ от_ « »________20___ г.

24. Наименование Инвентаря_____________________________________________
    
25. Номенклатурный номер ________________________/_____________
    
26. Место нахождение Инвентаря__________________________________________
    

Подразделение, адрес

27. Год ввода_____________________________
    
28. Характеристика элементов Инвентаря
    

Наименование элементов	Описание элементов и выявленных дефектов

29. ЗАКЛЮЧЕНИЕ:
    

Инвентарь______________ подлежит___________________________________ремонту

Указать вид ремонта


Председатель комиссии ______________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

Члены комиссии___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


20. Акт на передачу МБП в эксплуатацию.


ОАО «УС-604» УТВЕРЖДАЮ:

Структурное подразделение_____________

Руководитель __________________

Подпись (расшифровка подписи)


АКТ

№______от «___»________20___г.

На передачу МБП в эксплуатацию

№ п/п	Наимено-вание материала	Номенк-латурный №	Ед. изм.	Коли-чество	Цена за ед.руб.коп	Сумма(без НДС), руб.коп.	получатель	Подпись в получении
Итого:

Выдачу произвел______________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

Проверил бухгалтер_______________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


21. Бухгалтерская справка.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________

БУХГАЛТЕРСКАЯ СПРАВКА

№_____ за______________20___г.


Произвести следующую бухгалтерскую запись

Основание(четкое обоснование производимой бухгалтерской записи)	№ документа	дата	Бухгалтерская запись	Сумма, руб.коп.
дебет	кредит

Всего по справке______________________________________________________

Руб.коп. прописью


Бухгалтер___________________________________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


21. Ведомость на выдачу спецодежды, мыла работникам.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________

Согласовано:


Главный бухгалтер подразделения_______________________

Подпись (расшифровка подписи)


ВЕДОМОСТЬ

На выдачу спецодежды, мыла работникам


За _______________________20___г.

(период)

№ п/п	ФИО работника	Профессия	Наименование средств индивидуальной защиты	Кол-во единиц	Роспись в получении
Итого по странице:
Итого по ведомости:

Выдача указанных наименований средств индивидуальной защиты обоснована _______________________________________________ Инженер по ТБ___________________

Подпись (расшифровка подписи)

Выдал:________________________________________________________________________

Должность Подпись (расшифровка подписи)


22. Акт установки запасных частей.


УТВЕРЖДАЮ:

Руководитель __________________

Подпись (расшифровка подписи)


АКТ

установки запасных частей

от «____»_______20___г.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________


Автомобиль _______________________________ регистр. знак __________________

Показания спидометра _____________________ от "__" ______________ 200_ года


Комиссия в составе:

Председатель комиссии _____________________________________________________

Члены комиссии: 1. ____________________________________________________

2. ____________________________________________________

3. ____________________________________________________


Составили настоящий акт о том, что приобретенные запасные части

установлены на машину

N п/п	Наименование запасных частей	Цена	Примечание

К акту прилагаются : _____________________________________________

Председатель комиссии _____________ _________

(подпись) (фамилия)

Члены комиссии: 1. __________ _________

(подпись) (фамилия)

2. __________ ________

(подпись) (фамилия)

3. __________ _________

(подпись) (фамилия)


Проверил ______________

( подпись) (фамилия


23. Акт на списание автошин.


УТВЕРЖДАЮ:

Руководитель __________________

Подпись (расшифровка подписи)


АКТ

на списание автошин

от «____»_______20___г.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________


Автомобиль ______________________________№__________________ Водитель______________________________________

(Ф.И.О.)

Автошины установлены «______»_________20__г.

№ п/п	Размер автошин	№ гараж-ный	Норма пробега. км.	Показания спидометра	Фактичес-кий пробег. км.	Отклонение нормы пробега от факта, км.	При-чина списа-ния
При уста-новке шин	При спи-сании	Пробег выше нормы	Пробег ниже нормы

Техник по учету автошин___________________________________________

( подпись) (фамилия)

Механик______________________________________________________

(подпись) (фамилия)

Водитель_________________________________________

(подпись) (фамилия)


24. Дефектная ведомость на ремонт автотранспорта (механизмов)


ОАО «УС-604»


Структурное подразделение_________________


ДЕФЕКТНАЯ ВЕДОМОСТЬ

№________ от_ « »________20___ г.

30. Наименование Автотранспорта(механизмов)_____________________________________________
    
31. Инвентарный № ________________________Гаражный №_____________
    
32. Место нахождение Автотранспорта (механизмов)__________________________________
    

Подразделение, адрес

33. Год ввода_____________________________
    
34. Характеристика элементов автотранспорта (механизмов)
    

Наименование элементов	Описание элементов и выявленных дефектов	Износ %

35. ЗАКЛЮЧЕНИЕ:
    

Автотранспорт (механизм) подлежит___________________________________ремонту

Указать вид ремонта


Председатель комиссии ______________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

Члены комиссии___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

___________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


25. Акт на списание аккумуляторов.


УТВЕРЖДАЮ:

Руководитель __________________

Подпись (расшифровка подписи)


АКТ

На списание аккумуляторов

от «____»_______20___г.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________


Комиссия в составе:

начальник производства ___________, начальник ОТК ___________,

техник по учету ______, аккумуляторщик ________, водитель _______,

составила настоящий акт на списание аккумуляторной батареи марки

____________________________, выписанной __________ на автомобиль,

(марка и гаражный N батареи) (дата)

гаражный номер _________, наработка ________________________

(тыс. км, мес.)

При проверке установлено: ____________________________________

(остаточная емкость батареи в % от

__________________________________________________________________

номинальной, состояние пластин, банок аккумуляторов и т.п.,

по какой вышел из строя)

Остаточная стоимость, руб.: ______________________________________

Аккумуляторная батарея подлежит __________________________________

(эксплуатации, ремонту, списанию)

Члены комиссии: Ф.И.О. Подписи

Начальник производства ______________ ____________

Начальник ОТК ______________ ____________

Начальник колонны ______________ ____________

Техник по учету ______________ ____________

Аккумуляторщик ______________ ____________

Водитель ______________ ____________


"__" ____________ 200_ г.


(Ф.И.О.)


26. Сводная ведомость по ГСМ.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________


СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ

По горюче – смазочным материалам

За _______________20___г.

№ п/п.	Наименование ГСМ	Ед. изм.	Номенкла-турный номер	Остаток на______20__г.	Приход, Л,(кг)	Расход Л, (кг)	Остаток на _____20__г.

Заведующий АЗС_________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


Проверил бухгалтер_____________________________

Подпись (расшифровка подписи)


27. Талон направления. Копия направления.


ГРУЗООТПРАВИТЕЛЬ:


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________

ТАЛОН НАПРАВЛЕНИЯ №__________

К путевому листу №___________за ___________20___г.


Грузополучатель_________________________________

Маршрут______________________________объект_______________________

Машина______________________водитель_________________________

Наименование материала	Кол-во, м3	УП	Код груза	Кл.	Масса, брутто (тн.)
	наименование	код	Время прибытия	Время убытия.
погрузка

Расстояние____________________________________________________


Сдал_______________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

Принял____________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


К путевому листу шофера


КОПИЯ НАПРАВЛЕНИЯ №___________

к путевому листу №___________за ___________20___г.


Грузополучатель_________________________________

Маршрут______________________________объект_______________________

Машина______________________водитель_________________________

Наименование материала	Кол-во, м3	УП	Код груза	Кл.	Масса, брутто (тн.)
	наименование	код	Время прибытия	Время убытия.
погрузка

Расстояние____________________________________________________


Сдал_______________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

Принял____________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


28. Сводный реестр полученного сырья.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________


СВОДНЫЙ РЕЕСТР

Полученного сырья от поставщиков

За ____________20___г.

№ п/п	дата	Наименование поставщика	Наименование сырья	Кол-во, литров	% жира	Жиро. Кг.	В пересчете на базисную жирность(3,4%)

Составил_______________________________________________________________

Должность Подпись (расшифровка подписи)


29.Отчет технолога по движению сырья и готовой продукции.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________


ОТЧЕТ ТЕХНОЛОГА

по движению сырья и готовой продукции

за ___________20___г.

1. Приход молока:
   

№/п.п	Наименовании поставщика	Молоко сырое	В пересчете на молоко базисной жирности
Кол-во, кг	Кг. жира

2.Движение сырья и отходов:

Наименования статьи	молоко	сливки	Обрат, л.	Сыворотка л.	Пахта, л.
Кг.	жир	Кг.	жир
ПРИХОД
Остаток на начало дня
Заготовлено
От выработки
От сепарирования
Всего приход с остатком на начало дня
РАСХОД
Просепарировано
Реализовано
На кефир
На творог жир.
На творог
На молоко
На масло
На ряженку
На сыр «Ачинский»
На сметану
Итого расход
Фактический остаток
На конец месяца
Производственные потери
Излишки
недосача

Отчет составил____________________________________

Подпись (расшифровка подписи)

Проверил технолог__________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


30.Отчет о движении молочной продукции.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________


ОТЧЕТ

О движении молочной продукции за___________20___г.

Наименование продукции	Остаток на______	Выработано, кг	Передано на фасовку, кг	Принято с фасовки, кг	Реализовано, передано на склад, кг	Остаток на конец месяца, кг

Начальник ЦМП_____________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


31. Производственный отчет ЦМП.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ОТЧЕТ

За_____________20____г.

Базисная жирность молока - 3,4%

продукция

Основное сырье

Наименование продукции

Ед. изм.

% жира

выпуск

молоко

соль

пепсин

закваски

Норма на 1 т.

Кол-во смеси

% жира в смеси

Кол-во ж/кг по отчету

Норма по базис. жирности

Фактич. расход по отчету

Норма на 100 л. смеси

На выпуск (кг)

Фактич. Расход, кг

Норма на 100 л. смеси

На выпуск, кг

Фактич. Расход, кг

Норма на 100 л. смеси

На выпуск (флакон)

Фактич. Расход (флакон)

Молоко фасованное

Л

сметана

Кг

Сметана фасов.0,25

Кг.

Сметана фасов. 0,4

Кг

Творог 9%

Кг

Творог фасованный

Кг

Творог 2%

Кг

кефир

Л

ряженка

Л

Сыр Ачинский 45%

кг

Масло крестьянское

Кг

Всего:

Наименование продукции

Ед. изм.

% жира

выпуск

Пленка молочная

стаканчики

платинка

Пакет фасовочный

Норма на 1

На весь выпуск

Фактич. Расход, кг

Норма на 1000 кг.

Норма на весь объем

Фактич. Расход, шт

Норма на 1

На весь выпуск, шт

Фактич. Расход, шт

Норма на 1 кг.

На выпуск (кг)

Фактич. Расход (кг)

Молоко фасованное

Л

сметана

Кг

Сметана фасов.0,25

Кг.

Сметана фасов. 0,4

Кг

Творог фасованный

Кг

кефир

Л

ряженка

Л

Всего:

Составил:________________________________________________________________________

Должность Подпись (расшифровка подписи)


32. Извещение (авизо)


От кого________________________ Кому_______________________ за _____________20__г.


ИЗВЕЩЕНИЕ № ______ от «_____»_______________20___г.


По внутрихозяйственному счету произведены следующие записи:

ТЕКСТ	СЧЕТ	Сумма, руб. коп.
Дебет	Кредит

Главный бухгалтер подразделения____________________________________________________________

Подпись (расшифровка подписи)


33. Реестр документов по приходу материалов.


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________

РЕЕСТР

Документов по приходу товаро- материальных ценностей за_____________20____г.

По цеху(участку)_________________________________

№ п/п	дата	№ документа	поставщик	Кол-во документов (листов)	Наименование ТМЦ	Ед.изм.	Кол-во	Сумма, руб.коп.

Составил:_________________________________________________________________________

Должность Подпись (расшифровка подписи)

34. Пропуск на вывоз ТМЦ со склада


ОАО «УС-604»

Структурное подразделение_____________

ПРОПУСК №_____________

От «____»________20____г.


Выдан __________________________________________________


На вывоз (вынос) со склада №________________________________________________


Следующих материальных ценностей:

№ п/п	Наименование ТМЦ	Кол-во мест	примечание

Автомашина №____________________________________Накладная№_______________________от_______________20___г.


Пропуск выдал___________________________________________________________________________________

Должность УТВЕРЖДАЮ: