Українська академія аграрних наук
| Вид материала | Документы |
- Українська академія аграрних наук, 468.19kb.
- Українська академія аграрних наук, 2871.29kb.
- Українська академія аграрних наук, 349.15kb.
- Українська академія аграрних наук, 2736.22kb.
- Українська академія аграрних наук Інститут птахівництва Шаповалов Сергій Олегович, 510.49kb.
- Українська академія аграрних наук, 314.53kb.
- Міністерство агропромислової політики україни українська академія аграрних наук інститут, 1034.09kb.
- Державний комітет україни по земельних ресурсах міністерство сільського господарства, 589.46kb.
- Національний науковий центр „інститут аграрної економіки” національної академії аграрних, 319.01kb.
- Програма для вищих аграрних закладів освіти ІІІ іv рівнів акредитації із спеціальності, 165.25kb.
VI. Фінансовий план
6.1. Фінансовий прогноз.
На основі зазначених розділів у фінансовому плані здійснюється прогнозування фінансових результатів
Прогноз фінансових результатів
(в тис. грн.)
| № з/п | Показники | Рік, тис грн | Усього | ||
| 2010 | 2011 | 2012 | |||
| 1 | Виручка від реалізації | 166618 | 166618 | 1666 | 499854 |
| 1.1 | Плодово-ягідні вина | 149236 | 149236 | 149236 | 447708 |
| 1.2 | Фруктові безалкогольні напої | 17382 | 17382 | 17382 | 52146 |
| 2 | Витрати на виробництво | 102170 | 102170 | 102170 | 306510 |
| 3 | Прибуток (166618грн – 102170грн) | 64448 | 64448 | 64448 | 193344 |
| 4 | Рентабельність  64448х100102170 | 63,1% | 63,1% | 63,1% | 63,1% |
| 5 | Плата за інноваційний продукт (річна) | 275 34 | 275 34 | 275 34 | 82602 |
| 6 | Прибуток виробника | 36914 | 36914 | 36914 | 110742 |
6.2. Витрати на виробництво продукції, грн.
Калькуляція собівартості 1 тис дал виноробної продукції
| Найменування | Грн. |
| 1. Сировина і матеріали | 19214,25 |
| 2.Допоміжні матеріали | 3200 |
| 3. Пара, вода, електроенергія | 1531,25 |
| 4. Оплата праці основних виробничих працівників | 55,45 |
| 5. Нарахування на оплату праці | 21,25 |
| 6. Витрати на підготовку і освоєння виробництва | 95,8 |
| 7. Витрати на утримання основних засобів | 1941,5 |
| 8. Загальновиробничі витрати (цехові) | 1303 |
| Виробнича собівартість одиниці продукції | 27362,8 |
| Адміністративні, комерційні і позабюджетні витрати | 273,6 |
| Повна собівартість | 27636,4 |
Калькуляція собівартості 1 тис дал фруктової безалкогольної продукції
| Найменування | Грн. |
| 1. Сировина і матеріали | 8800 |
| 2.Допоміжні матеріали | 2200 |
| 3. Пара, вода, електроенергія | 1531,25 |
| 4. Оплата праці основних виробничих працівників | 45,47 |
| 5. Нарахування на оплату праці | 16,46 |
| 6. Витрати на підготовку і освоєння виробництва | 230 |
| 7. Витрати на утримання основних засобів | 4660 |
| 8. Загальновиробничі витрати (цехові) | 874 |
| Виробнича собівартість одиниці продукції | 18357,2 |
| Адміністративні, комерційні і позабюджетні витрати | 183,57 |
| Повна собівартість | 18540,77 |
7.1. Економічна ефективність проекту полягає в:
− зменшенні собівартості продукції;
− підвищенні конкурентоспроможності продукції.
Ефективність виробництва буде отримана за рахунок використання інноваційних технологій по випуску безалкогольних фруктових напоїв та плодово-ягідних вин.
Результативність дослідницької стадії проекту забезпечується високим кваліфікаційним рівнем розробників НТР.
Термін окупності проекту – 2,1 роки.
7.2. Соціальна ефективність проекту.
- Соціальна ефективність проекту – в результаті використання інноваційних технологій по випуску безалкогольних фруктових напоїв та плодово-ягідних вин:
- створюються нові робочі місця для 250 осіб;
- створюються десятки тисяч робочих місць по вирощуванню, заготівлі ,переробці , розфасовці та реалізації продукції в агропромисловому комплексі .
- реалізація інноваційного проекту передбачає випуск продукції оздоровчо-профілактичного призначення, що буде сприяти покращенню здоров’я різних верств населення України
VIII. Аналіз потенційних ризиків проекту
В розвитку плодопереробної галузі основними видами ризиків є:
- продаж фальсифікованих партій безалкогольних фруктових напоїв та плодово-ягідних вин;
- надмірне ввезення значних партій продукції іноземного походження;
В певній мірі до ризиків слід віднести нестабільність у розвитку плодопереробної галузі України, зниження прибутковості виробництва безалкогольних фруктових напоїв та плодово-ягідних вин.
Для швидкого переведення плодопереробної галузі на інтенсивний шлях розвитку необхідно
- зменшити вартість ліцензії на виробництво і оптову торгівлю плодово-ягідними винами з 500,0 тис. грн. до 10,0 тис. грн.
- акцизні збори на виробництво плодово-ягідних виключно на основі місцевої натуральної рослинної сировини вин встановити на рівні виноградних. Міцні плодово-ягідні вина 0,50 грн./л, а столові 0,25 грн./л.
- для плодово-ягідних вин і напоїв з використанням штучних наповнювачів, ароматизаторів, барвників, консервантів акцизи залишити на рівні пропонованих в змінах до Закону України №178 від 25.12.2008 (зараз 5,63 грн./л, а з 1.07.2009 – 7,06 грн./л).
IX. Ступінь екологічної безпеки під час виконання проекту
Безалкогольні фруктові напої та плодово-ягідні вина , які будуть виготовлятись по запропонованих технологіях не впливають на екологічну безпеку та не мають негативних екологічних наслідків.
Крім того, даний бізнес-план повністю відповідає вимогам законодавчих актів та нормативних документів щодо допустимого негативного впливу на оточуюче середовище.
Х. Загальні висновки
Інноваційний бізнес-проект з виробництва безалкогольних фруктових напоїв та плодово-ягідних вин на основі технологій, розроблених в ІС УААН є перспективним і прибутковим, із строком окупності науково-інноваційних витрат 2,1 роки. Використання наукових досягнень ІС УААН стане основою успіху проекту.
Достовірність наведених відомостей підтверджую.
Керівник проекту П.В.Кондратенко