Рекомендации по формированию нового отчета «Сведения по платежам в разрезе кодов екнп»

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

1 2 3 4

Рекомендации по формированию нового отчета

«Сведения по платежам в разрезе кодов ЕКНП»

1) ФОРМА ОТЧЕТА:

Приложение 3

к Правилам применения

Государственного классификатора

Республики Казахстан – единого

классификатора назначения платежей

и представления сведений в разрезе кодов

единого классификатора назначения платежей

Форма

Кем представляется __________________________________

(наименование)

Сведения за _________________ 20 __ года

месяц

Среда прове-дения плате-жа	Наи-мено-вание систе-мы пере-водов денег	Приз-нак плате-жа	БИК банка- полу-чате-ля, ИИК клиен-та банка-полу-чателя	БИК банка бене-фициа-ра, ИИК клиента банка бене-фициара	Отправитель денег			Бенефициар			Детализация
Среда прове-дения плате-жа	Наи-мено-вание систе-мы пере-водов денег	Приз-нак плате-жа	БИК банка- полу-чате-ля, ИИК клиен-та банка-полу-чателя	БИК банка бене-фициа-ра, ИИК клиента банка бене-фициара	Приз-нак рези-дент-ства	Сектор эконо-мики	Стра-на	Приз-нак рези-дент-ства	Сектор эконо-мики	Стра-на	Код назна- чения плате-жа	Коли- чество плате-жей за отчет- ный период	Сумма плате-жа, тенге	Валю-та плате-жа	Способ осу-ществ-ления плате-жей и пере-водов денег
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16

Руководитель______________________________

^{(подпись) (Фамилия и инициалы)}

Главный бухгалтер_________________________

^{(подпись)}^{(Фамилия}^и^{инициалы)}

2) ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ

Сведения формируются согласно формату КЦМР МТ998.800 в кодировке СТ РК 1048-2002 и передаются в Национальный Банк посредством ФАСТИ на адрес F65DIT01.

Для формирования отчетности по Единому классификатору назначения платежей (ЕКНП) формируется следующее сообщение в текстовом формате:

Сообщение МТ998, подсообщение 800 - отчетность Государственного классификатора Республики Казахстан – единого классификатора назначения платежей (ЕКНП)

Это подсообщение используется для формирования и передачи отчетностей Государственного классификатора РК – единого классификатора назначения платежей.

Таблица 0 1

Вид поля	Обозн.	Название поля	Содерж./опции
Обязат.	20	Референс операции	16х
Обязат.	12	Подсообщение	3n
Обязат.	77E	Справка о прохождении сообщений	n * 180x

Поле :77E:

С новой строки идут ключевые поля:

/ACCOUNT/11x/20x – банковские реквизиты пользователя, предоставляющего отчет (БИК Национального Банка и корреспондентский счет в нем).

/CHIEF/30x – руководитель

/MAINBK/30x – главный бухгалтер

/PERIOD/ггммдд/ггммдд – отчетный период

/SOURCE/2n – источник информации

По банкам и АО «Казпочта» проставляется источник информации - 02

/CLIENT/11x/20x – банковские реквизиты пользователя, чьи данные представлены в отчете (БИК Национального Банка и корреспондентский счет в нем). В случае, когда пользователь предоставляет отчет по каждому своему клиенту отдельно, указываются реквизиты этого клиента. В других случаях значения совпадают со значениями в ключевом поле /ACCOUNT/.

Каждое ключевое слово начинается с новой строки.

Далее с новой строки повторяются строки формата:

/INFO/2n/2a/2n/11x/34x/11x/34x/1n/1x/2a/1n/1x/2a/3n/18n/18num/3a/2n

где

2n – среда проведения платежа;

2a – система переводов денег;

2n – признак платежа;

11x –БИК банка-получателя;

34x –ИИК клиента банка-получателя;

11x –БИК банка бенефициара;

34x –ИИК клиента банка бенефициара;

1n – признак резидентства отправителя денег;

1x – сектор экономики отправителя денег;

2a – страна отправителя денег;

1n - признак резидентства бенефициара;

1x - сектор экономики бенефициара;

2a – страна бенефициара;

3n - код назначения платежа;

18n – общее количество платежей за отчетный период;

18num – общая сумма платежей за отчетный период;

3a – валюта платежа;

2n – платежный инструмент.

Примечание.

Все перечисленные выше термины и значения определены и указываются в отчете в соответствии с Правилами применения Государственного классификатора Республики Казахстан – ЕКНП, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15.11.99г. №388 (далее – Правила) и всеми последующими внесенными в Правила изменениями и дополнениями.

Общая сумма платежей указывается в тенге, с обязательной запятой и двумя знаками после запятой.

Если в соответствии с Правилами какой-либо признак может не проставляться, то в сообщении он пропускается. При этом разделители значений полей “/” (слэши) сохраняются.

3) ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПО ФОРМИРОВАНИЮ ОТЧЕТА:

По вопросам заполнения графы 1 «Среда проведения платежа»

03 «корреспондентский счет в Национальном Банке»

По данной среде проведения платежа отражаются все переводы денег, проведенные через корреспондентские счета, открытые в Национальном Банке Республики Казахстан (внешние корреспондентские счета), в тенге и иностранной валюте. В том числе, отражаются переводы денег с корреспондентского счета в тенге на позицию в платежной системе КЦМР и обратно, переводы на корреспондентские счета других пользователей, минуя платежные системы КЦМР, через систему Национального Банка путем преставления указаний Управлению учета монетарных операций Национального Банка (признаки платежа 03 и 04 соответственно), а также списание и пополнение денег по корреспондентскому счету (признаки 07 и 08 соответственно).

04 «система переводов денег» (за исключением межбанковской системы переводов денег и клиринговой системы) на территории Республики Казахстан;

05 «система переводов денег» за рубеж/из-за рубежа.

По данным средам проведения платежа отражаются все переводы денег, осуществленные на территории Казахстана и за рубеж/из-за рубежа через системы быстрых денежных переводов, таких как Western Union, Contact и так далее. При кодировке систем переводов денег используются две заглавные латинские буквы от первых букв в наименовании системы. Справочник действующих систем представлен ниже. При добавлении/удалении систем актуализированная версия справочника будет доводиться Национальным Банком до сведения банков.

06 «корреспондентские счета ностро и лоро, за исключением корреспондентского счета в Национальном Банке, в пределах Республики Казахстан»

По данной среде проведения платежа отражаются все переводы денег, отправленные через корреспондентские счета ностро и лоро, открытые между отчитывающимся банком и банками-резидентами (за исключением корреспондентского счета в Национального Банке Республики Казахстан), а также между отчитывающимся банком и банками-нерезидентами в пределах Республики Казахстан. При этом конечным банком бенефициара/банком-получателя в данном случае является банк-резидент.

Указанная среда проведения платежа проставляется также в случае исполнения банком-получателя платежа в пользу банка бенефициара – казахстанского банка через корреспондентский счет, открытый в банке-нерезиденте. В данном случае отчитывающийся банк проставляет в графе «БИК банка-получателя» – БИК банка-нерезидента, которому отчитывающимся банком направлено указание на перевод денег, в графе «БИК банка бенефициара» - БИК банка-резидента, который получил перевод денег.

При этом в новом отчете следует отражать как платежи, проведенные через ностро счета, так и платежи, проведенные через лоро-счета. Кроме того, переводы могут быть осуществлены не только через взаимные корреспондентские счета (прямые корреспондентские счета), но и через единый корреспондентский счет, открытый отчитывающимся банком в другом банке (ностро счет) или открытый другим банком в отчитывающемся банке (лоро счет).

07 «корреспондентские счета ностро и лоро, за исключением корреспондентского счета в Национальном Банке, за рубеж/из-за рубежа»

По данной среде проведения платежа отражаются данные, отправленные за рубеж/полученные из-за рубежа через корреспондентские счета ностро и лоро. При этом указанные переводы могут быть отправлены как через корреспондентские счета, открытые банками-нерезидентами в отчитывающемся банке/в банках-нерезидентах отчитывающимся банком, так и через корреспондентские счета банков-резидентов/открытых в банках-резидентах. В частности, указанная среда также проставляется в случае исполнения банком-получателя платежа в пользу банка бенефициара – банка-нерезидента через корреспондентский счет, открытый в банке-резиденте. В данном случае отчитывающийся банк проставляет в графе «БИК банка-получателя» – БИК банка-резидента, которому отчитывающимся банком направлено указание на перевод денег, в графе «БИК банка бенефициара» - БИК банка-нерезидента, который получил от отчитывающегося банка перевод денег.

Аналогично разъяснениям по заполнению среды проведения платежа «06» данные переводы могут быть осуществлены не только через взаимные корреспондентские счета (прямые корреспондентские счета), но и через единый корреспондентский счет, открытый отчитывающимся банком в другом банке (ностро счет), или открытый другим банком в отчитывающемся банке (лоро счет).

08 - внутрибанковские переводы

По данной среде проведения платежа отражаются переводы, осуществленные между финансовой организацией и его клиентом или между двумя клиентами финансовой организации, в том числе, по почтовым переводам денег, осуществляемым акционерным обществом «Казпочта».

При этом по данной среде проведения платежа в обязательном порядке указывается Способ осуществления платежей и переводов денег.

Внутренние банковские проводки, показывающие движение денег по внутренним счетам банка (в том числе, между подразделениями, филиалами) не отражаются.

По вопросу заполнения графы 2 «Наименование системы переводов денег»

В графе 2 «Наименование системы переводов денег» указывается двухбуквенный код системы переводов денег. Справочник действующих систем представлен ниже.

По вопросам заполнения графы 3 «Признак платежа»

Признаки платежа «01» и «02» заполняются по признакам среды проведения платежа «04», «05» и «09». Признаки платежа с «03» по «10» заполняются по признакам среды проведения платежа «03», «06», «07». Признак платежа «11» заполняется по признаку среды проведения платежа «08».

При этом определение признака платежа не зависит от БИКа банка-бенефициара или банка-получателя. Так, БИКи банка-бенефициара или банка-получателя могут совпадать как при проведении платежей и переводов денег через системы переводов денег (Western Union, Contact), так и через корреспондентские счета.

Проставление признаков платежа:

01 - платеж, отправленный финансовой организацией, представляющей Сведения, через системы переводов денег, корреспондентские счета, открытые в АО «Центральный депозитарий ценных бумаг»;

02 - платеж, полученный финансовой организацией, представляющей Сведения, через системы переводов денег и корреспондентские счета, открытые в АО «Центральный депозитарий ценных бумаг»

Признаки платежей «01» и «02» следует указывать в тех случаях, когда перевод денег был осуществлен посредством системы быстрых переводов денег как на территории Казахстана, так и за рубежом/из-за рубежа. Указанные признаки не проставляются при проведении платежей через корреспондентские счета без использования систем переводов денег.

По счетам, открытым в АО «Центральный депозитарий ценных бумаг», сведения на данный момент в отчете не отражаются (сведения по указанным платежам будут отражаться КЦМР в отчете по МСПД). Предполагается указание в отчете данных сведений в будущем при создании единой системы расчетов ценных бумаг.

03 - платеж, отправленный финансовой организацией, представляющей Сведения, через корреспондентский счет ностро;

04 - платеж, полученный финансовой организацией, представляющей Сведения, через корреспондентский счет ностро

По указанным признакам платежа указываются все исходящие/входящие платежи и переводы денег, отправленные через корреспондентские счета (ностро), открытые отчитывающимся банком в других банках, в том числе в банках-резидентах, банках-нерезидентах и Национальном Банке Республики Казахстан (в тенге или иностранной валюте). Переводы могут быть осуществлены не только при наличии взаимных корреспондентских счетов, открытых между банками (прямые корреспондентские счета), но и через единый корреспондентский счет, открытый отчитывающимся банком в другом банке (ностро счет).

05 - платеж, отправленный финансовой организацией, представляющей Сведения, через корреспондентский счет лоро;

06 - платеж, полученный финансовой организацией, представляющей Сведения, через корреспондентский счет лоро;

По указанным признакам платежа указываются все исходящие/входящие платежи и переводы денег, отправленные через корреспондентские счета (лоро), открытые другими банками в отчитывающемся банке, в том числе банками-резидентами и банками-нерезидентами (в тенге или иностранной валюте). Переводы могут быть осуществлены не только при наличии взаимных корреспондентских счетов, открытых между банками (прямые корреспондентские счета), но и через единый корреспондентский счет, открытый другим банком в отчитывающемся банке (лоро счет).

07 - прочие списания денег финансовой организацией, представляющей Сведения, с корреспондентского счета ностро;

09 - прочие списания денег финансовой организацией, представляющей Сведения, с корреспондентского счета лоро

К основным операциям по признакам платежей «07» и «09» в зависимости от вида счета (ностро и лоро) относятся:

- снятие отчитывающимся банком денег наличными со своего корреспондентского счета;

- списание отчитывающимся банком денег со своего корреспондентского счета на другой свой корреспондентский счет в этом же банке-корреспонденте;

- величина курсовой разницы, на которую произошло уменьшение остатка денег на корреспондентском счете на конец отчетного периода по отношению к началу отчетного периода.

08 - прочие зачисления денег финансовой организацией, представляющей Сведения, на корреспондентский счет ностро;

10 - прочие зачисления денег финансовой организацией, представляющей Сведения, на корреспондентский счет лоро

К основным операциям по признакам платежей «08» и «10» в зависимости от вида счета (ностро и лоро) относятся:

- зачисление отчитывающимся банком денег наличными на свой корреспондентский счет;

- зачисление отчитывающимся банком денег на свой корреспондентский счет с другого своего корреспондентского счета в этом же банке-корреспонденте;

- величина курсовой разницы, на которую произошло увеличение остатка денег на корреспондентском счете на конец отчетного периода по отношению к началу отчетного периода.

4) CПРАВОЧНИК «СПОСОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЛАТЕЖЕЙ И ПЕРЕВОДОВ ДЕНЕГ» (ключевое слова /VO/ поля «:70:» в платежных сообщениях):

Признак	Наименование
01	предъявление платежного поручения
02	предъявление платежного требования-поручения
03	предъявление инкассового распоряжения налогового органа, выставленного на банковский счет налогоплательщика, имеющего задолженность в бюджет
04	предъявление инкассового распоряжения налогового органа, выставленного на банковский счет дебитора
05	предъявление инкассового распоряжения таможенного органа, выставленного на банковский счет налогоплательщика, имеющего задолженность в бюджет
06	выдача чеков за товары или услуги, дорожных чеков (указывается в случае оплаты чекодержателю чеков за товары или услуги, а также в случае принятия к оплате дорожных чеков, за исключением чеков для получения наличных денег)
07	предъявление инкассового распоряжения налогового органа, выставленного на банковский счет агента, имеющего задолженность по обязательным пенсионным взносам
08	предъявление платежного извещения
09	предъявление инкассового распоряжения налогового органа, выставленного на банковский счет плательщика, имеющего задолженность по социальным отчислениям
10	предъявление инкассового распоряжения на основании исполнительных листов
11	прямое дебетование банковского счета (указывается в случае исполнения платежей, осуществленных в соответствии с договором прямого дебетования банковского счета, договором банковского займа, договором банковского счета и других документов, при условии предварительного согласия отправителя денег на изъятие денег в пользу бенефициара путем прямого дебетования банковского счета)
12	предъявление платежного ордера
17	почтовый перевод денег
18	уплата налогов и других обязательных платежей в бюджет посредством банкоматов
19	иные способы осуществления платежей или переводов денег

* Иные способы осуществления платежей или переводов денег в том числе включают векселя и аккредитивы.

Blog

Рекомендации по формированию нового отчета «Сведения по платежам в разрезе кодов екнп»

Содержание

Сообщение МТ998, подсообщение 800 - отчетность Государственного классификатора Республики Казахстан – единого классификатора назначения платежей (ЕКНП)