Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого Акционерного общества «Желдорреммаш»
| Вид материала | Пояснительная записка |
Содержание12. Долгосрочные обязательства 13. Кредиторская задолженность Ооо "бизнес-орг" 14. Прочие расходы и доходы 15. Расходы по обычным видам деятельности Наименование затрат |
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 523.49kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 1308.54kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 198.08kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 1724.5kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год Открытого акционерного, 41.23kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Алтайгазпром», 954.18kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности открытого акционерного общества, 389.5kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Ишимбайский машиностроительный, 370.92kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 462.09kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
12. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные обязательства Общества - это отложенные налоговые обязательства, возникшие при исчислении налога на прибыль за 2009 год (ПБУ -18) по налоговому учету и составляют 95934 тыс. рублей.
13. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
| Наименование кредиторской задолженности | Остаток на 31.12.2008 г. | Остаток на 31.12.2009г. | Из нее просроченная |
| Задолженность поставщикам и подрядчикам | | 2495300 | 296894 |
| из них: | | | |
| Неотфактурованные поставки | | 173743 | 21696 |
| -сырьё, материалы и запчасти | | 2153687 | 267579 |
| - топливо | | 30873 | 1625 |
| -расчёты за электроэнергию, предоставленную поставщикам | | 3716 | 6823 |
| -выполненные работы по строительству объектов | | 1974 | |
| в т.ч. ремонт подвижного состава | | | |
| - приобретение основных средств | | | |
| -выполненные работы и оказанные услуги | | 116116 | 3257 |
| -товары и готовая продукция | | 5527 | 413 |
| -прочие | | 7347 | |
| Векселя к уплате сторонним организациям | | | |
| Авансы полученные | | 413717 | 1051 |
| Задолженность перед персоналом по оплате труда и операциям с подотчетными лицами | | 176303 | |
| Задолженность по социальному страхованию и обеспечению | | 86096 | |
| Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам | | 615771 | |
| в т.ч. задолженность по фондам местных администраций | | 217198 | |
| Прочие кредиторы | | 24428 | 1382 |
| Всего: | | 3811615 | 299328 |
Расшифровка наиболее крупных кредиторов
| | | | |
| Наименование | Сумма | Примечание | |
| Росжелдорснаб ф-л ОАО "РЖД" | 445009 | материалы | |
| ООО "Спецпромтех-Контакт М" | 15886 | материалы | |
| ООО "БИЗНЕС-ОРГ" | 40085 | материалы | |
| ООО "ТоргСбыт" | 11097 | материалы | |
| Северо-Кавказская железная дорога ф-л ОАО РЖД» | 25845 | Аванс за ремонт подвижного состава | |
| Красноярская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 15831 | Аванс за ремонт подвижного состава | |
| Южно-Уральская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 37688 | Аванс за ремонт подвижного состава | |
| Юго-Восточная ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 39171 | Аванс за ремонт подвижного состава | |
| Приволжская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 32529 | Аванс за ремонт подвижного состава | |
| Северная ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 42553 | Аванс за ремонт подвижного состава | |
| Черметинвест | 2431 | металлолом | |
14. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ И ДОХОДЫ
| Наименование | Доходы | Расходы | Результат (-+) |
| Всего прочих расходов и доходов | 60019 | 112520 | -52501 |
| из них более крупные | | | |
| Проценты к получению | 9701 | | |
| Продажа основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты) | 41659 | 35810 | 5849 |
| Расходы по консервации производственных мощностей | | 5049 | -5049 |
| Расходы, связанные с оплатой услуг кредитных организаций | | 9635 | -9635 |
| Создание резерва по сомнительным долгам | | | |
| Списание сумм неиспользованных остатков резервов на финансовые результаты | | | |
| Выбытие объектов основных средств и иных активов, по причине невозможного использования, ввиду непригодности к дальнейшей эксплуатации, морального износа и прочего списания (в том числе по договору дарения) | 359 | 357 | 2 |
| Кредиторская и депонентская, дебиторская задолженность, по которой истек срок исковой давности | | | |
| Полученные или признанные должниками штрафы, пени, неустойки и другие виды санкций за нарушение хозяйственных договоров | 4 | 1151 | -1146 |
| Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отчетном году | | | |
| Принятие к учету имущества, оказавшегося в излишке по результатам инвентаризации, убытки от списания недостач материальных ценностей | 1271 | | 1271 |
| Долги, нереальные для взыскания | | | |
| Судебные расходы | | 10 | -10 |
| Расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, развлечений, мероприятий культурно-просветительского характера и иных аналогичных мероприятия | | 4291 | -4291 |
| Перечисление средств (взносов, выплат и т. д.) связанных с содержанием здравоохранения, народного образования, культуры и спорта, детских дошкольных учреждений, детских лагерей и т.д. | | 1444 | -1444 |
| Выплаты согласно коллективным договорам неработающим пенсионерам | | 6967 | -6967 |
| Расходы, осуществляемые организацией согласно ст.36 Закона о милиции | | 55 | -55 |
| Финансирование, полученное из бюджета | 6835 | | 6835 |
| Средства, перечисляемые в благотворительный фонд "Почет" | | 18481 | -18481 |
| Расходы, связанные с отчислением средств профсоюзным организациям на цели, определяемые коллективным договором | | 11263 | -11263 |
| НДС за счет собственных средств | | 421 | -421 |
| Погашение дебиторской задолженности работников ОАО "РЖД", членов их семей, находящихся на иждивении, и неработающих пенсионеров за проезд железнодорожным транспортом, в случаях, предусмотренных Генеральным коллективным договором (ук. ЦБНС-14/72 от 23.08.2005) | | 5020 | -5020 |
| Списание частичной стоимости путевок в детские оздоровительные лагеря работников железнодорожного транспорта (письмо ЦБНС 14/98 от 17.11.2005) | | 2475 | -2475 |
| Некомпенсируемые из бюджета расходы на проведение работ по мобилизационной подготовке (ЦФС 9/57 от 18.10.2001) | | 3462 | -3462 |
| Прочие доходы и расходы, возникшие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности | | 71 | -71 |
| Прочие | 37 | 6100 | -6063 |
15. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
| | | | | | | | |
| Наименование затрат | ВСЕГО | ||||||
| сумма расходов | уд.вес, % | ||||||
| Оплата труда | 2397562 | 25,6 | |||||
| Отчисления на соц. нужды | 682093 | 7,3 | |||||
| Материалы | 4435760 | 47,2 | |||||
| Топливо | 199831 | 2,1 | |||||
| Электроэнергия | 159123 | 1,7 | |||||
| Прочие материальные затраты | 360544 | 3,8 | |||||
| Амортизация | 803088 | 8,5 | |||||
| Прочие затраты | 357415 | 3,8 | |||||
| ИТОГО | 9395417 | 100 | |||||
Генеральный директор
ОАО «Желдорреммаш» С.Н.Гапеев
Главный бухгалтер
ОАО «Желдорреммаш» Т.Н. Омельченко