Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого Акционерного общества «Желдорреммаш»
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 523.49kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 1308.54kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 198.08kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 1724.5kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год Открытого акционерного, 41.23kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Алтайгазпром», 954.18kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности открытого акционерного общества, 389.5kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Ишимбайский машиностроительный, 370.92kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 462.09kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
| Наименование | Здания | Сооружения | Машины и оборудование | Транспортные средства | Инвентарь и др. виды ОС | Земельные участки | Итого |
| Первоначальная стоимость по состоянию на 31.12.2008г. | | | | | | | |
| Поступление | 5829203 | 1174792 | 3262333 | 192513 | 85131 | 4331162 | 14875134 |
| Выбытие | 13033 | 3069 | 2468 | | 1144 | | 19714 |
| Накопленная амортизация за 2009 год | 134593 | 179936 | 497320 | 29965 | 15524 | | 857338 |
| Остаточная стоимость на 31.12.2009 года. | 5681577 | 991787 | 2762545 | 162548 | 68463 | 4331162 | 13998082 |
Выбытие основных средств обусловлено:
- перемещением из группы в группу - 19437
- списано (ликвидировано) -218
- выявлено недостач -36
Стоимость объектов основных средств по состоянию на 31 декабря 2009 года составляет:
- Переданных в аренду - 5383
- Полученных в аренду - 60323
в т.ч. лизинг -
- Находящихся на консервации -823067
- НЕЗАВЕРШЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО
| Наименование | Остаток на 31.12.2008г. | Поступило 2009г. | Выбыло 2009г. | Остаток на 31.12.2009 г. |
| Незавершенное строительство, Всего | | 14896672 | 14855810 | 40862 |
| В том числе: | | | | |
| Вложения во внеоборотные активы | | 1486672 | 14855810 | 40862 |
| Оборудование к установке | | | | |
| Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию, документы по которым не переданы на государственную регистрацию | | | | |
Поступление незавершенного строительства произошло за счет:
- Вклад в уставный капитал -14862765
- Госпошлина -11629
- За счет затрат на модернизацию -1907
- Приобретение -2141
- Затраты на строительство -18230
Выбытие незавершенного строительства:
- На 01 счет «Основные средства» -14853791
- Увеличение стоимости ОС за счет модернизации -1907
- Иные выбытия (госпошлина) на 68 счет -112
Остаток незавершенного строительства:
- Полученный в виде вклада в уставный капитал
АТРЗ -951
ВТРЗ -15670
РЭРЗ -666
УУЛВРЗ -10606
- Затраты на строительство -12969
6. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
| | ||||
| Наименование | Остаток на 31.12.2008 г. | Поступило в 2009 г. | Выбыло в 2009 г. | Остаток на 31.12.2009 г. |
| Финансовые вложения | | 10202103 | 9112103 | 1090000 |
| в т.ч. | | | | |
| Долгосрочные | | | | |
| Краткосрочные | | 10202103 | 9112103 | 1090000 |
В состав краткосрочных финансовых вложений входят вложения в организации:
- ОАО «РЖД» договор цессии
(покупка дебиторской задолженности) -2603
- ОАО «ТрансКредитБанк» (депозитный вклад) остаток -1090000
7. ОТЛОЖЕННЫЕ НАЛОГОВЫЕ АКТИВЫ
Отложенные налоговые активы Общества образовались за счет начисления налога на прибыль за 2009 год по налоговому учету (ПБУ-18) сумма составила -1130 тыс. рублей
8. МАТЕРИАЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАПАСЫ
| Наименование | Остаток на 31.12.2008 г. | Поступило в 2009 г. | Выбыло в 2009 г. | Остаток на 31.12.2009 г. |
| Запасы всего: | | 18798260 | 16979769 | 1818491 |
| в т.ч. | | | | |
| сырье, материалы, аналогичные ценности | | 6802483 | 5514496 | 1287987 |
| животные на выращивании и откорме | | | | |
| затраты в незавершённом производстве | | 11063857 | 10606942 | 456915 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | | 761289 | 722726 | 38563 |
| расходы будущих периодов | | 170628 | 135605 | 35023 |
| прочие запасы и затраты | | 3 | | 3 |
- ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
| Наименование | на 31.12.2008г. | на 31.12.2009г. | ||
| Со сроком погашения менее 12месяцев | Со сроком погашения более 12месяцев | Со сроком погашения менее 12месяцев | Со сроком погашения более 12месяцев | |
| ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ | | | 2236373 | 228000 |
| Задолженность покупателей и заказчиков | | | 2096801 | 222772 |
| Авансы выданные | | | 80561 | 2340 |
| Расчеты с персоналом по оплате труда, по прочим операциям, подотчетными лицами | | | 3204 | |
| Расчеты по претензиям | | | 2668 | 519 |
| Перевзнос по налогам и сборам | | | 8224 | |
| Прочие: | | | 44915 | 2369 |
| ВСЕГО: | | | 2236373 | 228000 |
Списания просроченной или не реальной для взыскания дебиторской задолженности в 2009 году Обществом не производилось. Резерв по сомнительным долгам не создавался.
| Расшифровка дебиторской задолженности по крупным контрагентам по состоянию на 31.12.2009г. | |||
| Наименование | Сумма | Примечание | |
| Северо-Кавказская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 39114 | Ремонт подвижного состава | |
| Красноярская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 70129 | Ремонт подвижного состава | |
| Южно-Уральская ж.д. ОАО «РЖД» | 113497 | Ремонт подвижного состава | |
| Приволжская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 51984 | Ремонт подвижного состава | |
| Свердловская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 69789 | Ремонт подвижного состава | |
| Северная ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 89327 | Ремонт подвижного состава | |
| Горьковская ж.д. ф-л ОАО «РЖД» | 82652 | Ремонт подвижного состава | |
10. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Финансовая устойчивость Общества в 2009 году характеризуется следующими показателями:
Поступило денежных средств, всего 10000941
в том числе:
Средства, полученные от покупателей, заказчиков 9698577
Бюджетное ассигнование 6835
Прочие доходы 295529
________________________________________________________________
Из них направленно 8855015
на оплату труда 2240762
на оплату налогов 1124205
на приобретение товаров, работ и услуг 5257973
прочие 232075
Остаток денежных средств на 31.12.2007 составляет 113872
Денежные документы 18
- Бюджетное ассигнование в сумме 6835 тыс. рублей получено по УЛРЗ возмещение расходов администрацией области по оказанию услуг по отоплению города.
- Прочие доходы включают в себя сумму 300000 тыс. рублей вклад в уставный капитал полученный денежно от ОАО «РЖД».
11. КАПИТАЛ ОБЩЕСТВА
Капитал Общества состоит из уставного и добавочного капитала, который на 31.12.2009 года составил - 15451259:
- Уставный капитал -15162765
- Добавочный капитал -287018
- Нераспределенная прибыль -1476
Уставный капитал сформирован в виде вклада в уставный капитал полученного от ОАО «РЖД» в виде:
- основных средств и незавершенного строительства -14862765
- получение денежного эквивалента -300000
Добавочный капитал сформирован в результате принятия к зачету налога на добавленную стоимость (НДС) с основных средств, полученных виде вклада в уставный капитал, сумма добавочного капитала равна сумме НДС восстановленного в ОАО «РЖД» - 287018 тыс. рублей.
Нераспределенная прибыль сформирована:
| Наименование показателя | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | |
| Выручка за минусом НДС в т.ч. | 9704842 | |
| ремонт подвижного состава | 7623869 | |
| соц. сфера | 46346 | |
| прочие | 2034627 | |
| Себестоимость проданных товаров, работ, услуг в т.ч. | 9186292 | |
| ремонт подвижного состава | 7798082 | |
| соц. сфера | 49812 | |
| прочие | 1338398 | |
| Валовая прибыль | 518551 | |
| Коммерческие расходы | 54453 | |
| Управленческие расходы | 195020 | |
| Прибыль (убыток) от продаж | 271078 | |
| Прочие расходы и доходы | | |
| Проценты к получению | 9701 | |
| Проценты к уплате | 9635 | |
| Прочие доходы | 50318 | |
| Прочие расходы | 102885 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 218577 | |
| Отложенные налоговые активы | 1130 | |
| Отложенные налоговые обязательства | (95934) | |
| Текущий налог на прибыль | (122262) | |
| Расходы по уплате штрафных санкций по социальному страхованию | 34 | |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного года | 1476 | |
| СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства (активы) | 173351 | |