Geum.ru

Стоимость полного варианта работы 1700 руб

Вид материалаДокументы

Содержание


1.3. Роль кредита в финансировании потребностей населения
1.4. Методы оценки кредитоспособности заемщика
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

1.3. Роль кредита в финансировании потребностей населения


Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:
  • развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;
  • увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

“Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства”.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Следует учесть, что “потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов”.

“Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]определённые функции:
  1. обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;
  2. стимулирует эффективность труда;
  3. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];
  4. ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
  5. является мощным орудием централизации капитала;
  6. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]капитала;
  7. обеспечивает сокращение издержек обращения:
  • связанных с обращением денег;
  • связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:
  • развитием системы [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]на счёт кредитора;
  • увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;
  • заменой металлических денег кредитными – банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.

Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Но, как говорится в одной пословице: “Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою свободу”. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться “долговой ямой” так как, лишаясь [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Но, как говорится, не бывает плохого без хорошего, а хорошего без плохого, так и здесь. Следует учесть, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кризисов.

1.4. Методы оценки кредитоспособности заемщика


Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика. Каждый банк [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]о риска, выдвигая повышенные требования к более тщательной оценке кредитоспособности заемщика. При долгосрочном кредитовании меняется традиционный, исторически сложившийся в отечественной литературе смысл кредитоспособности, а именно наблюдается переход от оценки текущей кредитоспособности к плановой, прогнозной, т.е. рассчитанной на ближайшую перспективу. Мировая и отечественная практика выделяет следующие этапы такой оценки:
  • анализ макроэкономической ситуации в стране;
  • отраслевой анализ;
  • положение заемщика на рынке;
  • анализ финансового положения;
  • оценка менеджмента;
  • присвоение кредитного рейтинга.

Рассмотрение основных методик оценки кредитоспособности заемщика [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]организации.

Анализ финансового положения организации обычно проводится по двум направлениям:
  • структурный анализ бухгалтерской отчетности;
  • расчет финансовых коэффициентов.

Оценивая кредитоспособность заемщика по его финансовой отчетности, кредитные [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]средств, так как он анализируется при рассмотрении денежного потока.

При структурном анализе значение статей бухгалтерского баланса представляется не в числовом, а в процентном соотношении. Это позволяет оценить доли тех или иных статей в общей сумме активов/пассивов, динамику изменения структуры показателей.

Второй основной инструмент анализа экономической деятельности заемщика - [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]вопросу. Общие рекомендации сводятся к двум основным моментам:
  • для анализа применяется группа (система) показателей, на основе которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны деятельности предприятия;
  • полученные значения коэффициентов сравниваются со значениями, рекомендованными в качестве нормативных.

При практической реализации этих рекомендаций приходится решать ряд проблем, какие показатели использовать для анализа и сколько должно быть таких показателей. Количество рассчитываемых коэффициентов может быть неограниченно [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]во вторую очередь. Проведенный стандартный статистический анализ определил коэффициенты, обладающие высокой степенью зависимости (дублирующие друг друга). Анализ показал, что девять коэффициентов вполне достаточно для определения кредитоспособности заемщика. Подтверждением вывода об отсутствии необходимости рассчитывать большое количество коэффициентов является то, что рейтинговая фирма «Dun & Bradstreet» использует не более 14 ключевых коэффициентов. Обязательные для анализа показатели классифицируются следующим образом:
  • показатели ликвидности;
  • показатели деловой активности (оборачиваемости активов);
  • показатели прибыльности;
  • показатели финансовой устойчивости.

Необходимость использования именно этих показателей вытекает из определений кредитоспособности и кредита. Так, прибыльность и деловая активность деятельности заемщика отвечают принципу платности кредита; ликвидность - принципам срочности и возвратности; финансовая устойчивость - целесообразности совершения кредитной сделки.

Полученные после расчетов коэффициенты имеют количественное выражение. Для успешной оценки и изучения тенденций финансового положения заемщика необходим [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]для кредитной организации важна преемственность использования того или иного выбранного метода учетной политики.

При кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]из риска невозврата основной суммы долга и процентов по этой сумме.

Оценка кредитоспособности физического лица основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения и имущества, составе семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории клиента.

Выделяют три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:
  • скоринговая оценка;
  • изучение кредитной истории;
  • оценка по финансовым показателям платежеспособности.

В настоящее время для оценки риска кредитования заемщика (физического лица) чаще всего используется скоринг-кредитование. Сущность этой методики состоит в том[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]степень кредитного риска. Также он определил коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособность физического лица:
  • пол: женский (0.40), мужской (0);
  • [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];
  • срок проживания в данной местности: 0,042 за каждый год, но не больше чем 0,42;
  • профессия: 0,55 – за профессию с низким риском; 0 – за профессию с высоким риском, 0,16 – другие профессии;
  • [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];
  • работа: 0,21 – предприятия в общественной отрасли, 0 – другие;
  • [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ].

Также он определил порог, перейдя который, человек считался кредитоспособным. Этот порог равен 1,25. Т.е. если набранная сумма баллов больше или равна 1,25, то потенциальному заемщику выдается испрашиваемая им сумма.

Для [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]погасить испрашиваемую с процентами ссуду.

Одним из вариантов решения выше поставленной задачи является применение алгоритмов, решающих задачи классификации. Задача классификации – это задача отнесения какого-либо [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]единственный узел, дающий решение. Пример дерева приведен на рисунке 1.

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]

Рисунок 1. Пример «дерева решений»

Сущность этого метода заключается в следующем.

На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен. Т.е. должно быть [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]фактора. Для определения поля, по которому будет происходить разбиение, используется показатель, называемый энтропия – мера неопределенности. Выбирается то поле, при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам) находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную модель используют при определении класса (Давать/Не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

При существенном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, т.е. адаптировать к существующей обстановке.

При оценке кредитоспособности на основе изучения кредитной истории физического [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]а, их длительности, способе погашения задолженности и составляют кредитную историю.

В США основой оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]. Банк интересуется количеством и размером имевших место неплатежей, длительностью, способом погашения просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

В России ведение кредитных историй заемщиков регулируется Федеральным законом «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218, который определяет условия для [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.

Бюро кредитных историй - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Эта организация занимается сбором, обработкой и распространением сведений, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]остаток задолженности или кредитные линии, историю внесения платежей, случаи непогашения кредита, банкротства и пр.

Бюро кредитных историй вправе:
  • оказывать на договорной основе услуги по предоставлению кредитных отчетов;
  • [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]бюро кредитных историй, оценочных (скоринговых) методик вычисления индивидуальных рейтингов и (или) их использованием;
  • создавать ассоциации (союзы) для защиты и представления интересов своих членов, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];
  • запрашивать информацию у органов государственной власти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй.

Кредитная история – это информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй;

Источником формирования кредитной истории выступают организации, являющиеся кредиторами и представляющие информацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй.

Все кредитные организации, зарегистрированные на территории РФ, обязаны предоставлять [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]историй. Информация предоставляется в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр.

Аккумулированную у себя информацию о заёмщике кредитное бюро представляет в [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кредитной истории и иных лиц, имеющих право на получение указанной информации.

Бюро кредитных историй предоставляет кредитный отчет:
  • пользователю кредитной истории - по его запросу;
  • субъекту кредитной истории - по его запросу для ознакомления со своей кредитной историей;
  • в [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];
  • в суд по уголовному делу, находящемуся в его производстве, а при наличии [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кредитной истории.

Бюро кредитных историй обеспечивает хранение кредитных историй в течение 15 лет со дня последнего изменения информации об обязательствах заемщика, содержащейся в кредитной истории.

В основе оценки кредитоспособности физического лица на основе финансовых показателей его платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]декларации. Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода (от 0,3 до 0,6).

В итоге написания 1 главы настоящей выпускной квалификационной работы можно сделать следующие выводы.

Кредит - это экономическая категория, связанная с движением денежного капитала, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]его характер.

Классификация кредита производится различным основаниям, в том числе по категории [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], коммерческий, потребительский и банковский.

Банковская форма кредитования является наиболее распространенной. Она включает в себя [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]банки имеют свои методики оценки их кредитоспособности.

Кредитоспособность заемщика - способность исполнить полностью и своевременно свои обязательства по кредитному договору - то есть погасить кредит и уплатить проценты за его пользование.

Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица представляет собой процесс отбора и анализа показателей, которые оказывают влияние на величину кредитного [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]оценку, изучение кредитной истории и оценку по финансовым показателям платежеспособности заемщика.

Далее рассмотрим методику определения кредитоспособности заемщика в практическом применении на примере ЗАО «Банк жилищного финансирования».