Агентство Республики «Институт экономических стратегий»

Вид материала

Документы

Содержание 1.4Система показателей микрофинансового сектора - макросистема Таблица 1 Система показателей микрофинансового сектора Общие показатели Негосударственные банки развития. Сберегательные и почтово-сберегательные банки. Коммерческие банки. Традиционный коммерческий подход Индивидуальное микрокредитование Кредитные союзы.

Подобный материал:

• Агентство Республики «Институт экономических стратегий», 780.67kb.
• Президенту Республики Таджикистан. 2 Агентство в своей деятельности руковод-ствуется, 310.5kb.
• Коми республикаса спорт да мортöс ёнмöдан агентство агентство республики коми по физической, 437.39kb.
• Темы выступлений на семинаре по дисциплине «Стратегический менеджмент» Теория стратегического, 13.91kb.
• Создание региональных производственных сетей и их объединений в условиях многоукладной, 159.27kb.
• Федеральное агентство по образованию Бийский технологический институт (филиал), 2694.55kb.
• Оюл «Ассоциация финансистов Казахстана», 5380.78kb.
• 1. Организатор отбора Агентство инвестиционного развития Республики Татарстан (далее, 415.61kb.
• Страховым организациям, 34.07kb.
• Открытый конкурс по отбору аудиторской организации для осуществления обязательного, 586.08kb.

.1.3Подходы к разработке системы показателей МФИ с учетом статистической практики наблюдения за сектором микрофинансирования в Республике Казахстан и международной практике

В рамках настоящей работы стоит задача сформировать систему статистических показателей, отражающих деятельность всех институтов, организаций, предоставляющих микрофинансовые услуги, и позволяющую собрать статистику по возможно большему числу показателей, рекомендуемых мировой статистической практикой по наблюдению за микрофинансовым сектором.

В качестве мировых стандартов в данной работе будут использоваться стандарты Консультативной Группы Всемирного Банка Помощи Беднейшим - Consultative Group to Assist the Poor (CGAP). Эта группа работает в большинстве стран мира. Она первая поставила проблему формирования международных стандартов микрофинансирования, адаптируя обширные международные финансовые стандарты к особенностям микрофинансовых институтов. Именно, используя принципы раскрытия финансовой информации CGAP, работает международная служба MIX Market (Microfinance Information Exchange), которая регулярно на добровольной основе от всех желающих заявить о себе на международном уроне микрофинансовых институтов собирает и обрабатывает отчетность. База MIX Market является самым представительным и актуальным ресурсом по МФИ, работающим в разных странах мира.

При разработке системы показателей важно различать два типа систем. Первая - система статистических показателей, которую следует применять на макроуровне. Эта система должна включать индикаторы, характеризующие масштабы развития сектора микрофинансирования в стране, его вклад в совокупные показатели финансового сегмента. Назовем такую систему «Системой показателей микрофинансового сектора». Ее базовой площадкой должна стать адекватная ей система показателей, отслеживаемых на уровне отдельных микрофинансовых институтов, назовем ее «микросистема» - это вторая.

.1.4Система показателей микрофинансового сектора - макросистема

С учетом задач, которые ставятся при разработке данной системы, а именно:

• формирование представления о структуре сектора, его участниках;
  
• отражение основных результатов деятельности микрофинансового сектора;
  
• демонстрация роли сектора микрофинансирования в формировании общих по экономике показателях;
  
• вклад и роль микрофинансирования в решение социальных проблем;
  
• обеспечение международной сопоставимости базовых параметров состояния и развития сектора микрофинансирования;
  

в ее основу легли международные стандарты статистического наблюдения за сектором. Параллельно мы постарались прокомментировать и учесть возможность применения отдельных показателей этой системы в Республике Казахстан с учетом действующих в Республике практики статистического наблюдения и нормативно-правовой базы.

Сразу отметим, что помимо уже названных ограничений при изучении масштабов микрофинансирования (см. п. 1.2 «Практика организации статистического наблюдения за сектором микрофинансирования в Республике Казахстан») действующая в Республике система показателей построена таким образом, что микрофинансовые институты выступают, прежде всего, хозяйствующими субъекты, не финансовыми организациями. А при раскрытии кредитной деятельности акцент делается скорее на показатели оборота, а не портфеля, как это происходит во всем мире при отражении деятельности кредитных институтов.

Оценить в рамках действующей системы показателей социальную роль микрофинансирования (а мы видели, что микрофинансирование – это, прежде всего, инструмент социальной политики) не представляется возможным. Это еще один недостаток существующей системы. Так, практически полностью отсутствует информация о клиентской базе МФИ Республики, не раскрыт очень важный для микрофинансирования гендерный аспект.

Само фикрафинансирование в Республике Казахстан понимается очень узко. Узость трактовки заключается в том, что микрофинансирование рассматривается исключительно как выдача займов. Тогда как во всем мире – это еще как минимум услуги в области сбережений, консалтинга, а в последнее время и страхования. И если мировый рынок микрострахования еще только складывается, то микросбережение уже получило достаточно широкое распространение. Для формирования общей картины рынка, показатели, отражающие масштабы операций по сбережениям, должны присутствовать в системе индикаторов микрофинансовых услуг.

Предлагаемая система показателей, позволяющая в какой-то мере нивелировать недостатки действующей системы, а также обеспечивающая сопоставимость параметров микрофинансового сектора в Республике Казахстан с результатами работы МФИ в мире, представлена в таблице 1.

Таблица 1

Система показателей микрофинансового сектора [5, 6, 7, 8]

№ п/п	Показатели	Комментарии: мировая практика	Комментарии: практика Республики Казахстан
		Общие показатели
1	Показатели численности и структуры микрофинансовых институтов
1.1	Число зарегистрированных организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность.		В настоящий момент в Республике Казахстан существует достаточно предстваительная статистика по институтам, осуществляющим микрофинансовую деятельность. Но, к сожалению, эта статистика разобщена. Так, данные по МКО публикуются органами статистики отдельно от данных НБК. Последний является держателем информации по банкам и небанковским кредитным организациям, которые также выдают небольшие кредиты, не называя их микрокредитами.
1.2	Число МФИ, фактически осуществляющих микрофинансовую деятельность на данной территории.
1.3	Степень благоприятности экономических условий для развития микрофинансирования в стране.	Соотношение между числом фактически осуществляющих микофинансовую деятельность на данной территории и числом фактически осуществляющих микрофнансовую деятельность из числа зарегистрированных.
1.4	Структура фактически осуществляющих экономическую деятельность на данной территории из числа зарегистрированных МФИ по:
1.4.1	Типу:
1.4.1.1	- банк;	В мировой практике среди банков, оказывающих микрофинансовые услуги, выделяются следующие типы: Государственные банки развития. Банки развития есть или, по крайней мере, были до недавнего времени, большими, централизованными структурами, находящимися в государственной собственности. Большая часть этих банков была организована при широкомасштабной поддержке иностранных и международных организаций. Целью создания этих банков было предоставление финансовых услуг стратегическим секторам экономики, в частности, сельскому хозяйству и промышленности. Обычно банки развития больше заботятся о снижении уровня процентной ставки, чем о качестве кредитного портфеля. Традиционно клиентами государственных банков развития являлись большие предприятия. Однако начиная с 1970-х гг. они стали предлагать свои услуги маленьким предприятиям и фермерам. Изменения в составе клиентов, впрочем, не стали основанием разработки новых практик и финансовых технологий, поэтому сотрудничество с малым бизнесом можно оценить как не очень успешное. Часть банков развития была закрыта в ходе реформ, проводившихся в развивающихся странах в 1990-е годы, однако сельские банки развития и банки развития малого предпринимательства, избежавшие закрытия, имеют определенный потенциал для развития. Практически все эти банки имеют широкую филиальную сеть, многие из них привлекают вклады, и зачастую банки развития являются единственными крупными институтами, предоставляющими минимальный спектр финансовых услуг бедному населению в сельской местности. Государственные банки развития могут быть хорошими партнерами для иностранных агентств развития в плане улучшения и реформирования их организационной структуры, системы финансового управления, и методов оказания финансовых услуг беднейшим клиентам. Однако непременным условием плодотворного сотрудничества является открытость менеджмента банка и политиков к изменениям, а также наличие у международной организации достаточных ресурсов.
		Негосударственные банки развития. Негосударственные банки развития являются особым видом банков развития, существующие в некоторых развивающихся странах. Их целью является экономическое развитие, направленное на заполнение пробелов в некоторых отраслях промышленности, которые считаются чересчур рискованными для частных предпринимателей. Как правило, эти банки имеют более низкий уровень требований к основному капиталу и имеют налоговые льготы.
		Сберегательные и почтово-сберегательные банки. Эти банки, как правило, принадлежат не центральному правительству, а менее крупным общественным организмам и частным лицам. К примеру, почтовый банк в Перу был основан местными муниципалитетами, а сельские банки в Гане являются просто маленькими местными банками, принадлежащими местным жителям. Как следует из названия, сберегательные банки особенно активны в привлечении сберегательных вкладов. Их главными достоинствами является децентрализация, тесная связь с местным сообществом и ориентированность на местный мелкий бизнес. Во многих странах почтово-сберегательные банки возникли по образцам, введенным бывшими колониальными державами. Типичный почтово-сберегательный банк функционирует через почтовые отделения и потому имеет очень широкий охват. Как правило, почтово-сберегательные банки не выдают кредитов, а только принимают вклады и предоставляют услуги по денежным переводам. Избыток вкладов обычно инвестируется в государственные ценные бумаги или просто перечисляется в центральное казначейство. Большая часть почтово-сберегательных банков входят в структуру почтовой службы своей страны. За редкими исключениями, почтово-сберегательные банки находятся не в лучшем состоянии как финансовом плане, так и в плане управления и обслуживания клиентов. Их финансовое положение плачевно, потому что они обязаны передавать излишек вкладов в казначейство, которое зачастую не желает признавать наличие задолженности перед почтово-сберегательными банками. Организационная слабость проистекает из того факта, что почтово-сберегательные банки управляются почтовой службой, не заинтересованной в силу своей природы, в успехе почтово-сберегательных банков как финансовых институтов. Это положение вещей тем более печально, что почтово-сберегательные банки находятся в пределах досягаемости абсолютного большинства людей и могли бы удовлетворить потребность в таких базовых финансовых услугах как система денежных переводов и условия для размещения сбережений при меньших издержках, чем другие финансовые посредники.
		Коммерческие банки. Коммерческие банки являются формальными финансовыми институтами, специализирующимися на краткосрочном и долгосрочном кредитовании формальных, устоявшихся предприятий. Обычно коммерческие банки имеют мало опыта в предоставлении финансовых услуг микропредпринимателям и мелким фермерам. Однако в последние годы некоторые коммерческие банки пришли к осознанию того, что оказание услуг таким клиентам может быть прибыльным. Работа в микрофинансовом секторе требует от коммерческих банков значительных изменений в традиционных методиках разработки банковских продуктов, дополнительных исследований потребностей и возможностей потенциальных клиентов, творческого осмысления практик и опыта неформального финансового сектора, модификации системы управления. Некоторые банки предпочитают разработать ряд услуг для микропредпринимателей и фермеров и затем предоставлять эти услуги через местное сообщество, однако более традиционным подходом является работа с филиальной сетью. Для успешной работы в микрофинансовом секторе филиальная сеть должна быть децентрализована и состоять из большого количества очень маленьких отделений с минимальным набором мебели и оргтехники. Некоторые банки, не желая развивать филиальную сеть, выступают в качестве оптовиков, а не ретейлеров, и работают с посредниками. Некоторые банки «идут вниз» под влиянием растущей конкуренции на рынке более состоятельных клиентов, а некоторые начинают работать в микрофинансовом секторе при поддержке таких международных экономических институтов, как Европейский Банк Реконструкции и Развития.	С апреля 1998 года в Казахстане действует Программа малого бизнеса Казахстана (ПМБК) при поддержке Европейского банка реконструкции и развития. Задача Программы - обеспечение доступа к финансовым ресурсам для микро- и малого бизнеса по всей стране, путем развития необходимых институциональных структур и внедрения методик кредитования. В рамках этой программы было отобрано 7 коммерческих банках (это так называемые банки второго уровня, банки-партнеры): Казкоммерцбанк, АФТБанк, Банк ТуранАлем, Банк ЦентрКредит, Народный банк Казахстана, ТемiрБанк, Цеснабанк, которые, используя технологию ЕБРР по работе с микро и малыми предпринимателями, реализовывали программу микрофинансирования.
1.4.1.2	- небанковские институты;	В некоторых странах были разработано специальные меры, регулирующие деятельность небанковских финансовых посредников. Эта институциональная форма была разработана для преодоления некоторыми МФИ неспособности, вызванной самим характером их кредитной политики, удовлетворить требованиям, предъявляемым коммерческим банкам. Такими МФИ являются, в частности, Caja de Ahorro y Prestamo Los Andes (Боливия) и Accion Comunitaria del Peru (MiBanco). К числу небанковских финансовых посредников относятся также финансовые компании, занимающиеся потребительским кредитованием и предоставлением контрактов с выплатами в рассрочку. Как правило, эти компании не имеют права привлекать вклады, однако виды их деятельности различаются в зависимости от устава. В этой же группе небанковских институтов следует назвать широко распространенные в мировой практике такие полуформальные микрофинансовые институты, как кредитные союзы, сберегательные и кредитные кооперативы, и другие финансовые кооперативы Эти институты играют значительную роль в предоставлении финансовых услуг бедным слоям населения. В некоторых странах кооперативные финансовые институты структурированы в соответствии с американской и канадской системами кооперативов и кредитных союзов. Следует помнить, что крупнейшие западноевропейские финансовые посредники - Reiffeisen и Credit Mutuel также выросли из кооперативов. Финансовые кооперативы предлагают своим членам сберегательные и кредитные продукты. В финансовых кооперативах нет посторонних акционеров, все прибыли распределяются между членами кооператива, руководство организацией осуществляется группой людей, выбранных на общем собрании из числа членов кооператива. В большинстве стран кооперативы не регулируются, либо являются объектом специального кооперативного законодательства, в некоторых странах также разрабатывается законодательство для кредитных союзов. Отдельные финансовые кооперативы обычно предпочитают объединяться с национальной лигой, которая представляет кооперативы на национальном уровне, организует тренинги и оказывает техническую поддержку кооперативам, выступает в роли центрального депозитария, облегчает взаимное кредитование между кооперативами, взаимодействует с донорами и иностранными партнерами. Капитал кооперативов складывается из членских взносов, уплата которых зачастую является условием для получения кредита. Наряду с хорошо функционирующими кооперативами есть такие, которые могли бы работать значительно лучше. Кооперативы являются сложными партнерами для иностранных институтов, причем корень сложностей лежит в самой структуре кооперативов и механизме принятия решений. В Республике Казахстан кредитные союзы и кооперативы не получили должного распространения. В качестве основных причин здесь следует назвать: - отсутствие понимания на государственном уровне важности кооперативного кредита для развития микро- и малых предприятий и небольших фермерских хозяйств; - отсутствие необходимого законодательства (в настоящее время они могут зарегистрироваться либо как потребительские кооперативы, либо как кредитные товарищества, но ни одну из этих форм нельзя считать адекватной; в целом их деятельность регулируется Гражданским кодексом РК и Законом РК «Об общественных объединениях»); - ограниченные организационные возможности на всех уровнях кооперативного движения, и неотработанные системы контроля и саморегулирования.
1.4.1.3	- неправительственная (некоммерческая) организация.	Неправительственные некоммерческие организации (ННО) являются наиболее распространенным видом микрофинансовых институтов, однако следует учитывать, что между различными ННО могут быть принципиальные различия. В сущности, базовое определение ННО основывается на том, чем не являются эти организации: они не являются правительственными и не являются коммерческими. Следует различать финансовые ННО и два других вида неправительственных и некоммерческих организаций: группы самопомощи и кооперативы. В отличие от этих последних, основанных на членстве, ННО создаются людьми, не являющимися членами той группы, который данная ННО намерена помогать. При этом ННО обычно близки целевой группе в план местонахождения и взаимопонимания, что делает ННО многообещающими партнерами международных организаций, ищущих местного партнера.	В Республике Казахстан первые 6 ННО, занимающихся микрофинансированием, были зарегистрированы в 1989 г., к концу 2003 года число микрокредитных организаций, в форме ННО составляло 70 [9]. ННО при организации микрокредитования ориентируются на международный опыт. Кроме того, программы, осуществляемые неправительственными некоммерческими организациями в основном финансируются международными организациями-донорами путем предоставления грантов. На сегодняшний день в стране действует ряд крупных международных организаций-доноров – Всемирный банк, Азиатский банк развития, Европейский банк реконструкции и развития, Тасис, Программа развития ООН, Winrock International и др., которые активно сотрудничают с неправительственными организациями в сфере микрокредитования [10].
1.4.2	Возрасту МФИ (по классификации CGAP):		Данная группировка МФИ в Республике Казахстан в настоящий момент не производится, хотя регистрационные данные, имеющиеся в органах статистики и НБК позволяют формировать подобного рода разрез.
1.4.2.1	- новый;	от 1 до 4 лет
1.4.2.2	- молодой;	от 5 до 8 лет
1.4.2.3	- зрелый.	свыше 8 лет
1.4.3	Налоговому статусу:		Данная группировка МФИ в Республике Казахстан в настоящий момент не производится, хотя регистрационные данные, имеющиеся в органах статистики и НБК, позволяют формировать подобного рода разрез.
1.4.3.1	- коммерческая форма;
1.4.3.2	- некоммерческая форма.
1.4.4	Кредитной методологии, применяемой МФИ:	В мировой практике при использовании в отчетном периоде МФИ нескольких кредитных методологий, МФИ присваивается та, которая является основной, то есть в объеме выданных кредитов имеет наибольший удельный вес. В тоже время разрабатывается показатель, дающий распределение МФИ, с учетом всех применяемых кредитных методологий. То есть, сумма долей отдельных используемых методологий получается более 100%.	Данная группировка МКО в Республике Казахстан в настоящий момент не производится, данных собираемых от МФИ недостаточно.
1.4.4.1	- индивидуальное кредитование;	В мировой практике существует три основных типа индивидуального кредитования: традиционный коммерческий подход, когда в роли кредитора выступает стандартный коммерческий банк, применяющий к заемщику стандартные банковские процедуры, индивидуальное микрокредитование и кредитные союзы.
		Традиционный коммерческий подход: стандартные банковские процедуры обычных коммерческих банков включают в себя характеристику заемщика на основании его кредитной истории, проверку кредитоспособности и обеспечение залога. Эти процедуры не применимы к большей части потенциальных заемщиков.
		Индивидуальное микрокредитование рассчитано на клиентов с низкими доходами, не имеющими традиционного залогового имущества, кредитной истории и надлежащей финансово-юридической документации. Как и в обычных банках, решение о выдаче микрокредита принимается на основе анализа характеристики заемщика, его кредитоспособности и имущества, предоставляемого в залог, однако акценты расставляются иначе. Личность будущего заемщика оценивается через собеседование с его соседями, клиентами, поставщиками и наиболее уважаемыми и авторитетными членами общины. Оценка возможности предоставления кредита включает совокупный доход всего домохозяйства, так как частью стратегии по выживанию беднейших слоев населения является диверсификация источников дохода. Влияние заемных средств на потенциальный доход домохозяйства не учитывается. Залог берется всегда, когда это возможно, но средством залога может служить значительно больший круг ценностей, чем при традиционном кредитовании, в частности, ювелирные изделия, продукция предприятия заемщика, личная мебель и личные принадлежности заемщика. Кроме того, кредитор может потребовать, чтобы, помимо заемщика, контракт подписали гарантирующие погашение ссуды поручители. Такие формы залога служат в первую очередь для демонстрации заемщиком серьезного отношения к принятому обязательству и редко служат источником для погашения ссуды.
		Кредитные союзы. Кредитными союзами называются кредитно-сберегательные кооперативы, созданные, управляемые и принадлежащие его членам (обычно их объединяет проживание в одной местности, работа на одном предприятии, принадлежность к одной приходу и т.д.). Из членских взносов формируется пул денежных ресурсов, из которых впоследствии члены кооператива могут брать кредиты (при этом сбережения выступают в роли залогового имущества). Кредитные союзы являются некоммерческими организациями, поэтому любая прибыль распределяется между членами кооператива в форме более низкой ставки по кредиту или более высокой ставки по депозиту, или какой-нибудь другой услуги. Кредитные союзы обычно не имеют доступа к финансовому капиталу, потенциал их роста очень ограничен. Индивидуальное кредитование нашло наиболее широкое распространение в Республике Казахстан.
1.4.4.2	- групповое кредитование;	В этой модели пять будущих заемщиков объединяются в группу, четыре – пять групп из одной сельской местности формируют центр. На начальном этапе члены группы проходят курс обучения, продолжающийся несколько недель, параллельно оформляя небольшие сберегательные вклады (эта практика еженедельных сберегательных вкладов продолжается в течение всего времени, пока продолжаются отношения банка с клиентом). Кредиты выдаются членам группы поочередно, в «шахматном» порядке, первоначально двум из пяти заемщиков, затем - при условии погашения кредита первыми двумя заемщиками - следующим двум клиентам, и, в конце, лидеру группы, причем каждая заявка на получение кредита должна быть одобрена членами группы и банковским сотрудником. Выплаты по кредиту совершаются еженедельно, обычный срок кредита составляет два месяца. Если хотя бы один член группы оказывается не в состоянии погасить свой долг, всей группе отказывают в получении последующих ссуд. Не желая лишиться доступа к кредитам, члены группы чаще всего выплачивают недостающие суммы, хотя формально они не несут ответственности за не выплатившего заемщика. Таким образом, банк сокращает кредитные риски за счет социального давления, оказываемого на каждого члена группы его товарищами. Объединение групп в один центр преследует двоякую цель: повышение эффективности управление очень мелкими ссудами и усиление социального давления. Эта модель используется Grameen Bank и некоторыми другими банками. Между ней и моделью сельского банка есть два принципиальных отличия. Во-первых, в модели Грамена на еженедельных собраниях группы всегда присутствует банковский работник, тогда как в сельском банке участие внешних агентов уменьшается по мере роста способности членов банка к самоуправлению. Во-вторых, в модели Грамена внутренний банковский счет отсутствует: деньги выдаются и собираются исключительно работниками банка, таким образом, у центра нет собственных средств. Сбережения, собранные центром, служат обеспечением на случай невыплаты долга и обеспечивают МФИ ссудным капиталом.