Максимовой Е. А. и Клинковой Е. В

Вид материала

Документы

Подобный материал:

• Технология социального проектирования, 811.87kb.
• Резюме по диссертации максимовой Екатерины Сергеевны, 31.92kb.
• Речеведческий аспект преподавания русского языка в современной школе, 235.81kb.
• Максимовой Татьяны Михайловны г. Ярославль 2006 г пояснительная записка, 268.67kb.
• Соответствует теме диссертационного исследования «Организационно-экономические основы, 21.22kb.

Таким образом, к 25.11.97г. в ООО «Вымпел» из двух источников попадают как векселя ОАО «Самаранефтегаз» ОФЗ № 543-1 номиналом 53 млрд. 200 млн. рублей, ДОФЗ № 543-1 номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей, так и вексель ТОО «Аваль» серии М номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей.


Исследованными материалами установлено, что данные подложные документы составлялись в «НК «ЮКОС», что подтверждается следующими доказательствами:


- протоколом осмотра жестких магнитных дисков с информацией в электронном виде, переписанных с сервера, изъятого при обыске в помещениях дома № 88 по адресу: д.Жуковка Одинцовского района Московской области, согласно которому, на электронных и магнитных носителях имеются файлы, содержащие все документы по созданию фиктивной задолженности администрации Волгоградской области перед ТОО «Эмитент», а последней - перед ОАО «Юганскнефтегаз» путем купли-продажи нефтепродуктов, приема-передачи векселей между ТОО «Эмитент» и ООО «Вымпел», ТОО «Эмитент» и администрацией Волгоградской области, ОАО «Юганскнефтегаз» и ТОО «Эмитент» через ТОО «Тандер», а также другие подложные документы, созданные для проведения фиктивных расчетов в особом порядке и документами, приобщенными к материалам уголовного дела (т. 223 л.д. 2-13,155-245 уголовное дело № 1-39/05);

- сообщением генерального директора ОАО «Юганскнефтегаз» Гильманова Т.Р., согласно которого договора между ОАО «Юганскнефтегаз», ТОО «Эмитент», ТОО «Тандер» и администрацией Волгоградской области заключались от имени ОАО «Юганскнефтегаз» работниками «НК «ЮКОС» на основании доверенностей, выданных в силу действия договора о передаче функций исполнительного органа общества данной компании (т. 199 л.д. 177 уголовное дело № 1-39/05);


- доверенностью № 090/П-Ю от 17.04.97 года согласно которой ОАО «Юганскнефтегаз» уполномочивает Маруева Д.Л. заключать от имени ОАО «Юганскнефтегаз»: договоры купли-продажи (мены) векселей ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «НК «ЮКОС»; сделки, направленные на погашение или реструктуризацию любых долгов ОАО «Юганскнефтегаз» любым юридическим лицам; совершать от имени ОАО «Юганскнефтегаз» на векселях ОАО «Юганскнефтегаз», «НК «ЮКОС», а также любых иных юридических лиц передаточные надписи на любых иных лиц

(т. 199 л.д. 63 уголовное дело № 1-39/05).


То, что Крайнов А.В., как член организованной группы знал о создании фиктивной задолженности администрации Волгоградской области перед ТОО «Эмитент», необходимой для проведения расчетов в особом порядке и совершения хищения бюджетных средств следует из:


- изъятых при обыске в СП «РТТ», в кабинете у Крайнова А.В., проводок по федеральному налоговому зачету для «Эмитент» («Обратный зачет») за подписью руководителя рабочей группы Маруева Д.Л., переданных по факсу 25.08.97 года, в которых указаны даты и содержание операций по купле-продаже нефтепродуктов, векселей с участием ТОО «Эмитент», ООО «Вымпел», ТОО «Тандер» и администрацией Волгоградской области, в итоге, создающих задолженность администрацией Волгоградской области перед ТОО «Эмитент», а последней - перед ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Самаранефтегаз» (т. 202 л.д. 161-162, 163-164 уголовное дело № 1-39/05);


- изъятой при обыске в СП «РТТ», в кабинете у Крайнова А.В., схемы проведения зачета между «НК «ЮКОС», администрацией Волгоградской области и МФ РФ, выполненной рукописной записью на листе бумаги от еженедельника «Банк МЕНАТЕП», в которой зафиксированы все этапы мошеннического завладения бюджетными денежными средствами (т. 202 л.д. 158 уголовное дело № 1-39/05);


- заключения почерковедческой экспертизы № 5037 от 06.10.1998 г, согласно которому рукописный текст в виде схемы фиктивного зачета с администрацией Волгоградской области на листе бумаги от еженедельника «Банк Менатеп» выполнен Крайновым А.В.

(т. 209 л.д. 190 уголовное дело № 1-39/05);

- изъятого при обыске в СП «РТТ», в кабинете у Крайнова А.В., перечня предприятий - дебиторов ТОО «Эмитент» на 30.09.97 года, за подписью руководителя рабочей группы Маруева Д.Л., переданных по факсу 25.08.97 года, в котором указаны наименования администраций областей и предприятий, суммы дебиторских задолженностей, номера и даты договоров купли-продажи нефтепродуктов с дебитором, купли-продажи нефтепродуктов с ОАО «Юганскнефтегаз» через ТОО «Тандер», договоров купли-продажи нефтепродуктов между ТОО «Эмитент» и ООО «Вымпел», договоров комиссии дебиторов с ТОО «Эмитент», при этом последние договоры датированы ноябрем 1997 г.

В частности, в качестве должников ТОО «Эмитент», не имеющего имущества (уставной капитал 38 млн. 700 тыс. неденоминированных рублей), численностью работающих на предприятии 3 человека, значились:

- Администрация Курской области - 53 млрд. руб.;

- Администрация Тюменской области- 78 млрд. руб.;

- Администрация Челябинской области - 339 млрд. 900 млн. руб.;

- Администрация Курганской области- 39 млрд. руб.;

- Администрация Пензенской области-11 млрд. 751 млн. 200 тыс. руб.;

- Администрация Белгородской области - 85 млрд. руб.;

- Администрация Владимирской области - 70 млрд. руб.;

- Администрация Архангельской области- 33 млрд. 600 млн. руб.;

- Администрация Тверской области-10 млрд. руб.;

- Администрация Костромской области-110 млрд. руб.;

- Администрация Волгоградской области-76 млрд. руб.;

- Администрация Воронежской области-105 млрд. руб.;

- Администрация Ямало-Ненецкого автономного округа-31 млрд. руб.;

- Администрация Ханты-Мансийского автономного округа – 100 млрд.

руб.;

- Правительство Свердловской области-56 млрд. 300 млн.руб.;

- Администрация г. Екатеринбурга-70 млрд. руб.;

- Администрация г. Снежинска - 70 млрд. руб.;

- Администрация г. Майкоп-15 млрд. руб.;

- Администрация Вышневолоцкого района Тверской области- 15 млрд.

600 млн. руб.;

- Министерство транспорта РФ-300 млрд. руб.;

- Государственный комитет РФ по физкультуре и туризму-100 млрд.

руб.;

- Федеральная служба РФ по телевидению и радиовещанию-102 млрд.

872 млн. руб.;

- ГАО « Метрострой» (г. Москва) - 138 млрд. руб.;

- ЗАО «Поволжский нефтехимический концерн» (г.Назрань) - 26 млрд.

898 млн. 700 тыс. руб.;

- ОАО «АКСИ»- завод теплоизоляционных и строительных материалов (г. Челябинск) - 4 млрд. 200 млн. рублей;

- ПО « Северное машиностроительное предприятие» (г.Северодвинск)-

40 млрд. руб.;

- АОЗТ «Балтийская финансово-промышленная группа» (г.Санкт-

Петербург) – 250 млрд. руб.;

- АО « Союзгидропоставка» ( г. Москва) - 60 млрд. руб.;

- ОАО «Новосибирскэнерго» ( г. Новосибирск) - 115 млрд. 730 млн.

400 тыс. руб.;

- ООО «Северная финансовая корпорация» (г. Архангельск)- 12 млрд.

руб.;

- ООО « Комстиль» (г. Москва)- 25 млрд. руб.;

- Торговая компания « Сибопторг» (г. Усть-Илимск) - 8 млрд. 360 млн.

руб.;

- НПО « Мостовик» (г. Омск-80) - 37 млрд. 500 млн. руб.;

- Аэропорт ГУАП Кавказские Минеральные воды - 17 млрд. руб.;

- ООО « Искра» (г. Краснодар) - 20 млн. руб.;

- Межотраслевой Фонд стабилизации взаиморасчетов и ликвидации

взаимозадолженности (г.Москва) - 104 млрд. 480 млн. руб. (т. 202 л.д.

165-166 уголовное дело № 1-39/05).


Общая сумма задолженности вышеперечисленных дебиторов перед ТОО «Эмитент» - 2 трл. 713 млрд. 812 млн. 300 тыс. рублей или по курсу ЦБ РФ на 02.10.97 г. - 452 млн. долларов США.


Кроме того, в соответствии с мошеннической схемой по хищению бюджетных средств, разработанной Крайновым А.В. и другими членами организованной группы, для сокрытия следов преступления, после проведения расчетов в особом порядке с Администрацией Волгоградской области, предприятия ТОО «Эмитент» и ТОО «Аваль» должны быть ликвидированы, о чем свидетельствует распоряжение о ликвидации ТОО «Эмитент» и ТОО «Аваль», подписанное в апреле-мае 1998 года исполнительным директором СП «РТТ» Анилионисом Г.П. (т. 203 л.д. 61 уголовное дело № 1-39/05).


Наряду с проведением ликвидации этих фирм, Крайновым А.В. был составлен договор-поручение № 1 от 5.05.98 года между ТОО «Аваль» и ООО «Юниэл», согласно которого ООО «Юниэл» обязалось 01.08.2000 года погасить кредиторам векселя, выпущенные ТОО «Аваль», в том числе и вексель номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей, якобы находящийся в администрации Волгоградской области (т. 208 л.д. 119-127 уголовное дело № 1-39/05).

Из вышеизложенного следует, что векселя ТОО «Аваль», в связи с ликвидацией к данному моменту этого товарищества, фактически не подлежали оплате, т.к. на 01.08.2000 г. право требования по векселям ТОО «Аваль» могло быть предъявлено только к ООО «Юниэл», которое уже решением Высшего арбитражного суда республики Адыгея было ликвидировано 21.07.97 года.


Как следует из изъятого при обыске в квартире у Анилиониса Г.П. документа: «Погашение задолженности «НК «ЮКОС» перед СП «РТТ», возникшей на 01.06.98 г.», подписанного исполнительным директором СП «РТТ» Анилионисом Г.П. и и.о. главного бухгалтера «НК «ЮКОС» Москалец И.А., источник образования задолженности «НК ЮКОС» перед СП «РТТ» возник в результате минимизации прибыли по схемам с «НК «ЮКОС» и осуществления мошеннической схемы «Обратный зачет», т.е. хищения бюджетных средств Крайновым А.В. и членами организованной группы при проведении расчетов в особом порядке. В примечании к данному документу сказано, что реализация нефтепродуктов будет производиться через предприятия, определяемые СП «РТТ», что свидетельствует о том, что именно Крайнов А.В., как член организованной группы, совершил действия, направленные на участие подставных фирм ТОО «Эмитент», ТОО «Аваль», ООО «Вымпел», ТОО «Тандер» и ООО «Юниэл» в мошеннической схеме

(т. 211 л.д. 96-99, 105 уголовное дело № 1-39/05).


Приведенные выше доказательства свидетельствуют о том, что Крайнов А.В. в составе организованной преступной группы, обманным путем завладел бюджетными денежными средствами в сумме 76 млрд. рублей, из которых сумму 53 млрд. 200 млн. руб. - как временное позаимствование, при отсутствии признаков хищения, а 22 млрд. 800 млн. руб. - безвозмездно. Указанными действиями он совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, организованной группой, в крупном размере, а также - причинение имущественного ущерба собственнику путем обмана, при отсутствии признаков хищения, организованной группой, причинившее крупный ущерб.


В дальнейшем, первый заместитель главы администрации Волгоградской области Галушкин В.И. и руководство ЗАО «Роспром» и «НК «ЮКОС», с целью скрыть противоправные действия представили следующие документы:


- договор № 543-20 от 5.05.98 г. и соглашение о новации обязательств № 1 по договору, из которых усматривается, что ООО «Юниэл» купилоу администрации Волгоградской области вексель ТОО «Аваль» серии М номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей, оплатив его другим векселем – ООО «Юниэл» серии М № 0020 номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей;

- соглашение об отступном №1 от 14.05.98 г. к договору № 543-10, согласно которого «НК «ЮКОС», в счет своего долга по оплате векселя ОАО «Самаранефтегаз» ОФЗ № 543-1, передало администрации Волгоградской области вексель ООО «Юниэл» серии М № 00019 номиналом 36 млрд. 200 млн. рублей.

- договор № 543-11 от 14.05.98 г., согласно которого администрация Волгоградской области приобрела у «НК «ЮКОС» нефтепродукты на сумму 59 млрд. рублей, передав последней в качестве оплаты два векселя ООО «Юниэл» № 0019 и № 0020 на общую сумму 59 млрд. рублей;

- дополнительное соглашение № 1 от 18 мая 1998 года к договору купли-продажи нефтепродуктов № Ю8- 4-01/1101 от 14 мая 1998 года, в соответствии с которым был определен порядок и объемы поступления нефтепродуктов в Волгоградскую область.

- протокол № 1 от 18 мая 1998 года договору №Ю8-4-01/1101 от 14 мая 1998 года на продажу продукции, согласно которому администрация Волгоградской области должна была получить нефтепродукты в июне, июле и августе 1998 года в количествах, свидетельствующих о выполнении договора № 543-11 «НК «ЮКОС» в полном объеме

(т. 195 л.д. 225-238 уголовное дело № 1-39/05).


Изложенное свидетельствует о том, что Крайнов А.В. и другие члены организованной группы, в целях сокрытия следов преступления и избежания уголовной ответственности, составили ряд подложных договоров и документов, связанных с возмещением ущерба администрации Волгоградской области. При этом, ими вновь была использована подставная компания ООО «Юниэл» и ее векселя, из чего усматривается подконтрольность Крайнову А.В. и иным членам организованной группы ООО «Юниэл». Составление вышеуказанных фиктивных документов, связанных с возмещением ущерба администрации Волгоградской области и сокрытием хищения в сумме 22 млрд. 800 млн. неденоминированных рублей путем мены векселя ТОО «Аваль» на вексель ООО «Юниэл» в «НК «ЮКОС» усматривается из следующих доказательств:


- документов, обнаруженных на файлах жестких магнитных дисков с информацией в электронном виде, переписанных с сервера, который был изъят при обыске в помещениях дома № 88 по адресу: д.Жуковка, Одинцовского района Московской области (т. 223 л.д. 2-13, 155-245 уголовное дело № 1-39/05);


- аналогичных документов, изъятых при выемке в «НК «Юкос»

(т. 199 л.д. 186-229 уголовное дело № 1-39/05).


Исходя из актов документальных ревизий, проведенных в целях установления фактических объемов поступивших нефтепродуктов от «НК

«ЮКОС» в Волгоградскую область по договору № Ю8-4-01/1101 от 14.05.98 г., их стоимости и целевого назначения, а также использования денежных средств федерального бюджета, поступивших на расчетный счет ЗАО «Волга-Дом» в сумме 17 млн. рублей, по состоянию на 20.11.98 года, согласно представленным счетам «НК «Юкос», зафиксированы отгрузка и передача заказчикам, в соответствии со счетами ЗАО «Волга-Дом», нефтепродуктов на общую сумму 59 063 625,22 рублей. Нефтепродукты и 17 млн. рублей полностью направлены на финансирование указанных федеральных программ на территории Волгоградской области (т. 198 л.д. 3-160 уголовное дело № 1-39/05)


Суд оценил вышеизложенные показания свидетелей, находит их объективными и доверяет им, поскольку они логичны и последовательны, подтверждаются другими исследованными доказательствами, а в судебном заседании не были установлены обстоятельства, свидетельствовавшие бы о наличии у свидетелей оснований к оговору Крайнова А.В..

Оценив заключение проведенной по делу почерковедческой экспертизы, суд находит его объективным и доверяет ему, поскольку выводы эксперта обоснованы, научно аргументированы, исследования проведены лицом, имеющим соответствующее образование и необходимый экспертный стаж, а у суда нет оснований усомниться в его компетентности и беспристрастности.

Оценив представленные в судебное заседание доказательства в совокупности, суд приходит к выводу о том, что Крайнов А.В. на период 1997 года, являясь заместителем исполнительного директора СП «РТТ», в составе организованной группы, в которой ему была отведена роль по обеспечению движения средств по фиктивным финансово-вексельным операциям через счета руководимых подставных компаний, с целью завладения бюджетными средствами, осуществил организацию фиктивной задолженности администрации Волгоградской области перед ОАО «Юганскнефтегаз» в связи с якобы имевшими место поставками нефтепродуктов путем введения в заблуждение администрации Волгоградской области путем оформления договоров с внесением в них заведомо ложных сведений, через подставные компании ТОО «Эмитент» и ТОО «Аваль»:

- договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-2 от 25.08.97 года, с внесенными заведомо ложными сведениями о покупке администрацией Волгоградской области у ТОО «Эмитент» нефтепродуктов на сумму 76 млрд. неденоминированных рублей и акт приема-передачи нефтепродуктов с внесенными заведомо ложными сведениями о получении администрацией Волгоградской области у ТОО «Эмитент» нефтепродуктов на общую сумму 76 млрд. неденоминированных рублей;

- договор хранения нефтепродуктов от 1.09.97 года № 543-3, в который внесены заведомо ложные сведения о том, что администрация

Волгоградской области заключает с ТОО «Эмитент» договор о передаче на ответственное хранение нефтепродуктов и акт приема-передачи на хранение нефтепродуктов от 1.09.97 года, в который внесены заведомо ложные сведения о том, что администрация Волгоградской области передала ТОО «Эмитент» нефтепродукты на общую сумму 76 млрд. неденоминированных рублей;

- договор комиссии на продажу нефтепродуктов № 543-4 от 12.11.97 года, в который внесены заведомо ложные сведения о том, что администрация Волгоградской области поручает ТОО «Эмитент» реализовать нефтепродукты стоимостью 76 млрд. неденоминированных рублей с последующей оплатой денежными средствами или простыми векселями, организаций, осуществляющих нефтедобычу или нефтепереработку нефтепродуктов на сумму по номиналу не менее 53 млрд. 200 млн. рублей и векселями иных организаций на сумму по номиналу не менее 22 млрд. 800 млн. рублей;

- договор № 543-5 от 15.12.97 года, в который внесены заведомо ложные сведения о том, что ТОО « Эмитент» продало нефтепродукты на общую сумму 76 млрд. неденоминированных рублей ООО «Вымпел», получив в качестве оплаты векселя ОАО «Самаранефтегаз» серии ОФЗ № 533 на сумму 53 млрд. 200 млн. рублей и ТОО «Аваль» серии М номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей, акт приема-передачи без номера и даты, в которые были внесены заведомо ложные сведения о передаче векселя ОАО «Самаранефтегаз» серии ОФЗ № 533 на сумму 53 млрд. 200 млн. рублей и векселя ТОО « Аваль» серии М номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей от ТОО « Эмитент» администрации Волгоградской области.


При этом Крайнов и другие участники группы заведомо знали о том, что администрации Волгоградской области от ТОО «Эмитент» по договору купли-продажи нефтепродукты на общую сумму 76 млрд. неденоминированных рублей не передавались, что администрация Волгоградской области нефтепродукты на хранение ТОО «Эмитент» не передавала и не поручала их реализовывать и что векселя ОАО «Самаранефтегаз» и ТОО «Аваль» в оплату за нефтепродукты администрации Волгоградской области не передавались и вышеперечисленные официальные документы оформлены для завладения бюджетными денежными средствами.

Крайнов А.В. и соучастники заведомо знали, что вексель ОАО «Самаранефтегаз» на сумму 53 млрд. 200 млн. рублей оформлен для временного завладения бюджетными денежными средствами, а вексель ТОО «Аваль» номиналом 22 млрд. 800 млн. рублей является неликвидным и ими погашаться не будет и бюджетными денежными средствами на эту сумму они завладеют безвозмездно.

Оформив вышеперечисленные официальные документы, предоставляющие права на получение нефтепродуктов и денежных средств, Крайнов А.В., исполняя отведенную ему по плану роль, обеспечил их

подписание Ковалем А.В., являющимся его подчиненным в ТОО СП «РТТ», числящимся генеральным директором подставных компаний: ТОО «Эмитент» и ТОО «Аваль», после чего вышеуказанные подложные документы передал члену организованной группы для передачи их администрации Волгоградской области.

Действующий согласованно с членами организованной группы Крайновым А.В. и другими один из членов организованной группы подготовил акт сверки взаиморасчетов № 15-7 от 26 октября 1997 года, в который были внесены заведомо ложные сведения о том, что ТОО «Эмитент» подтверждает свою задолженность перед ОАО «Юганскнефтегаз» за ранее поставленные нефтепродукты, а администрация Волгоградской области подтверждает свою задолженность перед ТОО «Эмитент». Действуя в организованной группе с вышеназванными лицами, оформил договор уступки прав требования № Ц-21 от 22 октября 1997 года, в который были внесены заведомо ложные сведения о том, что ТОО «Эмитент» уступает ОАО «Юганскнефтегаз» право требования по возврату задолженности на сумму 76 млрд. рублей к администрации Волгоградской области. После чего, указанные официальные документы, куда были внесены заведомо ложные сведения были подписаны от имени ОАО «Юганскнефтегаз» Маруевым Д.Л., который по работе в ОАО «НК «ЮКОС» на должности заместителя главного бухгалтера, был подконтрольным лицом ряду членов организованной группы, являющимися фактическими руководителями нефтяной компании и ее дочерних предприятий и действующими в составе организованной группы. Затем, Крайновым А.В. было обеспечено подписание этих документов от имени ТОО «Эмитент» Ковалем А.В., подчиненным ему по месту основной работы - в «СП РТТ», что позволило реально осуществить расчет в особом порядке. Также, организованной группой, в состав которой вошел и Крайнов А.В. было оформлено их подписание первым заместителем главы администрации области Галушкиным В.И., открытие счетов в ОАО КБ «Менатеп», администрации Волгоградской области в декабре 1997 г., ОАО «Юганскнефтегаз» - в ноябре 1997 г. 22 декабря 1997 года на основании поддельных документов, подготовлено типовое соглашение о проведении расчетов в особом порядке согласно Указа Президента РФ № 880 между Министерством финансов РФ, администрацией Волгоградской области и ОАО «Юганскнефтегаз» № 07-ОП/07-429/614 и оформлено подписание его первым заместителем главы администрации области Галушкиным В.И., от имени ОАО Юганскнефтегаз» - Маруевым Д.Л. и от имени Министерства финансов РФ заместителем министра Зелинским А.М.. Таким образом, путем обмана было обеспечено перечисление Министерством финансов 23 декабря 1997 г. со своего счета №129700 в Главном управлении Федерального Казначейства при ЦБ РФ в г. Москве 76 млрд. неденоминированных рублей на счет № 515123197 администрации Волгоградской области в ОАО КБ «Менатеп», расположенный в г. Москве, ул. Дубининская, 17 «а», а администрацией области платежным поручением