Максимовой Е. А. и Клинковой Е. В

Вид материала

Документы

Подобный материал:

• Технология социального проектирования, 811.87kb.
• Резюме по диссертации максимовой Екатерины Сергеевны, 31.92kb.
• Речеведческий аспект преподавания русского языка в современной школе, 235.81kb.
• Максимовой Татьяны Михайловны г. Ярославль 2006 г пояснительная записка, 268.67kb.
• Соответствует теме диссертационного исследования «Организационно-экономические основы, 21.22kb.

По эпизоду обвинения Лебедева П.Л. в присвоении денежных средств ОАО «Апатит» в сумме 5 868 377,5 долларов США, полученных за счет выручки от реализации его продукции ЗАО «Апатит-Трэйд» в литовскую компанию АО «Лифоса» в 1997 году, помимо вышеизложенного, подтверждается:


- показаниями свидетеля Э.Петраускаса, оглашенными в судебном заседании на основании положений ст. 281 ч.2 п.3 УПК РФ, из которых следует, что он работал в АО «Лифоса» с 1963 по февраль 1996 г., с 1991 года - в должности генерального директора, занимался вопросами поставок сырья, в том числе и апатитового концентрата, который покупался у предприятия «Апатит» (Мурманск). Данное предприятие было государственным и цена на него регулировалась государством. До 1996 года АО «Лифоса» покупало апатитовый концентрат у АО «Апатит» (Мурманск) без посредников (т. 161 л.д. 75, 87-88 уголовное дело № 1-33/05);


- показаниями свидетеля Раймондаса Станкевичуса, оглашенными в судебном заседании на основании положений ст. 281 ч.2 п.З УПК РФ, из которых следует, что на предприятии «Лифоса» он работал с 1978г., с 1992 г. по ноябрь 1997г. - заместителем директора коммерческого центра. В его обязанности, помимо иных, входили и поставки апатитового концентрата. Данное сырье они закупали у российского предприятия «Апатит». После приватизации «Апатита», одним из его владельцев стал Банк «Менатеп», который основал торговое предприятие ЗАО «Апатит-Трэйд», через которое впоследствии и происходила реализация продукции ОАО «Апатит». Напрямую они уже не могли заключать контракты с «Апатит», т.к. все контракты и финансовые дела стали решаться через ЗАО «Апатит-Трэйд», имевшее свое представительство в г.Москве. Он лично общался в отношении условий заключения контрактов с заместителем генерального директора. Именно он присылал им контракты с установленными на концентрат апатитов ценами за тонну, которые ему оставалось только подписать. Как ему известно, генеральным директором ЗАО «Апатит-Трэйд» являлся Горбачев А.Л.. С ЗАО «Апатит-Трэйд» в период своей работы он заключил только один контракт и при этом было куплено 510 293,7 тонны апатитового концентрата (т. 161 л.д. 69-70, 84-85 уголовное дело № 1-33/05);


- контрактом № 643/00203938/60593-20 от 9 декабря 1996 г., из которого усматривается, что ОАО «Апатит» обязалось поставить ЗАО «Апатит-Трэйд» в период с 1 января по 31 декабря 1997г. апатитовый концентрат вырабатываемый продавцом в 1997году (т.51 л.д. 19-21 уголовное дело № 1-33/05);


- протоколами согласования цен между ОАО «Апатит» и ЗАО «Апатит-Трэйд», согласно которым отпускная цена за апатитовый концентрат составляет с 1 апреля 1997г. 36,60 долларов США, с 1 июня 1997г. - 41,58 долларов США, а с 1 июля 1997г. - 42,36 долларов США за одну тонну (т. 51 л.д. 33, 35,41 уголовное дело № 1-33/05);


- контрактом № 5 от 6 января 1997 года, из которого следует, что ЗАО «Апатит-Трэйд» в лице Генерального директора Горбачева А.Л. и литовская компания АО «Лифоса» в лице коммерческого директора А.Сурмы заключили контракт о поставке в АО «Лифоса» в период 1997г. апатитового концентрата на условиях СРТ станция Шилайняй в количестве 350-450 тыс. метрических тонн по цене 63,5 доллара США за одну тонну (т. 161 л.д. 10-36 уголовное дело № 1-33/05);


- справкой АО «Лифоса» о том, что по вышеназванному контракту ЗАО «Апатит-Трэйд» фактически реализовано литовскому предприятию АО «Лифоса» в 1997 г. 510 293,7 тонн апатитового концентрата (т. 161 л.д. 57, 62 уголовное дело № 1-33/05);


Таким образом, приведенные доказательства свидетельствуют о том, что ЗАО «Апатит-Трэйд» поставило АО «Лифоса» апатитовый концентрат на общую сумму 32 403 649,9 долларов США, с учетом транспортных расходов (510293,7 тн. х 63,5$).

В связи с тем, что поставка апатитового концентрата осуществлялась на условиях СРТ станция Шилайняй (железнодорожным транспортом), с учетом установленного железнодорожного тарифа (т. 153 л.д.180 уголовное дело № 1-33/05), транспортные расходы составили 6 123 524,4 долларов США (510293,7 х 12$);


Таким образом, ЗАО «Апатит-Трэйд» поставило АО «Лифоса» апатитовый концентрат на сумму 26 280 125,5 долларов США без учета транспортных расходов (32 403 649,9 - 6 123524,4).

Из поступивших денежных средств в качестве выручки от реализации апатитового концентрата на счета ЗАО «Апатит-Трэйд» в банке «Менатеп» по адресу: г.Москва, ул. Щипок, 20, Лебедев и члены организованной группы обеспечили оплату ОАО «Апатит» 20 411 748 долларов США (510 293,7 х 40 долларов США). Указанная сумма рассчитана исходя из средней стоимости 1 тонны концентрата при его реализации предприятием ОАО «Апатит».

Полученная разница в сумме 5 868 377,5 долларов США ( 26280125,5-20411748) осталась на счету ЗАО «Апатит-Трэйд» и была обращена Лебедевым П.Л. и членами организованной группы в свою пользу.


В дальнейшем, с 1998 года, использовавшаяся схема реализации апатитового концентрата была изменена. В ноябре 1997 года в Швейцарии была создана подставная компания «APATIT FERTILIZERS S.A.», в задачи которой входило получение по контрактам от ЗАО «Апатит-Трэйд» апатитового концентрата по заниженным ценам и его реализация потребителям по завышенным ценам. Полученная таким образом суммовая разница между стоимостью продукции ОАО «Апатит» по отпускной цене и стоимостью фактической реализации этой продукции потребителям, оставалась за рубежом, на счетах указанной подставной Швейцарской компании, подконтрольной Лебедеву П.Л., Ходорковскому МБ. и членам организованной группы, которые обращали ее в свою пользу.

Изложенное подтверждается:


- служебной запиской начальника отдела маркетинга и ВЭС ОАО «Апатит» Александрова А.А. от 28.12.97 года на имя начальника юридической службы ЗАО «Апатит - Трэйд» Тарахненко С.А. «О договорах компании «Апатит Фертилайзер С.А.» о том, чтобы показать преемственность компании «Апатит Фертилайзер С.А.» по отношению к ЗАО «Апатит Трэйд» и о том, что этого удалось достичь, поскольку иностранные фирмы - покупатели - подписали контракты с компанией «Апатит Фертилайзер С.А.» без каких-либо комментариев. В данной же записке отмечается и то, «что касается норм материального права, которое должно применяться к указанным сделкам, то в контрактах компании «Апатит Фертилайзер С.А.» - фирмы - покупатели, условия обращения в арбитраж и нормы материального права оставлены такие же, как и в контрактах 1997 года между ЗАО «Апатит Трэйд» и фирмами-покупателями.

В случае указания применения Швейцарского законодательства в арбитражных спорах в контракте между ЗАО «Апатит-Трейд» и компанией «Апатит Фертилайзер С.А.» мы исходили из положений Швейцарского законодательства, запрещающего предоставлять кому бы то ни было и какую-либо информацию, касающуюся деловой и банковской деятельности предприятия, зарегистрированного на территории Швейцарии, а также из того, что по Швейцарскому законодательству компании, созданные на территории Швейцарии, не подпадают под валютный контроль. Также, мы полагаем, что если за всю историю внешнеэкономической деятельности АО «Апатит» ни одного обращения в арбитраж не было (все вопросы решались путем переговоров), то и в дальнейшем (а тем более с компанией, созданной для упрощения работы) обращений в арбитраж не будет» (т.42 л.д.94 уголовное дело № 1-33/05, т.42 л.д. 94 уголовное дело № 1-39/05);


- торговым реестром в отношении общества «APATIT FERTILIZERS S.A.» и его уставом, из которых усматривается, что данная компания зарегистрирована по юридическому адресу: Швейцария, г.Фрибуре, ул.Рю Сен-Пьер, д. 18. 28 ноября 1997 года с уставным капиталом 100.000 франков, разделенных на 100 акций по 1 000 франков каждая (т. 153 л.д. 191-195 уголовное дело № 1-33/05, т.182 л.д. 83-91, уголовное дело № 1-39/05);


- изъятыми при обыске в представительстве компании «Клэйвертон менеджмент инк», расположенного по адресу: г.Москва, ул. Профсоюзная, д. 31/2, материалами, свидетельствующими о том, что люксембургская компания «Laudeac», владеющая 20% акций компании «APATIT FERTILIZERS S.A.», принадлежит группе «Менатеп» (т.155 л.д. 193 уголовное дело № 1-33/05, т.21 л.д. 24 уголовное дело № 1-39/05);


- показаниями свидетеля Конча В.Н. о том, что он, как представитель компании «Клейвертон менеджмент инк», в которой работает с ноября 1999 года, участвовал во встречах с Лебедевым П.Л.. Данные встречи касались проекта группы «Апатит», планировалось создание совместной структуры - группа «Апатит» - группа «Менатеп». Предполагалось создание холдинговой структуры для их совместной деятельности. Ему хорошо запомнилась встреча летом 2000 года, на которую его пригласил А.Дрель - юрист группы «Менатеп». На данной встрече присутствовал Лебедев П.Л. - как представитель группы «Менатеп», представители от «Апатита», одним из которых являлся Тарахненко. Руководителем группы «Менатеп», по имеющейся у него информации, является Ходорковский М.Б.. Ему (Конча В.Н.) известны: Анилионис Г.П. - генеральный директор «Макариос и компания», Антошин - представитель «Апатита», Прокофьев и Какорин -представители группы «Менатеп». На одной из встреч по данной теме присутствовали Анилионис Г.П., Лебедев П.Л., Дрель А., Какорин, Прокофьев, Тарахненко, Антошин.

Свидетелю Конча В.Н. был предъявлены факсимильные сообщения (т. 19 л.д. 5-11, 13-15 уголовное дело № 1-39/05), по поводу которых он пояснил, что не помнит, получал ли он данные сообщения, но мероприятия, которые в них отражены и напротив которых стоит его фамилия, совпадают с тем, что он должен был делать по достигнутой на вышеназванных встречах договоренности. Также, свидетелю Конча В.Н. был предъявлен документ, озаглавленный как «Существующая структура минеральной группы» (т. 215 л.д. 187 уголовное дело № 1-39/05), по поводу которого свидетель пояснил, что в данном документе изложена структура «Минеральной группы», документ подготовлен компанией «Байт энд Кейс», и, хотя непосредственно в данном виде структура ему не знакома, ему знакомы такие компании как «Chemical & Mining Universal Ltd», «Anvilco Holding», «Rivard Holding», «Anasa Holding), «Lex-Eaton Holding», «Phoscolndustries LTD». В частности, «Chemical & Minin Universal Ltd» была одним из акционеров данной холдинговой структуры которая создавалась, «Anvilco Holding» - та самая холдинговая структура которая создавалась, остальные - дочерние компании. Данные компании, кроме «Chemical & Mining Universal Ltd», регистрировались с участием компании, в которой он работает, для проекта группы «Апатит». Указанные компании, в основном, были зарегистрированы на территории льготного налогообложения, в частности, - Британские и Виргинские острова, Гибралтар. Проценты, указанные на схеме, это процент владения той или иной дочерней компанией. Акционерами данных компаний являлись «Chemical & Mining Universal Ltd», «Phoscolndustries LTD». Услуги компании, которую он представлял, оплачивались «Chemical & Mining Universal Ltd»;


- рабочим журналом секретарей Лебедева П.Л. «Доверительный инвестиционный банк» за 2002 год, изъятым при обыске в приемной Лебедева П.Л., из которого усматривается, что у Лебедева П.Л. систематически проводились встречи с Антошиным И.Д., Гурьевым, Тарахненко, Волковым, Федоровым. Темами ряда встреч указаны «Лифоса (Литва)», «проект Лифоса», «Фосагро» (т. 151 л.д. 226 - 235, 237- 242 уголовное дело № 1-33/05, т.11 л.д.5 -14 уголовное дело № 1-39/05).

Таким образом, записи в рабочем журнале Лебедева П.Л. свидетельствуют о систематических совещаниях, проводимых Лебедевым П.Л. по вопросам реализации продукции АО «Апатит».


По состоянию на июнь 2003 г. в существующей структуре Минеральной группы компания «APATIT FERTILIZERS S.A.» принадлежит по 50% группе акционеров компании «Grup Menatep» (Ходорковский, Лебедев, Невзлин, Дубов, Брудно, Шахновский, Голубович) и группе акционеров «Phosco Industries».


Подконтрольность деятельности компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» Ходорковскому, Лебедеву и членам организованной группы подтверждается также:

- проектом соглашения акционеров «CHEMICAL AND MINING UNIVERSAL LIMITED» и «PHOSCO INDUSTRIES LIMITED» (как конечными акционерами ОАО «ФосАгро»), изъятым в служебном кабинете советника председателя Совета директоров «Фосагро» Середы С.В., в частности - схемой, имеющейся в данном проекте соглашения, из которой следует, что «Grup Menatep» и «Phosco Industries» являются учредителями по 50 % уставного вклада «Holdings Inc.», которая, в свою очередь, владеет 100% акциями «Anvilco». Оффшорная компания «Holding NV» на 100 % принадлежит «Anvilco». «Holding NV» принадлежит 100 % акций «Phosagro», а последняя владеет 100% акциями «Phosagro BV». В свою очередь, «Phosagro BV» является учредителем «APATIT FERTILIZERS S.A.» и владеет 100 % акций «APATIT FERTILIZERS S.A.». «APATIT FERTILIZERS S.A.», в свою очередь, владеет 100 % акций компании «NW Nordwest AG», у которой во владении контрольный пакет- 51,9 % - акций череповецкого завода минеральных удобрении ОАО «Аммофос», - основного потребителя апатитового концентрата ОАО «Апатит» в Российской Федерации (т. 152 л.д. 73-108 уголовное дело № 1-33/05, т. 215 л.д. 102-187 уголовное дело № 1-39/05);

Оценивая доводы защиты о том, что данный документ является недопустимым доказательством на том основании, что представляет собой проект, суд находит их не основанными на требованиях закона, который в качестве допустимости доказательства определяет соответствие порядка его получения закрепленным в уголовно-процессуальном кодексе требованиям. При таких обстоятельствах, оснований к признанию рассматриваемого документа в качестве недопустимого доказательства не имеется. Оценку же содержания названного документа, как и других доказательств по уголовному делу, суд производит в совокупности с другими доказательствами по делу.


- документом «Финансовая информация Группа Менатеп Лимитед 30 июня 2002 года с заключением независимых аудиторов», из которого следует, что «Группа Менатеп Лимитед» является владельцем 100% акций компании «CHEMICAL AND MINING UNIVERSAL LIMITED» и компании «GML Management Servises S.A.» (т. 151 л.д. 74-88 уголовное дело № 1-33/05, т. 178 л.д. 108-122 уголовное дело № 1-39/05);


- планом стратегии ОАО «ФосАгро» на 2003 г., изъятым при обыске в служебном кабинете советника председателя Совета директоров «Фосагро» Середы СВ., из которого усматривается, что основными задачами указанной компании на конец года является целевая структура владения заводами «Минеральной группы» и изменения схемы сбыта продукции за рубеж, в том числе - апатитового концентрата. При этом, предусматривается другая схема вывода продукции за рубеж и консолидация сводного бюджета от продажи продукции ОАО «Апатит» на швейцарских фирмах «Polifert AG» и «APATIT FERTILIZERS S.A.»: система торговой структуры с двумя агентами - новая швейцарская компания, как агент по закупкам, заключает контракты на поставку продукции с ОАО «Апатитом», a «NW Nordwest AG» или 100 % «дочка» компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» и швейцарская компания «Polifert AR», как агент по продажам, заключает контракты с иностранными покупателями на продажу продукции. Между двумя агентами предполагается участие комиссионера-компании, зарегистрированной на Британских Виргинских островах, который заключает агентские соглашения с обоими агентами, - т.е. движение продукции только по бумагам, с целью снижения налоговых рисков, а в действительности продукция ОАО «Апатит» непосредственно должна вывозиться силами работников ОАО «Апатит» и управляющей компанией ОАО «ФосАгро» с предприятия к иностранным потребителям. Из данного же плана следует, что с целью вывода из владения «APATIT FERTILIZERS S.A.» контрольным пакетом ОАО «Аммофос» предполагается продать акции «NW Nordwest AG» другой подконтрольной швейцарской фирме «Phos Asset» и консолидировать убытки от продажи акций «NW Nordwest AG» с прибылью, накопленной в «APATIT FERTILIZERS S.A.» (т.152 л.д.116-127 уголовное дело № 1-33/05, т.215 л.д. 217-228 уголовное дело № 1-39/05);


Из приведенного плана усматривается также, что после консолидации бюджета от продажи продукции заводов минеральной группы, в которую входит и ОАО «Апатит», в компаниях «APATIT FERTILIZERS S.A.» и «Polifert AR» следует распределить прибыль между акционерами через существующие компании группы в Голландии и Великобритании (т.152 л.д. 119, 124 уголовное дело № 1-33/05, т. 215 л.д. 220, 225 уголовное дело №1-39/05).

О подконтрольности подставной компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» менеджерской группе под руководством начальника горно-химического департамента ЗАО «Роспром» Гурьева А.Г. и, соответственно, Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л., а также и другим членам организованной группы, свидетельствует то обстоятельство, что должность руководителя «APATIT FERTILIZERS S.A.» занимал Горбачев А.Л., который являлся до этого генеральным директором ЗАО «Апатит-Трэйд», что подтверждается также:


- письмом директора коммерческого центра литовской компании «Лифоса» Альбертас Сурма, адресованным на имя Горбачева А.Л. в «Апатит Фертилайзер С.А.», в котором содержится несколько замечаний, касающихся контракта № 643/41193583/81113-68/472 от декабря 1997 года на поставку в адрес АО «Лифоса» апатитового концентрата (т.42 л.д.88 уголовное дело № 1-33/05, т. 42 л.д. 88 уголовное дело № 1-39/05);


- показаниями свидетеля Альбертаса Сурмы, оглашенными в судебном заседании на основании ст. 281 ч.2 п.3 УПК РФ, из которых следует, что в АО «Лифоса» он работает с 1989 года. С 1991г. до мая 2003 г. занимал должность коммерческого директора. С 21 ноября 2001 года до 19 мая 2003 года отвечал за доставку апатитового концентрата на предприятие АО «Лифоса», но и до этого ему были известны обстоятельства приобретения и поставки этого сырья. Практически все количество апатитового концентрата приобреталось у АО «Апатит» (Мурманск). Первые контракты АО «Лифоса» заключало непосредственно с АО «Апатит» (Мурманск), пока оно полностью было государственным. Потом когда, как он понял, управление АО «Апатит» перешло к предприятию «APATIT FERTILIZERS S.A.», контракты заключались уже непосредственно с этим предприятием. Горбачев А.Л. ему знаком, т.к. он несколько раз по телефону обсуждал с ним вопросы отгрузки апатитового концентрата. С ним же сотрудник АО «Лифоса» Тварийонавичус договаривался о поставках апатита. По его мнению, цена, по которой закупался апатитовый концентрат у «APATIT FERTILIZERS S.A.» была выше средней мировой цены (т. 161 л.д. 71-72, 85-86 уголовное дело № 1-33/05);


- показаниями свидетеля Ждана Рысева, оглашенными в судебном заседании на основании ст. 281 ч.2 п.З УПК РФ, согласно которым, с 1990г. он работает в АО «Лифоса», с января 1998 года - в качестве начальника отдела коммерческого обеспечения и одновременно - заместителя коммерческого руководителя. С этого времени он занимался поставкой материальных ценностей, в том числе и апатитового концентрата, который закупался в Швейцарии у предприятия «Апатит Фертилайзерс С.А.» («APATIT FERTILIZERS S.A.»). Изготовителем данного концентрата было предприятие - АО «Апатит» (Мурманск). Названное швейцарское предприятие было реальным владельцем или управляющим АО «Апатит» (Мурманск), поскольку сделки по закупке сырья, производимого АО «Апатит» (Мурманск) заключались только с этим предприятием. Непосредственно с АО «Апатит» в обход названной швейцарской компании заключать договоры возможности не было. 23.12.1997 года АО «Лифоса» был заключен первый контракт с названным швейцарским предприятием. В дальнейшем он узнал, что владельцы фирмы «Апатит Трейд», у которой АО «Лифоса» ранее покупала апатитовый концентрат, были те же, что и у названного швейцарского предприятия. Ему известен Горбачев А.Л., который является одним из руководителей вышеназванного швейцарского предприятия (т. 161 л.д. 65-66, 67-68 уголовное дело № 1-33/05);


Из изложенного усматривается, что всей деятельностью компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» занималась менеджерская команда, контролируемая Ходорковским М.Б. и других, а финансовыми потоками - Лебедев П. Л..


С использованием подставных компаний ЗАО «Горхимпром», ЗАО «Апатит-Трэйд» и «APATIT FERTILIZERS S.A.» при реализации в 1998 году апатитового концентрата литовскому предприятию АО «Лифоса», Лебедевым П.Л. и членами организованной группы было совершено хищение путем присвоения 8 283 844,4 долларов США, что также подтверждается:


- контрактом № А-ГХП-02/98 от 30 декабря 1997г., заключенным между ОАО «Апатит» и подставной компанией ЗАО «Горхимпром», зарегистрированной в Республике Калмыкия, из которого усматривается, что ОАО «Апатит» обязалось поставить ЗАО «Горхимпром» в период с 1 января по 31 декабря 1998 г. 4 миллиона метрических тонн апатитового концентрата (т.53 л.д. 90-93 уголовное дело № 1-33/05);


- протоколами согласования цен между ОАО «Апатит» и ЗАО «Горхимпром», из которых следует, что отпускная цена за апатитовый концентрат составляет с 1 января 1998г. 40,20 долларов США, с 1 февраля 1998г. - 43,32 долларов США, с 1 марта 1998г. - 39,60 долларов США, с 1 апреля 1998г. - 37,20 долларов США, с 1 июня 1998г. - 40,80 долларов США, с 1 августа 1998г. - 38,40 долларов США, а с 1 сентября 1998 г. - 276 рублей за тонну (т.53 л.д. 94-100 уголовное дело № 1-33/05);


- контрактом № А-ГХП-у/03 от 30 декабря 1997г., согласно которому ОАО «Апатит» обязалось оказывать сбытовые услуги по отгрузке апатитового концентрата, находящегося в собственности ЗАО «Горхимпром», по его заявкам (т. 42 л.д. 161-164 уголовное дело № 1-33/05);


- контрактом № ГХП-АТ/98-к/п от 30 декабря 1997г., из которого следует, что ЗАО «Горхимпром» обязалось поставить ЗАО « Апатит-Трэйд» на условиях FCA станция Апатиты Октябрьской железной дороги в период с даты подписания контракта до 31 декабря 1998г. 4 млн. метрических тонн апатитового концентрата (т. 42 л.д. 208 - 211 уголовное дело № 1-33/05);


- контрактом № 643/41193583/81003-68 от 18 декабря 1997 года, из которого следует, что ЗАО «Апатит-Трэйд» и швейцарская компания «APATIT FERTILIZERS S.A.» заключили контракт о поставке «APATIT FERTILIZERS S.A.» в период 1998г. апатитового концентрата на условиях ФСА ж.д. станция Апатиты-2 в количестве до 5 млн. метрических тонн по цене 35 доллара США за одну тонну (т. 42 л.д. 116-125 уголовное дело № 1-33/05);


- контрактом № 643/41193583/81113-68-472 от 23 декабря 1997 года, заключенным между швейцарской компанией «APATIT FERTILIZERS S.A.» и покупателем - литовской компанией АО «Лифоса» о поставке в течение 1998 г. апатитового концентрата на условиях СРТ станция Шилайняй в количестве 750000 тыс. метрических тонн по цене 65 доллара США за одну тонну (т. 161 л.д.37 - 42 уголовное дело № 1-33/05);


- справкой АО «Лифоса», согласно которой по указанному контракту «APATIT FERTILIZERS S.A.» фактически реализовано литовскому предприятию АО «Лифоса» в 1998г. 637 218,8 тонн апатитового концентрата (т. 161 л.д. 57, 62 уголовное дело № 1-33/05).


Изложенное свидетельствует о поставке «APATIT FERTILIZERS S.A.» АО «Лифоса» апатитового концентрата на общую сумму 41419 222 долларов США (с учетом транспортных расходов, составивших 7 646 625,6 долларов США (637218,8 х 12 $), при средней стоимости перевозок железнодорожным транспортом - 12 $ за 1 тонну), а без учета транспортных расходов - на сумму 33 772 596,4 долларов США (т. 153 л.д. 180 уголовное дело № 1-33/05).


Из поступивших денежных средств в качестве выручки от реализации апатитового концентрата на счет № 0251-654879-22 компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» в BANK CREDIT SUISSE, расположенный по адресу: Женева 70, Швейцария, Лебедев П.Л. и члены организованной группы обеспечили оплату ОАО «Апатит» 25 488 752 долларов США (637 218,8 х 40 долларов США). Указанная сумма рассчитана исходя из средней стоимости 1 тонны концентрата при его реализации предприятием ОАО «Апатит».

Полученная разница в сумме 8 283 844,4 долларов США (41 419 222 -25 488752) осталась на счету «APATIT FERTILIZERS S.A.» и обращена Лебедевым П.Л. и членами организованной группы в свою пользу.


В дальнейшем, с 1999 года, существовавшая ранее схема реализации апатитового концентрата: ОАО «Апатит» - ЗАО «Апатит-Трэйд» - «APATIT FERTILIZERS S.A.» - потребитель продукции, Лебедевым П.Л., Ходорковским М.Б. и действующими с ними в организованной группе лицами, была изменена путем создания ряда подставных посреднических фирм, зарегистрированных в Мурманской области и Республике Калмыкия, в частности - ООО «Варяг» и ООО «Фострейд».


С использованием указанных подставных компаний ООО «Варяг», ООО «Фострейд» и «APATIT FERTILIZERS S.A.», при реализации в 2000 году литовскому предприятию АО «Лифоса» апатитового концентрата, Лебедевым П.Л. и членами организованной группы было совершено хищение путем присвоения 15 544 268,41 долларов США, что также подтверждается:


- контрактом №1/А/ВАР/99-02-01 от 1 апреля 1999 года, заключенным между ОАО «Апатит» и подставной компанией ООО «Варяг», из которого следует, что ОАО «Апатит» обязалось поставить ООО «Варяг» 4.000.000 тонн апатитового концентрата по цене, которая не превышала 26 долларов США за одну метрическую тонну (т. 155 л.д. 89-93 уголовное дело № 1-33/05, т. 212 л.д. 115-122 уголовное дело № 1-39/05);


- контрактом № 1/К от 21 января 1999 года, из которого следует, что ООО «Варяг» обязалось поставить ООО «Фострейд» с даты подписания контракта до 31 декабря 2000 года 2.778.200 тонн апатитового концентрата (т. 155 л.д.15-19 уголовное дело № 1-33/05, т. 212 л.д. 16-24 уголовное дело № 1-39/05);


- протоколами согласования цены на апатитовый концентрат между ООО «Варяг» и ООО «Фострейд» по контракту № 1/К от 21 января 2000 года, согласно которым цена не превышает 26 долларов США за одну тонну (т. 155 л.д. 24-34 уголовное дело № 1-33/05, т.212 л.д. 25-41 уголовное дело № 1-39/05);


- контрактом № 810/FT/AF/00-5-02 от 22 декабря 1999 года заключенным между ООО «Фострейд» и швейцарской компанией «APATIT FERTILIZERS S.A.» о поставке последней апатитового концентрата в количестве 1.500.000 тонн в течение 2000 года на условиях поставки FOB - порт Мурманск - по цене 30 долларов США за тонну (т. 155 л.д.35-41 уголовное дело № 1-33/05, т. 212 л.д. 42-60 уголовное дело № 1-39/05);


- контрактом № AF/LIF/2000-S-108 от 21 декабря 1999 года, заключенным швейцарской компанией «APATIT FERTILIZERS S.A.» с литовской компанией АО «Лифоса» о поставке апатитового концентрата в течение 2000 года в количестве 200 000 тонн по цене 59,50 долларов США за метрическую тонну груза навалом на условиях КАФ Клайпеда, Литва (Incoterms-1990)(T. 120 л.д. 104-113 уголовное дело № 1-33/05);


- справкой АО «Лифоса», согласно которой по указанному контракту «APATIT FERTILIZERS S.A.» фактически было реализовано литовскому предприятию АО «Лифоса» в 2000 г. 743 744,9 тонн апатитового концентрата (т. 161 л.д.57, 62 уголовное дело № 1-33/05).


Таким образом, «APATIT FERTILIZERS S.A.» поставило АО «Лифоса» апатитовый концентрат на общую сумму 44 252 821,55 долларов США с учетом транспортных расходов (743 744,9 тн. х 59,50 $).

В связи с тем, что поставка апатитового концентрата осуществлялась на условиях КАФ Клайпеда, Литва (Incoterms -1990), т.е. морским транспортом, транспортные расходы составили 6 396 206, 14 долларов США (743 744,9 тн. Х 8,6 $).

Указанная сумма транспортных расходов рассчитана, исходя из приобщенного к делу контракта № AF/LIF/9-68-S-117 от 4 января 1999 года, заключенного швейцарской компанией «APATIT FERTILIZERS S.A.» с литовской компанией АО «Лифоса» о поставке апатитового концентрата в 1999 году (т. 161 л.д. 43-47 уголовное дело № 1-33/05).

Согласно указанного контракта, цена товара для поставки по этому контракту составляет 61,50 долларов США за тонну на условиях КАФ Клайпеда, Литва (Incoterms -1990) и 53 доллара США за метрическую тонну на условиях ФОБ Мурманск, Россия. Таким образом, транспортные расходы морским путем до Клайпеды составляют, соответственно, 8,6 долларов США за одну тонну.

Таким образом, «APATIT FERTILIZERS S.A.» поставило АО «Лифоса» апатитовый концентрат на сумму 37 856 615,41 долларов США без учета транспортных расходов (44 252 821,55 - 6 396 206, 14).

Из поступивших денежных средств в качестве выручки от реализации апатитового концентрата на счет № 0251-654879-22 компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» в BANK CREDIT SUISSE, расположенный по адресу: Женева 70, Швейцария, Лебедев П.Л. и члены организованной группы обеспечили оплату на счет ООО «Фострейд» 22 312 347 долларов США за 743744,9 тонн апатитового концентрата по цене 30 долларов США за тонну, а затем перечисление их на счет ОАО «Апатит». Разница в сумме 15 544 268,41 долларов США (37 856 615,41 - 22 312 347), после реализации продукции ОАО «Апатит» осталась на счету компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» в BANKE CREDIT SUISSE, Женева 70, Швейцария. Полученную разницу Лебедев П.Л. и, действующие с ним в организованной группе лица, обратили в свою пользу.


В 2000 году по аналогичной схеме, по контрактам на поставку апатитового концентрата, заключенным между ОАО «Апатит» и ООО «Варяг», ООО «Варяг» и ООО «Фострейд», ООО «Фострейд» и «APATIT FERTILIZERS S.A.», последней подставной компанией была осуществлена реализация апатитового концентрата польской компании «Zaklady Cemiczne «POLICE S.A.», в результате чего Лебедевым П.Л., Ходорковским М.Б. и членами организованной группы было совершено хищение путем присвоения 2.831.574,75 долларов США, полученных из суммовой разницы между стоимостью продукции ОАО «Апатит» по отпускной цене и стоимостью фактической реализации этой продукции потребителю, что подтверждается:


- контрактом № 1/А/ВАР/99-02-01 от 1 апреля 1999 года, заключенным между ОАО «Апатит» и подставной компанией ООО «Варяг», из которого следует, что ОАО «Апатит» обязалось поставить ООО «Варяг» 4.000.000 тонн апатитового концентрата по цене, которая не превышала 26 долларов США за одну метрическую тонну (т. 155 л.д. 89-93 уголовное дело №1-33/05, т. 212 л.д. 115-122 уголовное дело № 1-39/05);


- контрактом № 1/К от 21 января 1999 года, из которого следует, что ООО «Варяг» обязалось поставить ООО «Фострейд» с даты подписания контракта до 31 декабря 2000 года 2.778.200 тонн апатитового концентрата (т. 155 л.д.15-19 уголовное дело № 1-33/05, т. 212 л.д. 16-24 уголовное дело № 1-39/05);


- протоколами согласования цены на апатитовый концентрат между ООО «Варяг» и ООО «Фострейд» по контракту № 1/К от 21 января 2000 года, согласно которым цена не превышает 26 долларов США за одну тонну (т. 155 л.д. 24-34 уголовное дело № 1-33/05, т. 212 л.д. 25-41 уголовное дело № 1-39/05);


- контрактом № 810/FT/AF/00-5-02 от 22 декабря 1999 года, заключенным между ООО «Фострейд» и швейцарской компанией «APATIT FERTILIZERS S.A.» о поставке последней апатитового концентрата в количестве 1.500.000 тонн в течение 2000 года на условиях поставки FOB -порт Мурманск по цене 30 долларов США за тонну (т. 155 л.д.35-41 уголовное дело № 1-33/05, т. 212 л.д. 42-60 уголовное дело № 1-39/05); -


- контрактом № AF/POL/2000 от 12 января 2000 года, заключенным швейцарской компанией «APATIT FERTILIZERS S.A.» с польской компанией Zaklady Cemiczne «POLICE S.A.» о поставке в течение 2000 года 300.000 тонн апатитового концентрата по цене 53,25 долларов США за метрическую тонну для разгрузки в порту Свиноусьи, Польша, или по цене 53,85 долларов США за тонну для разгрузки в порту Полице, Польша (т. 120 л.д. 29-39 уголовное дело № 1-33/05, т. 120 л.д. 29-39 уголовное дело № 1-39/05);


- бухгалтерской документацией, изъятой при обыске в ЗАО «Эккаунт», относящейся к условиям поставки предприятием ООО «Фострейд» апатитового концентрата «APATIT FERTILIZERS S.A.», - счетов-фактур и коносаментов, из которых следует, что с 17 марта 2000 года по 10 июля 2000 года на предприятие Zaklady Cemiczne «POLICE S.A.» морским путем было поставлено определенное количество апатитового концентрата по цене 26 долларов США за тонну. Всего за указанный период было осуществлено 5 поставок от порта погрузки Мурманск до порта разгрузки Полице, Польша:


- на судне «OKSYWIE»(«OKCHBIi») - 23.404 тонн по счету-фактуре № 0026, на сумму 608.504 долларов США, коносамент № 2 от 17 марта 2000 года;

- на судне «Ziemia Gnieznienska» («Зиемя Гниезниенска») - 21.000 тонн по счету-фактуре № 0031, на сумму 546.000 долларов США, коносамент № 2 от 31 марта 2000 года;

- на судне «Maciej Rataj» («Масьей Ратай») - 23.595 тонн по счету-фактуре № 0039, на сумму 613.470 долларов США, коносамент № 1 от 15 апреля 2000 года;

- на судне «WINNER» («ВИННЕР») - 15.247 тонн по счету-фактуре №0059, на сумму 396.422 долларов США, коносамент № 2 от 14 июня 2000 года;

- на судне «Calliope» («Каллиоп») - 20.655 тонн по счету-фактуре №0069, на сумму 537.030 долларов США, коносамент № 2 от 10 июля 2000 года (т. 155 л.д.58-88 уголовное дело № 1-33/05, т. 212 л.д. 82-112 уголовное дело № 1-39/05).


Однако, из приобщенных к делу документов, поступивших из Польши, следует, что действительно за период с 17 марта 2000 года по 10 июля 2000 года в адрес предприятия Zaklady Cemiczne «POLICE S.A.» (химический завод АО «Полице») морским путем было поставлено апатитового концентрата по цене 53,25 долларов США за тонну:

- на судне «OKSYWIE» - 23.404 тонн по счету-фактуре № 0307, на сумму 1.246.263 долларов США, коносамент № 2 от 17 марта 2000 года;

- на судне «Ziemia Gnieznienska» - 21.000 тонн по счету-фактуре № 0312, на сумму 1.118.250 долларов США, коносамент № 2 от 31 марта 2000 года;

- на судне «Maciej Rataj» - 23.595 тонн по счету-фактуре № 0408, на сумму 1.270.590,25 долларов США, коносамент № 1 от 15 апреля 2000 года;

- на судне «WINNER» - 15.247 тонн по счету-фактуре № 0606, на сумму 811.902 долларов США, коносамент № 2 от 14 июня 2000 года;

- на судне «Calliope» - 20.655 тонн по счету-фактуре № 0704, на сумму 1.099.878,25 долларов США, коносамент № 2 от 10 июля 2000 года (т.120 л.д. 17-28, 40-47 уголовное дело № 1-33/05, т. 120 л.д. 17-28, 40-47 уголовное дело № 1-39/05).


Таким образом, изложенные документы, содержащие разные сведения о стоимости 1 тонны апатитового концентрата, свидетельствуют о том, что реальная цена за 1 тонну концентрата составляла 53,25 долларов США за тонну, а не 26 долларов США, что следует из совокупности доказательств по делу, свидетельствующих о направленности умысла подсудимых на присвоение денежных средств в виде разницы от выручки при реализации апатитового концентрата по вышеописанной схеме:


- контрактом № PL /810822270/96/1001, заключенным 23 января 1996 года между АО «Апатит Трэйд» и той же польской компанией «Zaklady Cemiczne «POLICE S.A.», из которого следует, что цена апатитового концентрата на условиях поставки порт Полице, Польша, составляет 55 долларов США за тонну (т. 56 л.д.210-220 уголовное дело № 1-33/05, т. 56 л.д. 210- 220 уголовное дело № 1-39/05);


- платежными документами, поступившими из Польши, из которых следует, что за полученный апатитовый концентрат химзавод АО «Полице», Польша, с расчетного счета №500274069 перечислил на расчетный счет № 0251-654879-22 компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» в банк Credit Suisse, Zurich 5.533.260,75 долларов США:

- 17 мая 2000 года 1.246.263 долларов США, подробности сделки инвойс 0307 от 17.03.00;

- 31 мая 2000 года 1.118.250 долларов США, подробности сделки инвойс от 31.05.00;

- 15 июня 2000 года 1.270.590,75 долларов США, подробности сделки инвойс 0408 от 15.04.00;

- 16 августа 2000 года 811.902,75 долларов США, подробности сделки инвойс 0606 от 14.06.00;

- 6 сентября 2000 года 806.509 долларов США, подробности платежа инвойс № 0704 от 10.07.00 года, со своего расчетного счета № 10.40.0113910.002 в Raiffeisen Bank (Варшава), а впоследствии и оставшуюся сумму по счету № 0704 от 10.07.00 г. (т. 161 л.д. 109-118 уголовное дело № 1-33/05).

Суд считает, что названный контракт от 23 января 1996 года является относимым к данному эпизоду предъявленного обвинения, поскольку подлежит оценке в совокупности с другими документами, кроме того, он максимально приближен к исследуемым обстоятельствам по данному эпизоду предъявленного обвинения в целом.


Изложенное свидетельствует, что поступивших денежных средств в качестве выручки от реализации апатитового концентрата на счет № 0251-654879-22 компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» в BANK CREDIT SUISSE, расположенный по адресу: Женева 70, Швейцария, Лебедев П.Л., Ходорковский М.Б. и члены организованной группы обеспечили оплату на счет ООО «Фострейд» 2.701.686 долларов США за 103.911 тонн апатитового концентрата по цене 26 долларов США за тонну, а затем перечисление их на счет ОАО «Апатит». Разница в сумме 2.831.574,75 долларов США (5.533.260,75 - 2 701 686), после реализации продукции ОАО «Апатит», осталась на счету компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» в BANKE CREDIT SUISSE, Женева 70, Швейцария. Полученную разницу Лебедев П.Л., Ходорковский М.Б. и, действующие с ними в организованной группе лица, обратили в свою пользу.


Как установлено в судебном заседании, поставлено было 103.901 тонн апатитового концентрата, а не 103.911 тонн, что подтверждается вышеприведенными доказательствами. Соответственно, присвоенная разница составила 2.831.302,25 долларов США (5.532.728,25 - 2.701.426).


Исходя из изложенного, суд находит установленным, что Лебедев П.Л. путем присвоения совершил хищение на общую сумму 32 527 792,56 долларов США, в том числе совместно с Ходорковским М.Б. - 2 831 302,25 долларов США, поскольку суммы ущерба, вмененные им органами предварительного следствия соответственно уменьшаются, исходя из вышеизложенных уточнений.


Таким образом, материалами дела установлено, что менеджерская группа, контролируемая Лебедевым П.Л., Ходорковским М.Б. и иными лицами, с целью занижения стоимости цены апатитового концентрата, обеспечивала движение по документам апатитового концентрата от АО «Апатит» - ООО «Варяг» - ООО «Фострейд» - «APATIT FERTILIZERS S.A.» и до конечного зарубежного покупателя. Полученную обманным путем суммовую разницу между стоимостью продукции ОАО «Апатит» по отпускной цене и стоимостью фактической реализации этой продукции покупателям, Лебедев П.Л., Ходорковский М.Б. и действующие с ними в организованной группе лица, обратили в свою пользу.


В указанной организованной группе Лебедев П.Л. непосредственно осуществлял действия и руководил действиями членов группы и других лиц по распределению в пользу членов организованной группы денежных средств, поступивших в качестве выручки от реализации апатитового концентрата на счета российских и иностранных компаний, что подтверждается также:


- заключением независимых аудиторов и апостилями, изъятыми при обыске в п.Жуковка, согласно которым, Лебедев П.Л., являясь единственным директором и одним из акционеров компании «Group Menatep», которая владеет 100 % обыкновенных акции компаний «Parringrove Ltd», «Pecunia», «GM Investment & Co Ltd», «Menatep Ltd», «Menatep S.A.», «Yukos Universal Ltd», «Chemikal & Mining Universal Ltd», «Antel Holdings Ltd», «GML Management Services S.A.», осуществлял распределение денежных средств, поступивших в качестве выручки от реализации апатитового концентрата. Во всех указанных компаниях Лебедев являлся директором. Компания «Group Menatep» зарегистрирована на о. Гибралтаре 5 сентября 1997 года в качестве холдинговой компании для консолидации инвестиций в конкретные предприятия, принадлежащие акционерам Компании. Компания осуществляет инвестиционную деятельность через полностью контролируемые дочерние предприятия, которые владеют контрольными долями участия в ряде предприятии (в основном, в России) (т. 151 л.д. 38, 69, 80, 98,151,154, 162, 202-203 уголовное дело № 1-33/05, т.178 л.д. 118, т.188 л.д. 94-95, т. 178 л.д. 251-252, т. 190 л.д. 7, 183, т. 179 л.д. 224-226 уголовное дело №1-39/05).

Кроме того, из указанного заключения независимых аудиторов и апостилей следует, что компания «Chemikal & Mining Universal Ltd» является портфельным инвестором в промышленные предприятия, занимающиеся добычей и обработкой концентратов полезных ископаемых, производством минеральных удобрений, а также маркетингом и сбытом концентратов полезных ископаемых и удобрений. Основная деятельность промышленных предприятий осуществляется в Российской Федерации, зарегистрирована компания 2 августа 1999 года на о.Мэн (т.151 л.д. 84 уголовное дело №1-33/05, т. 178 л.д.118 уголовное дело № 1-39/05).


Из изъятых при обыске по адресу: Жуковка, 88 записей передачи юридических дел от Сударьковой к Дрелю следует, что компания «Chemikal & Mining Universal Ltd» владеет активами компаний: 15 % акции «Risval Overseas Limited» и 100 % акции «Apatit Universal Limited», 50 % акции «Anvilco» (т.151 л.д. 138-139 уголовное дело № 1-33/05, т. 188 л.д. 1-2 уголовное дело № 1-39/05).


С июля 1999 года руководителями организованной группы Лебедевым П.Л. и Ходорковским М.Б. было принято решение об изменении распределения денежных средств, поступивших от выручки апатитового концентрата, заключения соглашения с менеджерской группой Гурьева о том, что 50 % дохода поступает в компанию «Group Menatep», a 50 % дохода - в компанию, принадлежащую менеджерской группе Гурьева -«Phosco Industries Ltd».

Ответственным от группы «Менатеп» за распределение дохода от реализации апатитового концентрата назначен Лебедев П.Л..

Изложенное подтверждается изъятыми в ходе обыска в помещениях АО «Русские инвесторы» документами:


- протоколом № 13 от 03 июля 1999 года, согласно которому Ходорковский, Невзлин, Голубович, Дубов, Лебедев, Шахновский, Прокофьев приняли решение о создании совместно с Гурьевым единого холдинга для горно-химического комплекса (Апатит, ВМУ и другие заводы), 50 % этого холдинга забрать на GML (т.154 л.д. 30 уголовное дело № 1-33/05, т. 221 л.д. 14-15 уголовное дело № 1-39/05);

- проектом повестки дня заседания Совета директоров Группы от 26 февраля 2000 года, где в п.5 предусмотрен отчет Лебедева П.Л. по плану прибыли от стратегических предприятий и соглашения с менеджерскими командами (ЮКОС, Апатит, Банки). По вопросу п.5 заседания Совета директоров от 26 февраля 2000 года по финансово-экономическому плану деятельности комплекса предприятий «Апатит» в 2000 году, доклад на совете Лебедева П.Л. о том, что в 1999 году продано конечным покупателям 7.094.000 тонн апатитового концентрата, на 2000 года планируется продать конечным покупателям 5.869.000 тонн. В 2000 году снижается объемы отгрузки апатитового концентрата вследствие насыщения рынка. Выручка от реализации составила в 1999 году 340,9 млн.долларов США, а чистая прибыль, полученная от продажи апатитового концентрата составила в 1999 году 148, 9 млн.долларов США. В 2000 году предполагается чистая прибыль 60,6 млн.долларов США.

Общая чистая прибыль от продажи апатитового концентрата и минеральных удобрении в 1999 году составила 201,2 млн.долларов США, в 2000 году предполагается 111,6 млн.долларов США (т.154 л.д.31-43 уголовное дело № 1-33/05, т. 221 л.д. 16, 32-34 уголовное дело № 1-39/05).


Непосредственное руководство Лебедева П.Л. по сговору с Ходорковским М.Б. по распределению денежных средств от продажи апатитового концентрата, поступивших на счета компании «APATIT FERTILIZERS S.A.», также подтверждается:


- изъятым в ходе обыска в помещениях «Фосагро» документом, согласно' которому, 100 % акций швейцарской компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» принадлежит голландской компании «Phosagro BV», 100 % акций которой принадлежат «Phosagro Holding NV», а та в свою очередь, принадлежит компании «Anvilco Holding Inc.», зарегистрированной на Багамских островах (т. 152 л.д. 86 уголовное дело № 1-33/05, т. 215 л.д. 187 уголовное дело № 1-39/05);


- изъятым в ходе обыска в помещениях п. Жуковка документом о соглашении от 31 октября между «Chemikal & Mining Universal Ltd» и «Phosco Industries Ltd» о покупке акций «Anvilco Holding Inc.» (т. 151 л.д. 147 уголовное дело № 1-33/05, т. 188 л.д.160 уголовное дело 1-39/05);


Кроме того, установлено, что Лебедев П.Л., действуя согласованно с Ходорковским М.Б., в соответствии с отведенной ему ролью в организованной группе, руководил действиями членов организованной группы и других лиц по распределению в пользу ее членов денежных средств, поступивших в качестве выручки от реализации апатитового концентрата путем выплаты им дивидендов и под видом оплаты консультационных услуг, а сотрудникам, предприятий, подконтрольных группе «Менатеп», - через оплату консультационных услуг.

Так, являясь директором компании «Chemikal & Mining Universal Ltd», он контролировал счета, открытые в банках «Helenik Bank Ltd» и «First Curacao» и через компанию «Chemikal & Mining Universal Ltd» в компанию «Group Menatep» были получены доходы от дивидендов за 2000 год - 50 млн. долларов США, за 2001 год - 15 млн. долларов США (т. 151 л.д. 87-88 уголовное дело № 1-33/05; т. 178 л.д. 121, т.188 л.д. 39-40, 43-44, 60, 63-64, 94-95, 102-103 уголовное дело № 1-39/05);

Сводный бюджет от продажи апатитового концентрата из ОАО «Апатит» консолидировался на швейцарских фирмах «Polifert AG» и «APATIT FERTILIZERS S.A.», после которой в компании «Anvilco Holding Inc.» полученная прибыль распределялась Лебедевым между группы «Менатеп» и менеджерской группой Гурьева пополам. От «Anvilco Holding Inc.» доля группы «Менатеп» поступала в виде дивидендов в «Chemikal & Mining Universal Ltd» (т.151 л.д.139, т.152 л.д.116-127 уголовное дело № 1-33/05; т. 215 л.д. 217-228 уголовное дело № 1-39/05).


Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. планировали на конец 2003 года другую схему сбыта апатитового концентрата за рубеж и с этой целью направили в компанию «Фосагро» финансистов: бывших работников МФО «Менатеп» Середу и Волкова для контроля над менеджерской группой Гурьева, что подтверждается:

- планом стратегии на 2003г. ОАО «ФосАгро», изъятом в служебном кабинете советника председателя Совета директоров «Фосагро» Середы СВ., в котором основными задачами на конец года предполагалось создание целевой структуры владения заводами Минеральной группы и изменения схемы сбыта продукции за рубеж, в том числе апатитового концентрата.

Предусматривалась другая схема вывода продукции за рубеж и консолидации сводного бюджета от продажи продукции ОАО «Апатит» на швейцарских фирмах «Polifert AG» и «APATIT FERTILIZERS S.A.»: система торговой структуры с двумя агентами - новая швейцарская компания как агент по закупкам заключает контракты на поставку продукции с ОАО «Апатит», a «NW Nordwest AG» или 100 % «дочка» «APATIT FERTILIZERS S.A.» швейцарская компания «Polifert AR» как агент по продажам заключает контракты с иностранными покупателями на продажу продукции. Между двумя агентами предполагается участие комиссионера - компании, зарегистрированной на Британских Виргинских островах, который заключает агентские соглашения с обоими агентами, т.е. движение продукции только по документам с целью снижения налоговых рисков. После консолидации бюджета от продажи продукции заводов минеральной группы, в которую входит и ОАО «Апатит», в компаниях «APATIT FERTILIZERS S.A.» и «Polifert AG» распределить прибыль между акционерами через существующие компании группы в Голландии и Великобритании (т. 152 л.д. 116-127 уголовное дело № 1-33/05; т. 215 л.д. 217-228 уголовное дело № 1-39/05).


Подконтрольность финансовой деятельности Лебедеву П.Л., Ходорковскому М.Б. и другим членам организованной группы компании «APATIT FERTILIZERS S.A.», кроме изложенного, подтверждается:

- документами о секретарском обслуживании, т.е. предоставлении бухгалтерских и юридических услуг, компании «APATIT FERTILIZERS S.A.» в Швейцарии осуществляла компания «GM Services S.A.», зарегистрированная в Швейцарии. Акционерами компании являлись М.Гусаров - 5 акций и «Menatep S.A.» - 95 акций. Директор компании -Гусаров Михаил, администратор - Кристиан Монней. Они же имеют права подписи в банках, имеют право давать инструкции в банки и осуществлять финансовые операции. Первым ее директором был Кристиан Мишель. С 1997 года 100 % акциями владеет компания «Group Menatep», а до 30 июня 2002 года была продана компании «Menatep Ltd». Администраторами с правом подписи по счетам в банках «UBS» и «Credit Suisse» являлись так же Гусаров Михаил и Кристиан Монни. С декабря 1997 года штаб-квартира компании переведена из Женевы в Фрибург. Офис «Menatep S.A.» и «APATIT FERTILIZERS S.A.» расположены по одному адресу : г.Фрибург Швейцария, ул. Сю Ст-Пьер, д. 18. Администратором с правом подписи по счетам в банках в обоих компаниях является Кристиан Монни (т. 151 л.д. 86 , 174, 217 уголовное дело № 1-33/05, т. 163 л.д. 204-208, 228-231, т. 11 л.д. 1-3 уголовное дело № 1-39/05);


- документом акционеров компании «Menatep S.A.» о предоставлении полномочий Кристиану Монни Лебедевым П.Л., как директором компании «Menatep Ltd», владеющей указанной компанией (т.151 л.д. 206 - 207 уголовное дело № 1-33/05);


- показаниями свидетеля Анилиониса Г.П. о том, что в начале 90-х годов он работал помощником Лебедева П.Л.. На его просьбу об иной работе, Лебедев П.Л. ему сообщил, что у них имеется компания СП «РТТ», и предложил ему занять там должность исполнительного директора, на что он согласился. Вместо него помощником Лебедева П.Л. стал Гусаров Михаил. В дальнейшем, Гусаров М. передавал ему инструкции от Лебедева П.Л.. Примерно в 1995 году Гусаров М. уехал в Швейцарию и представлял интересы группы «Менатеп». Зарегистрировав секретарскую компанию «GM Services S.A.», обеспечивал секретарское обслуживание компаний, в том числе оффшорных, подконтрольных группе «Менатеп». Среди обслуживаемых компаний была и компания «APATIT FERTILIZERS S.A.»;


- показаниями свидетеля Гулина М.Б. о том, что с 1992 по 1998 г.г. он работал в СП «РТТ», занимался вопросами регистрации оффшорных компаний и вопросами, связанными с легализацией их деятельности на территории РФ. Среди его клиентов, которым он оказывал такого рода услуги, были структуры группы «Менатеп» и, в частности, банк «Менатеп». Ему известен Гусаров М., который был помощником Лебедева П.Л. -крупного руководителя в системе «Менатеп», которым проводились совещания, в том числе по работе банка «Менатеп». На совещания, которые проводил Лебедев П.Л. как названный руководитель, он (Гулин) приглашался до 1997 - 1998г.г. Ему известно о том, что Гусаров М. в середине 90-х годов уехал в Швейцарию, где работал в структурах, которые обслуживали компании группы «Медатеп». От Гусарова М. он получил предложение оказывать ему помощь с компанией «APATIT FERTILIZERS S.A.», которая была зарегистрирована в Швейцарии, но он от этого предложения отказался;


- фидуциарным договором от 06.02.01г. между владельцами компании «Menatep S.A.» Ходорковским, Лебедевым, Дубовым, Невзлиным, Брудно, Голубовичем, Моисеевым («Доверители») и доктором Филиппом Мейером («Доверительный собственник») об управлении компанией «Menatep S.A.» в соответствии с инструкциями, получаемыми от доверителей через Дреля и Моисеева (т. 163 л.д. 196-197 уголовное дело № 1-39/05).


Денежные средства, поступившие в качестве выручки от реализации апатитового концентрата, Лебедев П.Л. с согласия Ходорковского М.Б., распределял путем оплаты членам организованной группы через фиктивные консультационные договора группы-акционерам компании «Group Menatep» Ходорковскому, Невзлину, Шахновскому, Дубову, Брудно, себе и сотрудникам подконтрольных организованной группе предприятий за их услуги. Проекты таких консультационных договоров готовил личный адвокат Ходорковского и Лебедева Дрель, что подтверждается изъятыми в Жуковке, 88, у адвоката Дреля, и в московском представительстве компании «GML Management Services S.A.» документами:


- сообщением от 27 февраля 2001 года адвоката Дреля о направлении проекта консультационного договора с Кисляковым на имя Лебедева П.Л., на которой Лебедев наложил резолюцию: «т. Дрелю. Согласен, пр. оформить через МАМ и согласовать окончательный вариант с Кисляковым». На проекте договора Лебедев указал сумму договора за первый год в сумме 800.000 долларов США, за второй и последующий год - не менее 850.000 долларов США (т.151 л.д. 218-225 уголовное дело № 1-33/05);


- договорами об оказании консультационных услуг компании «Status Services Limited» от 1.07.99 года Лебедевым на сумму 200.006 долларов США; Ходорковским от 2.03.98 года на сумму 850.000 долларов США, от 5.10.98 года на сумму 180.000 долларов США, от 30.11.98 года на сумму 320.000 тысяч долларов США, от 20.04.99 года на сумму 5.000.000 долларов США; Шахновским от 1.10.98 года на сумму 180.000 тысяч долларов США, от 1.10.99 года на сумму 2.800.000 долларов США, от 25.11.99 года на сумму 150.000 долларов США, от 30.08.99 года на сумму 35.000 долларов США, от 1.04.98 года на сумму 500.000 долларов США; Казаковым В.А. от 7 мая 1998 года на сумму 250.000 тысяч долларов США; Брудно от 2.09.99 года на сумму 300.000 долларов США; Невзлиным от 27.10.1999 года на сумму 300.000 тысяч долларов США (т. 159 л.д. 142 - 250 уголовное дело № 1-33/05).


Суд оценил версии подсудимых и доводы защиты о том, что преступных действий, в совершении которых подсудимые Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. обвиняются по данному эпизоду предъявленного обвинения, они не совершали, и, проверив их в судебном заседании, находит не соответствующими действительности и направленными на уклонение от ответственности за совершенные преступления, поскольку их версии полностью опровергаются вышеизложенными доказательствами, которые достоверно свидетельствуют о том, что завладев акциями АО «Апатит» и


владея ими через подставные компании, в том числе АОЗТ «Волна», которое на приватизационном конкурсе представляло интересы банка «Менатеп», - в частности, руководителей данного банка Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л, и завладев дополнительно акциями АО «Апатит» путем их приобретения у иных владельцев, Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы достигли того, что в состав Совета директоров АО «Апатит» было введено большинство подчиненных им лиц, - в частности подчиненных Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. сотрудников банка «Менатеп», в дальнейшем - «Роспрома», что обеспечивало принятие решений, необходимых подсудимым, в том числе связанных с реализацией продукции АО «Апатит», что фактически и было достигнуто. В дальнейшем, своим распоряжением Ходорковский М.Б., вопреки Уставу ОАО «Апатит», согласно которому генеральный директор Общества имеет право осуществлять оперативное руководство его деятельностью, право первой подписи под финансовыми документами, совершать сделки от имени Общества в пределах, установленных действующим законодательством РФ, издавать приказы, обязательные для исполнения всеми работниками Общества (т. 28 л.д. 65-82 уголовное дело № 1-33/05; т. 28 л.д. 65-82 уголовное дело № 1-39/05), фактически отстранил генерального директора ОАО «Апатит» Шапошника Ю.А. от принятия им самостоятельных решений по вопросам сбыта продукции и расходования денежных средств. Доводы Ходорковского М.Б. в той части, что данное распоряжении было изложено некорректно и фактически не исполнялось, опровергаются собранными по делу доказательствами, в частности - показаниями свидетеля Серегина В.А. и вышеприведенными отчетами Гурьева, свидетельствующими об имевшем место реальном исполнении пунктов данного распоряжения. Тем самым, подсудимые предпринятыми мерами фактически добились права на стратегическое и оперативное управление АО «Апатит». Функции реализации апатитового концентрата были переданы представителям ЗАО «Роспром» Брудно, Гурьеву и Горбачеву, а контроль за движением средств, связанных со сбытом концентрата, и их распределением, был возложен на Лебедева П.Л.. С использованием созданных подставных посреднических предприятий, подконтрольных Лебедеву П.Л. и Ходорковскому М.Б., либо в силу занимаемых в них руководящих должностей подчиненными им работниками, а также в силу владения в данных компаниях определенной долей уставного капитала, продукция ОАО «Апатит» реализовывалась потребителям, а суммовую разницу между стоимостью продукции ОАО «Апатит» по отпускной цене и стоимостью фактической реализации этой продукции покупателям, Лебедев П.Л., Ходорковский М.Б. и действующие с ними в организованной группе лица, присваивали.


Оценив вышеприведенные показания свидетелей суд в изложенной части считает их соответствующими действительности, поскольку они являются логичными, последовательными, согласуются между собой и подтверждаются другими, собранными по делу доказательствами, а в ходе судебного разбирательства не установлено наличие оснований к даче свидетелями ложных показаний.


Вышеизложенные показания подсудимых Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. суд считает соответствующими действительности в той части, в которой они подтверждаются совокупностью иных собранных по делу доказательств.


Оценивая собранные доказательства по данному эпизоду предъявленного обвинения в их совокупности, суд находит вину подсудимых Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. установленной полностью, а доказательства, положенные в основу приговора, полученными с соблюдением требований УПК РФ.


Действия подсудимых органами предварительного расследования были квалифицированы: Лебедева П.Л. - по ч.4 ст. 160 УК РФ (в редакции ФЗ от 08.12.2003г. № 162-ФЗ); Ходорковского М.Б. - по п.п. «а, б» ч.З ст. 160 УК РФ.


Суд считает необходимым из предъявленного подсудимому Ходорковскому М.Б. обвинения исключить квалифицирующий признак -неоднократность, поскольку Законом РФ № 162-ФЗ от 08.12.2003г. данный квалифицирующий признак исключен из УК РФ.


Также, из предъявленного подсудимому Лебедеву П.Л. обвинения суд исключает квалифицирующий признак совершения преступления с использованием служебного положения, поскольку имущество ему было вверено не связи с его служебным положением, а в результате завладения акциями АО «Апатит».


Исходя из положений ст. 10 УК РФ, действия подсудимых Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. суд квалифицирует по п. «а, б» ч. 3 ст. 160 УК РФ (в редакции ФЗ от 13.06.1996г.), поскольку они совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному, в крупном размере, организованной группой, выразившееся в их активных действиях по изъятию вверенных подсудимым товарно - материальных ценностей и обращении их в свою пользу путем установления над ними незаконного владения, а именно в отношении денежных средств в вышеназванном размере.

Крупный размер похищенного суд определяет с учетом фактически похищенных сумм, на основании примечания к ст. 158 УК РФ.


Преступление совершено организованной группой. К данному выводу суд приходит, исходя из того обстоятельства, что Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. организовали группу, в которую вошло большое количество лиц, заранее объединившихся для совершения ряда преступлений. О совершении преступления организованной группой лиц свидетельствует также устойчивость объединения членов вышеназванной группы для совершения преступлений, что подтверждается относительно длительным временным периодом их преступной деятельности, четкое распределение ролей и функций каждого ее участника, в соответствии с которым Ходорковский М.Б. организовывал и руководил всей деятельностью ее членов, направленной на присвоение выручки, полученной в результате сбыта апатитового концентрата ОАО «Апатит», Лебедев П.Л. непосредственно осуществлял действия и руководил действиями членов организованной группы и других лиц по присвоению в пользу членов организованной группы денежных средств, поступивших в качестве выручки от реализации апатитового концентрата на счета российских и иностранных компаний и осуществлял их распределение между соучастниками, иные члены данной группы контролировали действия менеджерской группы по реализации апатитового концентрата в условиях, обеспечивающих хищение денежных средств, обеспечивали сбыт апатитового концентрата, участвовали в совершении хищения денежных средств ОАО «Апатит», совершая необходимые действия на стадии реализации апатитового концентрата и на стадии распределения денежных средств в пользу членов организованной группы. Кроме того, о совершении преступления организованной группой свидетельствует планирование преступной деятельности в целом и на определенный период.