Ежеквартальныйотче т открытое акционерное московское общество "Завод имени И. А. Лихачева"
| Вид материала | Документы |
- Открытое акционерное московское общество Завод имени, 2134.24kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное Общество "Красноярский судоремонтный завод", 2190.29kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Московское производственное объединение, 1959.9kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Первый Московский приборостроительный, 1964.08kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Московский завод "Сапфир", 893.5kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Красногорский завод им. С. А. Зверева», 2360.81kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Красногорский завод им. С. А. Зверева", 5105.35kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Красногорский завод им. С. А. Зверева", 5106.96kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Красногорский завод им. С. А. Зверева», 2824.97kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Саратовский подшипниковый завод", 1708.8kb.
КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА
Эффективная финансовая деятельность предприятия невозможна без постоянного привлечения заемных средств. Использование заемного капитала позволяет существенно расширить объем хозяйственной деятельности предприятия, обеспечить более эффективное использование собственного капитала, ускорить формирование различных целевых финансовых фондов, а, в конечном счете — повысить рыночную стоимость предприятия.
Основными задачами кредитной политики АМО ЗИЛ в 2008 году были следующие:
1) привлечение краткосрочных кредитов для пополнения оборотных средств;
2) в рамках кредитной линии овердрафт реализация программы кредитования зарплатного проекта;
3) выполнение условий реструктуризации задолженности по долговым обязательствам;
4) урегулирование задолженности по долговым обязательствам прошлых лет.
Разразившийся в августе 2008 года мировой финансовый кризис оказал негативное влияние в первую очередь на банковскую систему. Банки ужесточили требования по выдачи кредитов, увеличили процентные ставки (с 10-12% до 16-18% годовых) и суммы залога, принимали в качестве залога только высоколиквидное обеспечение. Также сложно происходил процесс перекредитации заемных средств, а в случае выполнения АМО ЗИЛ своих обязательств по возврату и обслуживанию кредита, решение о выдаче нового не всегда имело положительный результат. В связи с этим, на фоне резкого снижения платежеспособного спроса и исчезновения немедленной ликвидности из прямых банковских кредитов, предприятие к концу года особенно остро ощутило потребность в оборотных денежных средствах.
Однако существуют и положительные результаты 2008 года. АМО ЗИЛ выполнило условия реструктуризации задолженности перед Департаментом науки и промышленной политики по уплате процентов в размере 16 099 млн. рублей, погасило задолженность по основному долгу перед Министерством Финансов РФ по договорам о предоставлении целевых денежных средств в размере 66 515 тыс. рублей, а также согласно государственной гарантии города Москвы было досрочно и в полном объеме погашена задолженность перед Министерством финансов РФ по кредитной линии «Гермес».
По состоянию на 01.01.2009 года задолженность АМО ЗИЛ по долговым обязательствам составила 6 399 367 тыс. руб.,
из них:
- краткосрочные кредиты и займы – 5 613 237 тыс. руб., в том числе реструктуризированная задолженность составила 4 540 250 тыс. руб. (81 % от общей суммы задолженности);
- долгосрочные кредиты и займы – 786 130 тыс. руб., в том числе реструктуризированная задолженность составила 526 231 тыс. руб. (66,9 % от общей суммы задолженности).
из них:
- основной долг - 2 305 847 тыс. руб. (36% от общей суммы задолженности);
- проценты – 934 671 тыс. руб. (14,6% от общей суммы задолженности);
- штрафные санкции – 3 158 849 тыс. руб. (49,4% от общей суммы задолженности).
Состав заемных средств предприятия представлен на диаграмме 4:
Заемные средства АМО ЗИЛ за 12 месяцев 2008 года.
В 2009 году кредитная политика АМО ЗИЛ будет направлена главным образом на повышение ее эффективности, а также на выполнение всех условий по предоставленным кредитам и реструктуризации задолженности по обязательствам, полученным в предыдущие годы.
СТРУКТУРА ЗАДОЛЖЕННОСТИ АМО ЗИЛ
ПО РАСЧЕТАМ С КОНТРАГЕНТАМИ
Дебиторская задолженность
Величина дебиторской задолженности на конец 2008 года составляет 1 669 896 тыc.руб. По сравнению с 2007 г. уменьшение составило 1 194 423 тыc.руб. или 42%. В структуре оборотных средств доля дебиторской задолженности по сравнению с 2007 г. сократилась на 9% и составляет 63%.
Основную долю в структуре долгов составляет задолженность покупателей и заказчиков в сумме 1 082 244 тыс. руб. или 65% , что является задолженностью в пределах договорных сроков оплаты.
Таблица 14
| | | Дебиторская задолженность | | | | |||||
| | | | | | | | | | ||
| Наименование долговых обязательств | Код стр. баланса | Количественные изменения | Структурные сдвиги | |||||||
| На начало года (тыс.руб.) | На конец года (тыс.руб.) | Абсолютн. изменение (тыс.руб.) | Относит. отклонение (%) | В % к итогу на начало года | В % к итогу на конец года | Отклонение | ||||
| Всего: | 240 | 2 864 319 | 1 669 896 | - 1 194 423 | 42 | 72 | 63 | - 9 | ||
| в том числе | | | | | | | | | ||
| покупатели и заказчики | 241 | 2 103 825 | 1 082 244 | - 1 021 581 | 49 | 74 | 65 | - 9 | ||
| Оборотные средства | 290 | 3 958 783 | 2 634 878 | - 1 323 905 | | | | | ||