Бухгалтерский баланс по состоянию за 31 декабря 2008 года
| Вид материала | Документы |
| Анализ чувствительности. прочий ценовой риск Анализ чувствительности. процентный риск Географический анализ Страны не-ОЭCР Итого активы Итого пассивы Открытая позиция |
- Консолидированный отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся, 2341.29kb.
- Введение Термин "баланс", 61.58kb.
- Кодекс Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года n 99-iv "Казахстанская правда", 35709.92kb.
- Кодекс Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года n 99-iv "Казахстанская правда", 35787.09kb.
- Кодекс Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года n 99-iv "Казахстанская правда", 34887.26kb.
- Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2010, 684.64kb.
- Лекция Бухгалтерский баланс, 93.63kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
- Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2010, 682.31kb.
- Принят Государственной Думой 19 декабря 2008 года Одобрен Советом Федерации 22 декабря, 243.63kb.
- АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ. ПРОЧИЙ ЦЕНОВОЙ РИСК
Банк подвержен ограниченному риску изменения цены финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи. Если бы на 31 декабря 2008 года
- цены на акции были на 10% меньше при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 18 тыс. руб. меньше за счет обесценения акций;
- цены на паи паевых инвестиционных фондов были на 10% меньше при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 87 тыс. руб. меньше за счет снижения стоимости паев;
- цена ипотечных кредитов на 10% меньше при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 711 тыс. руб. меньше за счет обесценения кредитов;
а на прочие компоненты собственного капитала влияние не оказало бы.
- АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ. ПРОЦЕНТНЫЙ РИСК
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут повышать уровень процентной маржи, однако, в случае неожиданного изменения процентных ставок процентная маржа может также снижаться или вызывать убытки.
Банк подвержен процентному риску, в первую очередь, в результате своей деятельности
по предоставлению кредитов клиентам и другим банкам по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков депозитов и прочих заемных средств с фиксированными процентными ставками.
ЗАО ГКБ «Автоградбанк» устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня расхождения величины процентных ставок по привлечённым и размещённым средствам на основании расчёта «Предельных соотношений депозитных и кредитных ставок по рублёвым и валютным депозитам». ЗАО ГКБ «Автоградбанк» осуществляет контроль за соблюдением установленных лимитов на регулярной основе. При отсутствии инструментов хеджирования Банк обычно стремится, чтобы позиции по процентным ставкам совпадали.
Чувствительность Банка к процентному риску обусловлена тем, что по средствам клиентов, привлеченных от физических лиц, процентная ставка по срочным вкладам зависит от ставки рефинансирования ЦБ РФ. Доля таких депозитов в портфеле срочных привлечённых средств по состоянию на 31 декабря 2008 и 2007 годов равна 13% и 29%, соответственно. Чувствительность к процентному риску незначительна, и влияние на прибыль и капитал до налогообложения составляет +/- 1467 тыс. рублей и +/- 3754 тыс. рублей, соответственно, при изменении на +/-1% процентных ставок.
- ГЕОГРАФИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ
Ниже представлена сегментная информация по основным географическим сегментам Банка за период, закончившийся 31 декабря 2008 г. Активы, обязательства и обязательства кредитного характера в основном распределены на основании фактического местонахождения контрагентов. Наличные денежные средства, основные средства и капитальные затраты распределяются по месту их хранения или фактического расположения.
| | 31 декабря 2008 г. | 31 декабря 2007 г. | ||||
| (в тысячах рублей) | Страны ОЭСР | Страны не-ОЭCР | Неопределен (вкл. резервы на возможные потери) | Страны ОЭСР | Страны не-ОЭCР | Неопределен (вкл. резервы на возможные потери) |
| АКТИВЫ | | | | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 4188 | 252104 | | 1789 | 322767 | |
| Обязательные резервы в Центральном Банке | | 2501 | | | 27359 | |
| Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | 182 | | | 14180 | |
| Ссуды и средства, предоставленные банкам | | 41208 | | | 53020 | |
| Кредиты и дебиторская задолженность | | 1821768 | (195695) | | 1669085 | (124811) |
| Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | 8533 | (368) | | 397929 | (368) |
| Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | | 2236 | | | 8515 | |
| Прочие активы | | 5671 | (3803) | | 5943 | (3938) |
| Отложенный налоговый актив | | | | | 0 | |
| Нематериальные активы | | 2726 | | | 2072 | |
| Основные средства за вычетом накопленной амортизации | | 277553 | | | 279373 | |
| ИТОГО АКТИВЫ | 4188 | 2414482 | (199866) | 1789 | 2780244 | (129117) |
| | | | | | | |
| ПАССИВЫ | | | | | | |
| | | | | | | |
| Депозиты банков | | 141710 | | | 102668 | |
| Счета клиентов | | 1554949 | | | 2075154 | |
| Выпущенные долговые ценные бумаги | | 19552 | | | 29280 | |
| Текущее обязательство по налогу | | 7236 | | | 7610 | |
| Прочие обязательства | | 5689 | | | 2999 | |
| Отложенное налоговое обязательство | | 33485 | | | 35553 | |
| ИТОГО ПАССИВЫ | | 1762621 | | | 2253264 | |
| | | | | | | |
| ОТКРЫТАЯ ПОЗИЦИЯ | 4188 | 651861 | (199866) | 1789 | 526980 | |
| | | | | | | |
Активы, обязательства и обязательства кредитного характера в основном распределены на основании фактического местонахождения контрагентов. Наличные денежные средства, драгоценные металлы, основные средства и капитальные затраты распределяются по месту их хранения или фактического расположения.
- СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ
По решению общего собрания акционеров, состоявшегося 26.04.2009 года, принято решение дивиденды по обыкновенным акциям не выплачивать.