Бухгалтерский баланс по состоянию за 31 декабря 2008 года

Вид материала

Подобный материал:

1 ... 9 10 11 12 13 14 15 16 17

В таблице ниже представлен анализ финансовых обязательств по срокам погашения по состоянию на 31 декабря 2007 года:

(в тысячах рублей)	до 1 мес. и до востребования	1-6 мес.	6 мес. - 1 год	Свыше 1 года	Без срока	Всего

ПАССИВЫ

Депозиты банков	45 933	12 631	1 146	42 958		102 668
Счета клиентов	999 894	304 701	259 533	511 026		2 075 154
Выпущенные долговые ценные бумаги	5 328	20 944	502	2 506		29 280
Обязательство по текущему налогу на прибыль	7 610					7 610
Прочие обязательства	2 999					2 999
Отложенное налоговое обязательство	35 553					35 553
Неиспользованные кредитные линии	1 710	77 604	57 960	85 970		223 244
Обязательства по гарантиям		593				593
Обязательства по операционной аренде			10 000			10 000
ИТОГО ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ БУДУЩИХ ВЫПЛАТ ПО ФИНАНСОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ	1 099 537	415 963	329 141	642 460		2 487 101

АНАЛИЗ ПО ВИДАМ ВАЛЮТ

Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов на его финансовое положение и потоки денежных средств. При установлении лимитов Банк придерживается консервативной политики в части управления риском.

Управление валютным риском осуществляется в соответствии с лимитами открытой валютной позиции, установленными ЦБ РФ и Банком. Контроль за соблюдением установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе.

С целью ограничения валютного риска Банком установлены следующие предельно допустимые лимиты открытых валютных позиций:

1) по состоянию на конец каждого операционного дня суммарная величина всех длинных (коротких) открытых валютных позиций не должна превышать 20% от собственных средств (капитала) Банка;

2) по состоянию на конец каждого операционного дня длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам (включая балансирующую позицию в российских рублях) не должна превышать 10% от собственных средств (капитала) Банка.

Анализ чувствительности к валютному риску не приводится, поскольку валютная составляющая открытой позиции не превышает 5% и, следовательно, валютный риск
не оказывает существенного влияния на деятельность Банка. В таблице ниже представлен анализ валютного риска Банка по состоянию на 31 декабря 2008 года. Активы и обязательства Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разрезе основных валют.

(в тысячах рублей)	Рубли	Долл. США	Евро	Прочие валюты	Резервы	Всего
(в тысячах рублей)	Рубли	1 долл. = 29,3804 руб. 1	1 евро = 41,4411 руб	Прочие валюты	(вклю-чая резервы на потери)	Всего
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты	246383	4450	5268	191		256292
Обязательные резервы в Центральном Банке	2501					2501
Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	182					182
Ссуды и средства, предоставленные банкам	41208					41208
Кредиты и дебиторская задолженность	1821436	332			(195695)	1626073
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	7045	1488			(368)	8165
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	2236					2236
Нематериальные активы	2726					2726
Прочие активы	4986	478	207		(3803)	1868
Отложенный налоговый актив	0					0
Основные средства за вычетом накопленной амортизации	277553					277553
ИТОГО АКТИВЫ	2406256	6748	5475	191	(199866)	2218804

ПАССИВЫ

Депозиты банков	141710					141710
Счета клиентов	1521548	7930	25407	64		1554949
Выпущенные долговые ценные бумаги	19552					19552
Текущее обязательство по налогу	7236					7236
Прочие обязательства	5679		10			5689
Отложенное налоговое обязательство	33485					33485
ИТОГО ПАССИВЫ	1729210	7930	25417	64		1762621

ОТКРЫТАЯ ПОЗИЦИЯ	677046	(1182)	(19942)	127	(199866)	456183

Blog

Бухгалтерский баланс по состоянию за 31 декабря 2008 года