Geum.ru

Приказ Государственного комитета финансового мониторинга Украины Государственной налоговой администрации Украины

Вид материалаДокументы
II. Подготовка обобщенных материалов к передаче правоохранительным органам
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7

II. Подготовка обобщенных материалов к передаче правоохранительным органам


1. Информация о финансовой операции или совокупности связанных между собой финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу, а также о клиенте, полученная Держфінмоніторингом в установленном законодательством порядке, обрабатывается и анализируется на предмет наличия достаточных оснований:

считать, что операция или совокупность связанных между собой операций могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

подозревать, что финансовая операция или клиент связанные с совершением деяния, определенного Криминальным кодексом Украины, что не касается легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В случае установления вышеупомянутых оснований Держфінмоніторинг в установленные этим Порядком сроки предоставляет к правоохранительным органам соответствующие обобщенные материалы.

2. Обобщенные материалы готовятся Держфінмоніторингом в письменной и/или электронной форме.

3. Обобщенным материалам в соответствии с требованиями Закону предоставляется гриф ограничения доступа "Для служебного пользования".

В случае, если обобщенные материалы имеют дополнения, которые содержат банковскую, коммерческую, профессиональную тайну и тайну страхования, в обобщенных материалах делается соответствующая запись.

4. Структура обобщенных материалов:

содержание;

преамбула;

описательные разделы;

резюме;

мотивированный вывод;

дополнения (при наличии).

5. Обобщенные материалы должны содержать такие сведения:

5.1. В обязательном порядке:

5.1.1. Регистрационный номер, дату, условное наименование, подпись уполномоченного лица Держфінмоніторингу.

5.1.2. Описание сути финансовой операции или совокупность связанных между собой финансовых операций, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, с отображением даты и суммы, на которую проведены финансовые операции, места и обстоятельств их осуществления, взаимоотношений, а также связей между лицами, которые их совершили, или:

описание сути финансовой операции или совокупность связанных между собой финансовых операций, которая может быть связана с общественно опасным деянием, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, с отображением даты и суммы, на которую проведены финансовые операции, места и обстоятельств их осуществления, взаимоотношений, а также связей между лицами, которые их совершили;

описание сути финансовой операции или совокупность связанных между собой финансовых операций, которая дает возможность подозревать, что финансовая операция или клиент связанные с совершением деяния, определенного Криминальным кодексом Украины, что не касается легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, с отображением даты и суммы, на которую проведены финансовые операции, места и обстоятельств их осуществления, взаимоотношений, а также связей между лицами, которые их совершили.

5.1.3. Описание достаточных оснований, которые дают возможность считать, что финансовые операции или совокупность связанных между собой финансовых операций могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, или:

описание достаточных оснований, которые дают возможность считать, что финансовые операции или совокупность связанных между собой финансовых операций могут быть связаны с общественно опасным деянием, которое предшествует легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

описание достаточных оснований, которые дают возможность подозревать, что финансовая операция или клиент связанные с совершением деяния, определенного Криминальным кодексом Украины, что не касается легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

5.1.4. Схему финансовых операций.

5.1.5. Мотивированный вывод, что финансовые операции могут осуществляться с целью легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма или могут осуществляться с целью совершения деяния, определенного Криминальным кодексом Украины, что не касается легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

5.2. В случае наличия:

5.2.1. Описание признаков, за которыми субъект финансового мониторинга обнаружил финансовые операции, которые подлежали финансовому мониторингу.

5.2.2. Код банка (МФО - BIC), наименования банка и номера счетов, через которые осуществлялась финансовая операция.

5.2.3. Информацию относительно идентификации резидентов:

а) для физического лица - фамилия, имя и отчество, дату рождения, серий и номер паспорта (или другого документа, который удостоверяет лицо), дату выдачи и орган, что его выдал, местожительство или местопребывания физического лица, идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц - налогоплательщиков и других обязательных платежей или серий и номер паспорта, в котором проставлена отметка органов государственной налоговой службы о отказе от получения идентификационного номера;

б) для физического лица - предпринимателя - фамилия, имя и отчество, дату рождения, серий и номер паспорта (или другого документа, который удостоверяет лицо), дату выдачи и орган, что его выдал, местожительство или местопребывания физического лица - предпринимателя, реквизиты свидетельства о государственной регистрации и органе, что его выдал;

в) для юридического лица - полное наименование, местонахождение; реквизиты свидетельства о государственной регистрации и органе, что его выдал, сведения о органах управления и их составе; данные, что идентифицируют лица, которые имеют право распоряжаться счетами и имуществом, сведения о владельцах существенного участия в юридическом лице; сведения о контролерах юридического лица; идентификационный код согласно Единственному государственному реестру предприятий и организаций Украины.

5.2.4. Информацию относительно идентификации нерезидентов:

а) для физического лица - фамилия, имя и отчество (при наличии), дату рождения, серий и номер паспорта (или другого документа, который удостоверяет лицо), дату выдачи и орган, что его выдал, гражданство, местожительство или место временного пребывания физического лица в Украине;

б) для юридического лица - полное наименование, местонахождение и реквизиты банка, в котором открыто счет, номер банковского счета, известности о органах управления и их составе; данные, что идентифицируют лица, которые имеют право распоряжаться счетами и имуществом; сведения о владельцах существенного участия в юридическом лице; сведения о контролерах юридического лица, копия легализуемой выдержки из торгового, банковского или судебного реестра или нотариально засвидетельствовано регистрационное удостоверение уполномоченного органа иностранного государства о регистрации соответствующего юридического лица.

5.2.5. Информацию о состоянии участника финансовых операций (действующий, возобновление платежеспособности, банкрот, ликвидированный и тому подобное).

5.2.6. Копии первичных документов, на основании которых проведены финансовые операции, которые стали объектом финансового мониторинга, в том числе такие, которые содержат банковскую и коммерческую тайну.

Копии заявлений и других документов, на основании которых открытые счета, через которые осуществлялись финансовые операции.

5.2.7. Копии паспорта лица, карточки с образцами подписей и доверенности, на основании которой этот участник принимал участие в проведении финансовой операции, которая стала объектом финансового мониторинга.

Копии учредительных документов юридических лиц, задействованных в осуществлении финансовых операций.

5.2.8. Сведения и копии документов относительно отслеживания (мониторингу) обращения активов, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

5.2.9. Информацию, полученную от правоохранительных, разведывательных и других государственных органов.

5.2.10. Информацию, полученную от подразделов финансовых разведок других государств (при наличии разрешения подразделов финансовых разведок других государств на передачу такой информации к правоохранительным органам).

5.2.11. Сведения, полученные из открытых источников (средств массовой информации и тому подобное).

5.2.12. Информацию о раньше переданы обобщенные материалы, связанные с этим материалом.

5.2.13. Схему учредительных связей.

5.3. В случае двух и больше признаков финансовых операций, клиентов их описание формируется как обобщение (общее количество операций, общая сумма, наиболее существенный характер операций и основные контрагенты). Более детальная информация добавляется в табличной электронной форме, которая является неотъемлемым приложением к обобщенным материалам.

6. При формировании обобщенных материалов для осуществления анализа финансовых операций и/или в случае необходимости получения информации от подраздела финансовой разведки другого государства Держфінмоніторингом используется информация, предоставленная правоохранительными или другими государственными органами о финансовых операциях, относительно которых есть подозрение, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и/или связанные с лицами, относительно которых применены международные санкции.

6.1. Территориальные подразделы правоохранительных органов предоставляют такую информацию Держфінмоніторингу через соответствующие структурные подразделения центральных аппаратов правоохранительных органов.

6.2. Информация, которая предоставляется в соответствии с этим пунктом, должна содержать сведения и реквизиты лиц, перечень которых определенно в дополнении 1 к этому Порядку.

6.3. В случае отсутствия в информации правоохранительного органа сведений и реквизитов лиц, отмеченных в дополнении 1 к этому Порядку, такая информация не рассматривается.

6.4. Предоставление отмеченной информации Держфінмоніторингу осуществляется правоохранительными органами с соблюдением требований, предусмотренных статьей 121 Криминально-процессуального кодекса Украины, но требований законодательства в сфере охраны государственной тайны, в частности относительно сведений, предусмотренных статьей 4.4.9 Свода сведений, которые составляют государственную тайну, утвержденного приказом Службы безопасности Украины от 12.08.2005 N 440, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 17.08.2005 за N 902/11182.

6.5. Держфінмоніторинг в случае необходимости обращения к подразделу финансовой разведки другого государства использует информацию, предоставленную правоохранительными органами, их территориальными подразделами относительно финансовых операций, состояния рассмотрения обобщенных материалов, уголовных дел, в том числе которой предоставлено гриф ограничения доступа "Для служебного пользования", если другое не отмечено правоохранительным органом.

6.6. В случае наличия в обобщенном материале информации подраздела финансовой разведки другого государства, которым предоставлено разрешение на передачу этой информации конкретному правоохранительному органу, такие обобщенные материалы передаются в другой правоохранительный орган при наличии соответствующего разрешения подраздела финансовой разведки другого государства.

7. В случае наличия в Держфінмоніторингу дополнительной информации, которая касается ранее направленных правоохранительным органам, их территориальным подразделам обобщенных материалов, Держфінмоніторинг формирует и подает соответствующему правоохранительному органу, его территориальному подразделу дополнительные обобщенные материалы.

Дополнительные обобщенные материалы (при наличии) предоставляются правоохранительному органу, его территориальному подразделу, на рассмотрении которого находятся обобщенные материалы.

Дополнительные обобщенные материалы являются неотъемлемой частью обобщенных материалов.

8. В случае наличия в Держфінмоніторингу дополнительной информации, которая касается ранее направленных правоохранительным органам, их территориальным подразделам обобщенных материалов, по результатам проверки которые отказано в возбуждении уголовного дела или уголовное дело направленно для рассмотрения в суд, Держфінмоніторинг может формировать обобщенные материалы, которые подаются на рассмотрение экспертной комиссии, для принятия решения относительно их направления к правоохранительным органам, их территориальных подразделов.

Если по результатам проверки ранее предоставленного обобщенного материала возбуждено уголовное дело или обобщенный материал проверяется (используется) в время досудебного следствия, дополнительные обобщенные материалы предоставляются непосредственно следственному подразделу правоохранительного органа, его территориального подраздела, в осуществлении которого находится такое дело, если другое не отмечено следственным подразделом.

9. В случае поступления запроса правоохранительного органа, его территориального подраздела к Держфінмоніторингу относительно предоставления информации, полученной от субъектов первичного финансового мониторинга, Держфінмоніторинг возвращает запрос без рассмотрения, за исключением случая, если он поступил в пределах проверки ранее направленного обобщенного материала.