Інформація про банк

Вид материала

Документы

Содержание Таблиця 12.1. Кошти клієнтів Таблиця 12.2. Розподіл коштів клієнтів за видами економічної діяльності Таблиця 13.1. Боргові цінні папери, емітовані банком Таблиця 13.2. Справедлива вартість боргових цінних паперів, емітованих банком Таблиця 14.1. Резерви за зобов’язаннями за 2009 рік Таблиця 14.2. Резерви за зобов’язаннями за 2008 рік Таблиця 15.1 Інші фінансові зобов’язання Таблиця 16.1. Інші зобов’язання Примітка 18. Резервні та інші фонди банку

Подобный материал:

• Загальна інформація про діяльність банку, 387.8kb.
• Загальна інформація про діяльність пат „Банк Столиця” станом на кінець дня 31 грудня, 4211.43kb.
• Додаткова інформація щодо фінансової звітності кб тов  «місто банк» за 2008 рік, 894.98kb.
• Інформація про випуск облігацій відкритого акціонерного товариства акціонерний банк, 1401.08kb.
• Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
• Загальна інформація про діяльність банку, 3290.31kb.
• Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
• Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
• Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
• Загальна інформація про діяльність ат «златобанк» у 2011 році, 3643.91kb.

Таблиця 12.1. Кошти клієнтів

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	2009 р.	2008 р.
1	2	3	4
1	Державні та громадські організації:	-	-
1.1	Поточні рахунки	-	-
1.2	Строкові кошти	-	-
2	Інші юридичні особи	260270	210380
2.1	Поточні рахунки	113079	88812
2.2	Строкові кошти	147191	121568
3	Фізичні особи:	395521	376903
3.1	Поточні рахунки	69427	36049
3.2	Строкові кошти	326094	340854
4	Усього коштів клієнтів	655791	587283

Сума залишків по строковим коштам фізичних осіб у 2008 р. (рядок 3.2) зменшена на витрати майбутніх періодів по нарахуванню відсотків по короткостроковим депозитам фізичних осіб, які складають 749,8 тис.грн., обліковуються на балансовому рахунку 3500 і за економічною суттю є дисконтом.

Дані строки 2 включають нараховані, але не виплачені витрати за 2009 рік в сумі 1567 тис.грн. та 1112 тис.грн. за 2008 рік.

Дані строки 3 включають нараховані, але не виплачені витрати за 2009 рік в сумі 2808 тис.грн. та 12 873 тис.грн. за 2008 рік.


Таблиця 12.2. Розподіл коштів клієнтів за видами економічної діяльності

(тис. грн.)

Рядок	Вид економічної діяльності	2009 р.		2008 р.
		сума	%	сума	%
1	2	3	4	5	6
1	Державне управління та діяльність громадських організацій	-	-	-	-
2	Центральні та місцеві органи державного управління	-	-	-	-
3	Виробництво	27451	4,2	24652	4,2
4	Нерухомість	42601	6,5	41819	7,1
5	Торгівля	35421	5,4	44597	7,6
6	Сільське господарство	60524	9,2	198	0,1
7	Фізичні особи	395521	60,3	376903	64,1
8	Інші	94273	14,4	99114	16,9
9	Усього коштів клієнтів:	655791	100	587283	100

Сума грошових депозитів, залучених в якості застави під кредитні операції клієнтів, складала 75 313 тис.грн. в 2009 році та 82 545 тис. грн. в 2008 році.


Примітка 13. Боргові цінні папери, емітовані банком

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)


Таблиця 13.1. Боргові цінні папери, емітовані банком

(тис.грн)

Рядок	Найменування статті	2009 рік	2008 рік
1	2	3	4
1	Векселі	-	-
2	Єврооблігації	-	-
3	Облігації, випущені на внутрішньому ринку	3000	20
4	Депозитні сертифікати	-	-
5	Облігації	-	-
6	Усього	3000	20

Термін погашення іменних відсоткових облігацій ВАТ «УБРП» серії В - 19.10.2010 року.

Термін погашення іменних відсоткових облігацій ВАТ «УБРП» серії С - 12.11.2012 року.

Таблиця 13.2. Справедлива вартість боргових цінних паперів, емітованих банком

(тис.грн)

Рядок	Найменування статті	2009 рік		2008 рік
		справедлива вартість	балансова вартість	справедлива вартість	балансова вартість
1	2	3	4	5	6
1	Векселі	-	-	-	-
2	Єврооблігації	-	-	-	-
3	Облігації, випущені на внутрішньому ринку	3120	3120	20	21
4	Депозитні сертифікати	-	-	-	-
5	Облігації	-	-	-	-
6	Усього	3120	3120	20	21

Справедлива вартість боргових цінних паперів, емітованих банком, розрахована виходячи з офіційних котирувань останньої торгової сесії на фондовій біржі ПФТС.


Примітка 14. Резерви за зобов’язаннями

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)


Таблиця 14.1. Резерви за зобов’язаннями за 2009 рік

(тис. грн.)

Рядок	Рух резервів	При-мітки	Зобов’язання кредитного характеру	Податкові ризики	Інші	Усього
1	2	3	4	5	6	7
1	Залишок на 1 січня 2009 р.		1238	-	-	1238
2	(Збільшення)/ зменшення резерву під знецінення протягом року		(1083)	-	-	(1083)
3	Залишок на кінець дня 31 грудня 2009 р.		155	-	-	155

В зв’язку зі змінами в податковому законодавстві України в 2009 році керівництвом Банку прийнято рішення про відображення руху резервів в складі валових доходів(витрат).

Дані рядку 3 Таблиці 14.1. Резерви за зобов’язаннями за 2009 рік використовуються для заповнення рядка 6 Таблиці 29.4. Структура зобов’язань, що пов’язані з кредитуванням.


Таблиця 14.2. Резерви за зобов’язаннями за 2008 рік

(тис. грн.)

Рядок	Рух резервів	При-мітки	Зобов’язання кредитного характеру	Податкові ризики	Інші	Усього
1	2	3	4	5	6	7
1	Залишок на 1 січня 2008 р.		2932	-	-	2932
2	(Збільшення)/ зменшення резерву під знецінення протягом року		(1694)	-	-	(1694)
3	Залишок на кінець дня 31 грудня 2008		1238	-	-	1238

З метою виключення виникнення податкового ризику та в зв’язку з недостатнім висвітленням в податковому законодавстві, Банк в 2008 році не відносив до валових витрат витрати по формуванню резервів під зобов’язання кредитного характеру.


Дані рядку 3 Таблиці 14.2. Резерви за зобов’язаннями за 2008 рік використовуються для заповнення рядка 6 Таблиці 29.3. Структура зобов’язань, що пов’язані з кредитуванням.

Примітка 15. Інші фінансові зобов’язання

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)

Таблиця 15.1 Інші фінансові зобов’язання

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	При-мітки	2009 р.	2008 р.
1	2	3	4	5
1	Кредиторська заборгованість		308	229
2	Дивіденди до сплати	26	46	47
3	Кредиторська заборгованість за дебетовими та кредитовими картками		323	13537
4	Розрахунки за конверсійними операціями		11502	445
5	Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками		-	-
6	Резерви під зобов’язання кредитного характеру		-	-
7	Інші нараховані зобов’язання		206	200
8	Усього інших фінансових зобов’язань		1 2385	1 4458

До складу строки 7 «Інші нараховані зобов’язання» за 2009 рік включені :

- комісії по гарантіях – 38732,62 грн

- комісії, нараховані до сплати по угодах з SWIFT та МПС VISA - 21448,17 грн.

- суми до з’ясування – 145246,11 грн,

До складу строки 7 «Інші нараховані зобов’язання» за 2008 рік включені :

- комісії, нараховані до сплати по угодах з SWIFT та МПС VISA - 15154,00 грн.

- нараховані витрати за послуги зв’язку , а тому числі інтернет -157224,88 грн.

- суми до з’ясування – 27109,86 грн


Примітка 16. Інші зобов’язання

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)


Таблиця 16.1. Інші зобов’язання

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	При-мітки	2009 р.	2008 р.
1	2	3	4	5
1	Кредиторська заборгованість за податками та обов’язковими платежами, крім податку на прибуток		74	16
2	Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку		2188	2009
3	Кредиторська заборгованість з придбання активів		223	212
4	Доходи майбутніх періодів		127	64
5	Інші		-	-
6	Усього		2 612	2 301

До кредиторської заборгованості за розрахунками з працівниками банку за 2009 рік віднесено сформований в повному обсязі згідно внутрішніх положень резерв під відпустки працівників в сумі 2186 тис. грн.

До кредиторської заборгованості за розрахунками з працівниками банку за 2008 рік віднесено сформований в повному обсязі згідно внутрішніх положень резерв під відпустки працівників в сумі 1996 тис. грн..


Примітка 17. Статутний капітал

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня) (тис. грн.)

Ря-док	Найменування статті	Кіль-кість акцій в обігу (тис. шт.)	Прості акції	Емі-сійні різ-ниці	Приві-лейовані акції	Власні акції (частки, паї), що викуплені в ак-ціонерів (учасників)	Дивіденди, що спрямовані на збі-льшення статутного капіталу	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Залишок на 1 січня 2008 року	140000	140000	-	-	-	-	140000
2	Внески за акціями (паями, частками) нового випуску	125000	125000	-	-	-	-	125000
3	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	-	-	-	-	-	-	-
4	Продаж раніше викуп-лених власних акцій	-	-	-	-	-	-	-
5	Анульовані раніше викуплені власні акції	-	-	-	-	-	-	-
6	Дивіденди, що капіталізовані	-	-	-	-	-	-	-
7	Залишок на кінець дня 31 грудня 2008 року (залишок на 1 січня 2009 року)	265000	265000	-	-	-	-	265000
8	Внески за акціями (паями, частками) нового випуску	-	-	-	-	-	-	-
9	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	-	-	-	-	-	-	-
10	Продаж раніше викуп-лених власних акцій	-	-	-	-	-	-	-
11	Анульовані раніше викуплені власні акції	-	-	-	-	-	-	-
12	Дивіденди, що капіталізовані	-	-	-	-	-	-	-
13	Залишок на кінець дня 31 грудня 2009 року	265000	265000	-	-	-	-	265000

В 2009 році змін в статутному капіталі банку не відбувалось. Випущених, але не повністю сплачених акцій у банку немає.


Примітка 18. Резервні та інші фонди банку

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Фонд переоцінки								Нако-пичені курсові різниці	Інші	Усього резерв-них та інших фондів банку
		довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття				інші активи, крім довгострокових активів, призначених для продажу, та активів групи вибуття
		цінні папери в порт-фелі банку на продаж	основ-ні засо-би та немате-ріальні активи	інвес-тиції в асоці-йовані ком-панії	опера-ції хеджу-вання	цінні папери в портфелі банку на продаж	основні засоби та немате-ріальні активи	інвес-тиції в асоці-йовані ком-панії	опера-ції хеджу-вання
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1	Залишки на 1 січня 2008 року	-	-	-	-	677	-	-	-	-	3534	4211
2	Переоцінка	-	-	-	-	(14529)	-	-	-	-	-	(14529)
3	Реалізований фонд переоцінки	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4	Курсові різниці	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5	Вплив податку на прибуток	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6	Рух коштів загальних резервів та фондів банку, що створені за рахунок прибутку	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2889	2889
7	Залишок на кінець дня 31 грудня 2008 року (залишок на 1 січня 2009 року)	-	-	-	-	(13852)	-	-	-	-	6423	(7429)
8	Переоцінка	-	-	-	-	11366	-	-	-	-	-	11366
9	Реалізований фонд переоцінки	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Рядок	Найменування статті	Фонд переоцінки								Нако-пичені курсові різниці	Інші	Усього резерв-них та інших фондів банку
		довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття				інші активи, крім довгострокових активів, призначених для продажу, та активів групи вибуття
		цінні папери в порт-фелі банку на продаж	основ-ні засо-би та немате-ріальні активи	інвес-тиції в асоці-йовані ком-панії	опера-ції хеджу-вання	цінні папери в портфелі банку на продаж	основні засоби та немате-ріальні активи	інвес-тиції в асоці-йовані ком-панії	опера-ції хеджу-вання
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
10	Курсові різниці	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
11	Вплив податку на прибуток	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
12	Рух коштів загальних резервів та фондів банку, що створені за рахунок прибутку	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6731	6731
13	Збільшення/ зменшення вартості фінансових інвестицій у зв’язку із збільшенням/ зменшенням власного капіталу об’єкта інвестування	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
14	Залишок на кінець дня 31 грудня 2009 року	-	-	-	-	(2486)	-	-	-	-	13154	10668

Бухгалтерський облік уцінки / дооцінки цінних паперів приведено у відповідність до вимог нормативно-правових актів Національного банку України. Фінансова звітність за попередній період коригуванню не підлягає.


Примітка 19. Процентні доходи та витрати

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	2009 р.	2008 р.
1	2	3	4
	Процентні доходи за:
1	Кредитами та заборгованістю клієнтів	146695	135587
2	Борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж	5983	11153
3	Цінними паперами в портфелі банку до погашення	-	-
4	Коштами в інших банках	16219	12556
5	Торговими борговими цінними паперами	-	-
6	Іншими борговими цінними паперами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	-	-
7	Дебіторською заборгованістю за угодами репо – торгові цінні папери	-	-
8	Кореспондентськими рахунками в інших банках	205	1454
9	Депозитами овернайт в інших банках	-	10
10	Процентними доходами за знеціненими фінансовими активами	-	-
11	Грошовими коштами та їх еквівалентами	-	-
12	Заборгованістю з фінансового лізингу (оренди)	-	-
13	Іншим	-	-
14	Усього процентних доходів	169102	160760
	Процентні витрати за:
15	Строковими коштами юридичних осіб	(18616)	(17491)
16	Борговими цінними паперами, що емітовані банком	(3)	(1865)
17	Іншими залученими коштами	(5979)	(1548)
18	Строковими коштами фізичних осіб	(45688)	(40295)
19	Строковими коштами інших банків	(28145)	(24120)
20	Депозитами овернайт інших банків	-	(34)
21	Поточними рахунками	(4244)	(4298)
22	Кореспондентськими рахунками	(1)	(1)
23	Зобов’язаннями з фінансового лізингу (оренди)	-	-
24	Іншим	-	-
25	Усього процентних витрат	(102676)	(89652)
26	Чистий процентний дохід/(витрати)	66426	71108

Примітка 20. Комісійні доходи та витрати

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	2009 р.	2008 р.
1	2	3	4
	Комісійні доходи
1	Комісійні доходи за фінансовими інстру-ментами, які не обліковуються за спра-ведливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	23019	18694
1.1	Розрахункові операції	9369	8325
1.2	Касове обслуговування	5177	6403
1.3	Інкасація	200	437
1.4	Операції з цінними паперами	230	161
1.5	Операції довірчого управління	3	46
1.6	Гарантії надані (примітка 15)	385	337
1.7	Інші	7655	2985
2	Комісійні доходи за фінансовими інстру-ментами, що обліковуються за справед-ливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	-	-
3	Усього комісійних доходів	23019	18694
	Комісійні витрати
4	Комісійні витрати за фінансовими інстру-ментами, які не обліковуються за справед-ливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	-	(4043)
4.1	Розрахункові операції	(1648)	(2480)
4.2	Касове обслуговування	(16)	(54)
4.3	Інкасація	(1)	-
4.4	Операції з цінними паперами	(3)	(1)
4.5	Інші	(4652)	(1508)
5	Комісійні витрати за фінансовими інстру-ментами, що обліковуються за справед-ливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	-	-
6	Усього комісійних витрат	(6320)	(4043)
7	Чистий комісійний дохід/витрати	16699	14651

Примітка 21. Інші операційні доходи

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)


(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	При-мітки	2009 р.	2008 р.
1	2	3	4	5
1	Дивіденди		-	-
2	Дохід від надання в оренду інвестиційної нерухомості		-	-
3	Дохід від суборенди		-	-
4	Негативний гудвіл, визнаний як дохід		-	-
5	Дохід від вибуття основних засобів та нематеріальних активів		-	126
6	Дохід від вибуття інвестиційної нерухомості		-	-
7	Роялті		-	-
8	Інші		3901	1906
9	Усього операційних доходів		3901	2032

До складу рядка 8 «Інші» за 2009 рік включені:

• комісійна винагорода за укладення договору задоволення вимог іпотекодержателя - 1440745 грн.;
  
• дохід від списання грошових коштів, майнові права на які були предметом застави – 1368000 грн.;
  
• штрафи, пені , які нараховані за кредитними операціями – 630144,81 грн.;
  
• доходи минулих періодів – 368083,71 грн.;
  
• доходи від оперативного лізингу – 43787,50 грн.;
  
• страхове відшкодування – 20420,08 грн.;
  
• інші доходи , що пов`язані з операційною діяльністю банку - 30103,94 грн.
  

До складу рядка 8 «Інші» за 2008 рік включені:

• штрафи, пені , які нараховані за кредитними операціями – 1790662,81 грн.;
  
• страхове відшкодування – 34378,18 грн.;
  
• інші доходи , що пов`язані з операційною діяльністю банку - 80579,85 грн.
  

Примітка 22. Адміністративні та інші операційні витрати

станом на 31 грудня 2009 року(на кінець дня)

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	При-мітки	2009 р.	2008 р.
1	2	3	4	5
1	Витрати на утримання персоналу		(57791)	(55078)
2	Амортизація основних засобів		(4842)	(4227)
3	Зменшення корисності основних засобів та нематеріальних активів		-	-
4	Відновлення корисності основних засобів і нематеріальних активів		-	-
5	Збиток від зменшення корисності гудвілу		-	-
6	Амортизація програмного забезпечення та інших нематеріальних активів		(830)	(476)
7	Витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів, телекомунікаційні та інші експлуатаційні послуги		(8586)	(7353)
8	Витрати на оперативний лізинг		(7968)	(11082)
9	Інші витрати, пов’язані з основними засобами		(257)	-
10	Професійні послуги		(2963)	(2899)
11	Витрати на маркетинг та рекламу		(606)	(1393)
12	Витрати на охорону		(2181)	(2858)
13	Сплата інших податків та обов’язкових платежів, крім податку на прибуток		(4056)	(2943)
14	Зменшення корисності довгострокових активів, утримуваних для продажу, (чи груп вибуття)		-	-
15	Витрати під резерви під дебіторську заборгованість		(732)	47
15.1	Витрати під резерви під дебіторську заборгованість за господарською діяльністю		(807)	(220)
15.2	Витрати під резерв під іншу дебіторську заборгованість		75	267
16	Інші		(20473)	(2803)
17	Усього адміністративних та інших операційних витрат		(111285)	(91065)

До складу рядка 15 "Інші операційні витрати" за 2009 рік включені:

• витрати на відрядження - 371930,55 грн.;
  
• представницькі витрати - 530058,09 грн.;
  
• витрати на спонсорство та доброчинність - 206113,10 грн;
  
• штрафи та пені - 16678,94 грн.;
  
• витрати від продажу активів- 17765203,62 грн.;
  
• витрати на нотаріальні та юридичні послуги - 297596,33 грн.;
  
• витрати на агенські послуги - 142814,62 грн;
  
• витрати по зберіганню реєстру акціонерів - 95824,00 грн. ;
  
• інші витрати ,пов`язані з операційною діяльстю банку - 1046964,20 грн.
  

До складу рядка 15 "Інші операційні витрати" за 2008 рік включені :

• витрати на відрядження - 568477,79 грн.;
  
• представницькі витрати - 561330,45 грн.;
  
• витрати на спонсорство та доброчинність - 202350,00 грн;
  
• штрафи та пені - 8124,85 грн.;
  
• витрати за надання агентських послуг по залученню клієнтів - 250380 грн;
  
• за нотаріальні та юридичні послуги - 230234,36 грн.;
  
• витрати за операціями з ЦП - 56934,00 грн.;
  
• витрати за консультаційні послуги по підбору персоналу - 291124,80 грн;
  
• інші витрати ,пов`язані з операційною діяльстю банку - 633580,54 грн.