Фінансовий звіт

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

1 ... 5 6 7 8 9 10 11 12 ... 21

Примітка 8. Цінні папери у портфелі банку на продаж

Таблиця 8.1. Цінні папери у портфелі банку на продаж

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4
1	Боргові цінні папери:	7327	7455
1.1	Державні облігації
1.2	Облігації місцевих позик
1.3	Облігації підприємств		652
1.4	Векселя	7327	6803
2	Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком:	9911	9911
2.1	Справедлива вартість яких визначена за даними оприлюднених котирувань цінних паперів на фондових біржах	9327	9327
2.2	Справедлива вартість яких визначена за розрахунковим методом
2.3	За собівартістю (справедливу вартість яких достовірно визначити неможливо)	584	584
3	Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	(580)	(580)
4	Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів	16658	16786

Таблиця 8.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за звітний рік (тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Державні облігації	Облігації місцевих позик	Облігації підприємств	Векселя	Усього
1	2	3	4	5	6	7
1	Поточні та незнецінені:				7327	7327
1.1	Державні установи та підприємства
1.2	Органи місцевого самоврядування
1.3	Великі підприємства
1	2	3	4	5	6	7
1.4	Середні підприємства				7327	7327
1.5	Малі підприємства
2	Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році
3	Усього поточних та незнецінених				7327	7327
4	Прострочені, але незнецінені:
4.1	Із затримкою платежу до 31 днів
4.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів
4.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів
4.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
4.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів
5	Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі:
5.1	Із затримкою платежу до 31 днів
5.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів
5.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів
5.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
5.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів
1	2	3	4	5	6	7
6	Інші боргові цінні папери
7	Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
8	Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів				7327	7327

Таблиця 8.3. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за попередній рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Державні облігації	Облігації місцевих позик	Облігації підприємств	Векселя	Усього
1	2	3	4	5	6	7
1	Поточні та незнецінені:			652	6803	7455
1.1	Державні установи та підприємства
1.2	Органи місцевого самоврядування
1.3	Великі підприємства
1.4	Середні підприємства				6803	6803
1.5	Малі підприємства			652		652
2	Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році
3	Усього поточних та незнецінених			652	6803	7455

1	2	3	4	5	6	7
4	Прострочені, але незнецінені:
4.1	Із затримкою платежу до 31 днів
4.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів
4.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів
4.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
4.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів
5	Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі:
5.1	Із затримкою платежу до 31 днів
5.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів
5.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів
5.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
5.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів
6	Інші боргові цінні папери
7	Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
8	Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів			652	6803	7455

Таблиця 8.4. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж

Рядок	Найменування статті	Примітки	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4	5
1	Балансова вартість на 1 січня		16786	46917
2	Результат (дооцінка/уцінка) від переоцінки до справедливої вартості		133	(872)
3	Нараховані процентні доходи		420	1488
4	Проценти отримані			(1496)
5	Придбання цінних паперів			30509
6	Реалізація цінних паперів на продаж		(681)	(59760)
7	Придбання дочірніх компаній
8	Переведення до активів групи вибуття
9	Вибуття дочірніх компаній
10	Курсові різниці за борговими цінними паперами
11	Вплив перерахунку у валюту подання звітності
12	Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня		16658	16786

Таблиця 8.5. Основні пайові цінні папери в портфелі банку на продаж

Рядок	Назва компанії	Вид діяльності	Країна реєстрації	Справедлива вартість
Рядок	Назва компанії	Вид діяльності	Країна реєстрації	звітний рік	попередній рік
1	2	3	4	5	6
1	ВАТ „Народна промислово-інвестиційна компанія”	Здавання під найм власної та державної нерухомості виробничо-технічного та культурного призначення	Україна	9327	9327
2	ЗАТ „НАСТ”	Інші послуги у сфері страхування	Україна	300	300
3	ТОВ „Лізингкомпані”	Фінансовий лізинг	Україна	1	1
4	ВАТ „Південний транспорт”	Здавання в оренду власного нерухомого майна	Україна	283	283
	Усього			9911	9911

Цінні папери, які були використані як застава або для операцій репо станом на кінець дня 31 грудня звітного року - відсутні.

Сума нарахованих, але не отриманих доходів за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж на кінець дня 31 грудня 2010 року склала 894 тис. грн.

Примітка 8 розкриває рядок 6 звіту «Баланс».

Проценті доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж зазначено в р.2 Примітки 21. Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж відображено в рядку 14 «Звіту про фінансові результати».

Географічний ризик розкрито у примітці 29 (табл. 29.6, 29.7).

Виконавець: Міхно М.В.

Тел. 77-88-38

Blog

Фінансовий звіт

Содержание