Фінансовий звіт

Вид материала

Содержание

Ризик ліквідності
Виконавець: Єфременко О.С.

Подобный материал:

1 ... 13 14 15 16 17 18 19 20 21

Таблиця 29.7. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за попередній рік

Рядок	Найменування статті	Україна	ОЕСР	Інші країни	Усього
1	2	3	4	5	6
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	50 392	2 202	1 032	53 626
2	Торгові цінні папери	20 920			20 920
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
4	Кошти в інших банках
5	Кредити та заборгованість клієнтів	555 406		11 489	566 895
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	16 786			16 786
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення
8	Інші фінансові активи	1 194			1 194
9	Усього фінансових активів	644 698	2 202	12 521	659 421
10	Нефінансові активи	40 886			40 886
11	Усього активів	685 584	2 202	12 521	700 307
	Зобов'язання
12	Кошти банків	101 300			101 300
12.1.	У тому числі кредити, які отримані від Національного банку України	26 667			26 667
13	Кошти клієнтів	428 860	18 742		447 602
14	Боргові цінні папери, емітовані банком
15	Інші залучені кошти	1 332			1 332
16	Інші фінансові зобов'язання	1 502			1 502
17	Субординований борг	41 922			41 922
18	Усього фінансових зобов'язань	574 916	18 742		593 658
19	Нефінансові зобов'язання	12 352			12 352
20	Усього зобов'язань	587 268	18 742	0	606 010
21	Чиста балансова позиція	98 316	(16 540)	12 521	94 297
22	Зобов'язання кредитного характеру	18 724			18 724

Ризик ліквідності

Ризик ліквідності – наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність банку виконати свої зобов’язання у належні строки, не зазнавши при цьому неприйнятних втрат. Ризик ліквідності виникає через нездатність управляти незапланованими відтоками коштів, змінами джерел фінансування та/або виконувати позабалансові зобов’язання.

У відповідності до стратегії Банку щодо ризиків, центром стратегічного управління ризику ліквідності є Комітет по управлінню активами та пасивами. Управління ризиком ліквідності здійснюється на підставі Політики управління активами та пасивами. Основним принципом управління ризиком ліквідності є безумовне дотримання нормативів ліквідності, встановлених Національним банком України.

Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року нормативи ліквідності становили:

Норматив		Встановлене значення	Фактичне значення
Н4	Норматив миттєвої ліквідності	Не менше 20 %	40,55 %
Н5	Норматив поточної ліквідності	Не менше 40 %	83,56 %
Н6	Норматив короткострокової ліквідності	Не менше 60 %	101,49 %

Аналіз дотримання економічних нормативів здійснюється постійно Управлінням аналізу та оцінки ризиків.

З метою оцінки ризику ліквідності здійснюється Геп-аналіз на підставі даних Звіту про структуру активів та пасивів банку за строками до погашення станом (форма № 631.01).

Результати оцінки ризику ліквідності розглядаються щомісяця Комітетом по управлінню активами та пасивами.

Банк застосовує метод ефективної ставки відсотка, у зв’язку з цим, інформація стосовно ризику ліквідності розкрита за строками погашення на основі дисконтованих грошових потоків.

Таблиця 29.8. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за звітний рік

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	47262					47262
2	Торгові цінні папери	24271					24271
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
4	Кошти в інших банках	45485	9104	28500			83089
5	Кредити та заборгованість клієнтів	96173	67319	366633	84623	8562	623310
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж			7327		9911	17238
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення
8	Інші фінансові активи	1625				1	1626
9	Усього фінансових активів	214816	76423	402460	84623	18474	796796
	Зобов'язання
10	Кошти банків	16007	18986	15000	15000		64993
11	Кошти клієнтів	187293	116387	286496	24331		614507
12	Боргові цінні папери, емітовані банком
13	Інші залучені кошти
14	Інші фінансові зобов'язання	3059		46			3105
15	Субординований борг	496		446	59055		59997
16	Усього фінансових зобов'язань	206855	135373	301988	98386	0	742602
17	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	7961	(58950)	100472	(13763)	18474	54194
18	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	7961	(50989)	49483	35720	54194

Таблиця 29.9. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за попередній рік

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	19388					19388
2	Торгові цінні папери	20920					20920
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
4	Кошти в інших банках	34280	104				34384
5	Кредити та заборгованість клієнтів	90201	70640	318317	70936	19240	569334
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж			7455		9911	17366
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення
8	Інші фінансові активи	1065				1	1066
9	Усього фінансових активів	165854	70744	325772	70936	29152	662458
	Зобов'язання
10	Кошти банків	31133	46167	24000			101300
11	Кошти клієнтів	122698	69348	251913	3643		447602
12	Боргові цінні папери, емітовані банком
13	Інші залучені кошти
14	Інші фінансові зобов'язання	4221	1	292			4514
15	Субординований борг				21105	20817	41922
16	Усього фінансових зобов'язань	158052	115516	276205	24748	20817	595338
17	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	7802	(44772)	49567	46188	8335	67120
18	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	7802	(36970)	12597	58785	67120

Виконавець: Єфременко О.С.

Тел. 77-88-38

Blog

Фінансовий звіт

Содержание