Отчет Общества о выпуске и обращении собственных эмиссионных ценных бумаг. 28 Основные показатели работы общества в 2010 году. 35
| Вид материала | Отчет |
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 27.95kb.
- Федеральный Закон «О рынке ценных бумаг», 801.13kb.
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 26.96kb.
- Статья Предмет регулирования настоящего Федерального закона Настоящим Федеральным законом, 749.37kb.
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 22.27kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Санаторий-профилакторий «Энергетик», 951.02kb.
- Отчет о выплате объявленных дивидендов по акциям общества описание основных факторов, 180.27kb.
- Открытого Акционерного Общества «Мосэнергосетьстрой» (оао «мэсс») в отрасли 7 Корпоративное, 1299.84kb.
- Годовой отчет по результатам работы за 2010 год, 1621.18kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «северсталь», 875.54kb.
Коэффициент К1 текущей ликвидности используется для общей оценки текущей ликвидности организации и показывает достаточность оборотных активов, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств. По состоянию на 31.12.2010 коэффициент текущей ликвидности составил 1,48, что ниже уровня на 01.01.2010 (2,1). Коэффициент текущей ликвидности опустился ниже пределов нормативного интервала значений 1,5-2,0, что свидетельствует об отсутствии у Общества возможностей погашения краткосрочных обязательств за счет оборотных активов.
Динамика финансовых коэффициентов свидетельствует о дефицитности собственного капитала Общества, в частности:
- Коэффициент К2 обеспеченности собственными средствами < 0, с тенденцией увеличения модуля отрицательной величины (-0,03 на начало 2010 г., -0,19 на конец 2010 г.) показывает недостаточность капитала и резервов для покрытия внеоборотных активов, основную часть которых составляют долгосрочные финансовые вложения (недостаточность собственного капитала для их покрытия составляет 1 825 млн. руб.).
- Коэффициент К3 финансовой независимости, определяемый как доля раздела баланса «Капитал и резервы» в валюте баланса, снизился с 0,14 на начало 2010 г. до 0,11 на конец 2010 г.
- Коэффициент К4 финансирования, рассчитываемый как соотношение между суммой по разделу баланса «Капитал и резервы» и суммарными обязательствами, снизился с 0,17 на начало 2010 г. до 0,12 на конец 2010 г.
- Коэффициент К5 финансовой устойчивости, определяемый как доля долгосрочной составляющей пассива баланса в суммарной валюте баланса, в течение 2010 года снизился с 0,60 до 0,48.
- Коэффициент К6 финансовой независимости в части формирования запасов на конец 2010 г. имеет отрицательное значение (-97,7) и показывает отсутствие источников собственных средств для формирования запасов.
Уставный капитал Общества в течение 2010 года не изменился и на 31.12.2010 составил 3 823 тыс. руб. Стоимость чистых активов на начало года - 1 326 679 тыс. рублей, на конец года - 1 406 957 тыс. руб., прирост 80 278 тыс.руб. произошел за счет чистой прибыли 2010 года 80 311 тыс.руб. (за вычетом начисленных дивидендов по кумулятивным привилегированным акциям 33 тыс. руб.).
По состоянию на 31.12.2010 основную долю (3 217 млн. руб. из 3 232 млн. руб. или 99%) в структуре внеоборотных активов Общества составляют долгосрочные финансовые вложения в уставные капиталы дочерних и зависимых обществ.
Основными факторами роста внеоборотных активов в течение отчетного периода на 1 676 млн. руб. явились:
- Увеличение уставного капитала ООО «ОМЗ-Спецсталь» (1 551 млн. руб.);
- обратный выкуп ранее проданных акций ОАО «Ижорские заводы» (176 млн. руб.);
- прирост резерва под обесценение вложений (-51 млн. руб.).
Подробная характеристика структуры и динамики долгосрочных финансовых вложений приведена в разделе 17 настоящего отчета, а также в Приложении к нему.
Основные средства на 31.12.2010 составляют менее 1% от общей стоимости внеоборотных активов Общества. Балансовая стоимость основных средств Общества в течение отчетного периода увеличилась на 4 млн. руб. и по состоянию на 31.12.2010 составила 15 млн.руб. Стоимость основных средств по счету бухгалтерского учета 01 на 31.12.2010 включает стоимость компьютерной и оргтехники, а также мебели и предметов интерьера.
Оборотные активы за 2010 год увеличились на 1 922 млн. руб. или в 1,25 раза (с 7 607 млн. руб. до 9 529 млн. руб.) - за счет изменения следующих статей:
- дебиторской задолженности (+722 млн. руб.)
- краткосрочных финансовых вложений (+1 393 млн. руб.)
- прочих оборотных активов (+20 млн. руб.)
- товаров отгруженных (-111 млн. руб.)
- остатка денежных средств (-61 млн. руб.)
- других статей оборотных активов (-41 млн. руб.)
Оборачиваемость дебиторской задолженности Общества, характеризуемая коэффициентом оборачиваемости К10, улучшилась благодаря опережению темпов роста выручки по сравнению с ростом дебиторской задолженности .
Показатель оборачиваемости запасов К9 в 2010 году снизился с 19 до 1 дня в связи с уменьшением запасов по товарам отгруженным (-111 млн. руб.) из-за прекращения коммерческой деятельности ОАО ОМЗ.
На конец 2010 года остаток денежных средств уменьшился на 61 млн. руб. по сравнению с началом года (79 млн. руб. на начало отчетного года, 18 млн. руб. на конец отчетного года).
В отчетном периоде ОАО ОМЗ генерировало денежные потоки по трем видам деятельности: операционной и инвестиционной и финансовой.
Поступления
Операционная деятельность
Фактическое поступление денежных средств по операционной деятельности составило 6 619 млн. руб. При этом средства, полученные от покупателей и заказчиков превысили запланированные на 26 %.
Инвестиционная деятельность
Фактические поступления - 1 301 млн. руб. Главным образом это поступления от погашения ранее выданных займов, предоставленных другим организациям -581 млн. руб. А также это поступления от начисленных процентов по ранее выданным займам и размещенным депозитам – 331 тыс. руб., выручка от продажи ценных бумаг (оплата векселей UHM Investments Ltd ) -389 млн.руб.
Финансовая деятельность
Фактические поступления - 4 352 млн.руб. (получение кредита от ОАО «Газпромбанк» 2 723 млн.руб., займа от ЗАО «Форпост менеджмент» - 1 551 млн. руб., от Skoda JS 78 млн.руб.).
Выплаты
Операционная деятельность
Фактические выплаты составили 7 286 млн. руб.. Основные выплаты приходятся на оплату приобретенных товаров, работ, сырья – 5 945 млн. руб., оплату труда- 303 млн. руб., выплату процентов по займам и кредитам – 410 млн.руб., расчеты по налогам и сборам -479 млн. руб.
Инвестиционная деятельность
Фактические выплаты составили – 4 257 млн. руб., в т.ч. предоставление займов другим организациям-2 406 млн. руб., увеличение уставного капитала ООО «ОМЗ-Спецсталь» - 1 551 млн. руб.
Финансовая деятельность
Фактические выплаты – 790 млн. руб. Погашение кредита перед ОАО ГПБ в сумме 707 млн. руб., погашение полученных займов Skoda JS – 80 млн. руб. (займ получен в евро).
Общий отток денежных средств в 2010 году составил 61 млн. руб.
Согласно бухгалтерскому балансу¸ дебиторская задолженность на 31.12.2010 (строка 230, 240) составляет 3 395 511 тыс. руб., из них по:
- расчетам с покупателями и заказчиками (коммерческая деятельность, юридические услуги агентское вознаграждение, предоставление поручительств) – 339 864 тыс. руб.
- расчетам с поставщиками и подрядчиками (авансы выданные) – 2 363 722 тыс. руб.
- процентам по финансовым вложениям – 491 003 тыс. руб.
- по купле продаже ценных бумаг, цессии (уступке), требованиям о погашении векселей, агентским договорам и прочим – 173 719 тыс. руб.
- расчетам с бюджетом, персоналом – 27 174 тыс. руб.
- расчетам с подотчетными лицами - 27 тыс. руб.
Данные о наиболее крупных дебиторах на 31.12.2010 (стр. 240 баланса)
Таблица 23
| № п/п | Наименование дебитора | Дебиторская задолженность всего, тыс. руб. | в т.ч. свыше 1 года, тыс. руб. | Доля в общей задолженности, % | |
| По расчетам с покупателями и заказчиками: | |||||
| 1 | ОАО «Силовые машины» | 168 341 | 0 | 49,5 % | |
| 2 | ОАО «Ижорские заводы» | 55 015 | 0 | 16,2 % | |
| 3 | ООО «ОМЗ-ЛП» | 30 180 | 0 | 8,9 % | |
| 4 | ОАО «Уралмашзавод» | 25 986 | 0 | 7,6 % | |
| 5 | ООО «ОМЗ-Спецсталь» | 18 563 | 0 | 5,5 % | |
| 6 | ЗАО «Группа-Химмаш» | 14 160 | 0 | 4,2 % | |
| 7 | ООО «ИЗ-КАРТЭКС» | 13 271 | 0 | 3,9 % | |
| 8 | ООО «Энфлейт» | 10 985 | 0 | 3,2 % | |
| 9 | ООО «ОМЗ Нефтегазовые проекты (Ижорские заводы)» | 1 347 | 0 | 0,4 % | |
| 10 | ООО «ОМЗ-ИТ» | 1 154 | 0 | 0,3 % | |
| 11 | Прочие | 862 | 0 | 0,3 % | |
| | ИТОГО | 339 864 | 0 | 100,0 % | |
| По авансам выданным: | |||||
| 1 | ОАО «Уралхиммаш» | 743 939 | 0 | 57,9 % | |
| 2 | Ижорские заводы, ОАО | 504 585 | 0 | 39,2 % | |
| 3 | ООО «ЕТ-Автоматика» | 12 367 | 0 | 1,0 % | |
| 4 | ЗАО «КПМГ» | 6 160 | 6 160 | 0,5 % | |
| 5 | ООО «Энфлейт» | 5 118 | 0 | 0,4 % | |
| 6 | ЗАО «СКМ ЗЕТ» | 3 858 | 0 | 0,3 % | |
| 7 | Промышленные Инвестиции ХК, ООО | 2 086 | 2 086 | 0,2 % | |
| 8 | ЗАО «Московское СКБ Ореол» | 1 610 | 0 | 0,1 % | |
| 9 | ООО «РОСКО» | 1 000 | 900 | 0,1 % | |
| 10 | London Stock Exchange Pls | 891 | 0 | 0,1 % | |
| 11 | Прочие | 4 328 | 0 | 0,3 % | |
| | ИТОГО | 1 285 942 | 9 146 | 100,0 % | |
| По процентам по финансовым вложениям: | |||||
| 1 | ИЗ-КАРТЭКС, ООО | 209 831 | 77 085 | 42,7 % | |
| 2 | UHM Investments Ltd | 152 615 | 0 | 31,1 % | |
| 3 | ООО «Партнер-Инвест» | 62 967 | 0 | 12,8 % | |
| 4 | ООО «ОМЗ-Спецсталь» | 18 748 | 0 | 3,8 % | |
| 5 | ОАО «Гипрокислород» | 12 689 | 6 939 | 2,6 % | |
| 6 | ООО «Объединенные машиностроительные заводы» | 11 818 | 0 | 2,4 % | |
| 7 | OMZ B.V. | 8 005 | 0 | 1,6 % | |
| 8 | ОАО «Криогенмаш» | 7 110 | 0 | 1,4 % | |
| 9 | ООО «ВКЗ-Инвест» | 5 546 | 0 | 1,1 % | |
| 10 | CHETENG Engineering s.r.o. | 1 599 | 0 | 0,3 % | |
| 11 | Прочие | 73 | 0 | 0,0 % | |
| | ИТОГО | 491 003 | 84 024 | 100,0 % | |
| По купле продаже ценных бумаг, требованиям о погашении векселей, агентским договорам и прочим: | |||||
| 1 | ООО «Лукойл-нижегороднефтеоргсинтез» | 103 641 | 0 | 59,7 % | |
| 2 | Объединенные машиностроительные заводы, ООО | 36 516 | 0 | 21,0 % | |
| 3 | ИЗ-КАРТЭКС, ООО | 27 405 | 0 | 15,8 % | |
| 4 | ОАО «ДЕЗ» | 3 626 | 0 | 2,1 % | |
| 5 | ООО «ОМЗ-ЛП» | 626 | 162 | 0,4 % | |
| 6 | ОАО «Ижорские заводы» | 458 | 0 | 0,3 % | |
| 7 | ОАО «Уралхиммаш» | 333 | 333 | 0,2 % | |
| 8 | ООО «Русэлпром-Комплект» | 257 | 0 | 0,1 % | |
| 9 | ООО «Уральский завод энергомашиностроения» | 233 | 128 | 0,1 % | |
| 10 | ОАО «Уралмашзавод» | 218 | 218 | 0,1 % | |
| 11 | Прочие | 407 | 0 | 0,2 % | |
| | ИТОГО | 173 720 | 840 | 100,0% | |
| По расчетам с бюджетом, персоналом: | |||||
| | ИТОГО | 27 174 | | 100,0% | |
| По расчетам с подотчетными лицами: | |||||
| | ИТОГО | 27 | | 100,0% | |
| Всего по балансу (стр. 240) | 2 317 731 | | | ||
Наиболее крупными дебиторами общества на 31.12.2010 являются:
- Силовые машины, ОАО – задолженность 168 341 тыс. руб., в том числе:
- По договору поставки № КОМZ/1800/15/358 от 09.10.2009 -145 608 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/15/430 от 17.09.2008 – 22 508 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/15/491 от 16.12.2008 – 225 тыс. руб.
- По договору поставки № КОМZ/1800/15/358 от 09.10.2009 -145 608 тыс. руб.;
- Ижорские заводы, ОАО – задолженность 1 529 641 тыс. руб., в том числе:
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/76-10 от 12.05.2010 авансы выданные- 7 592 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/126-10 от 29.06.2010 авансы выданные-1 441 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/287-10 от 11.10.2010 авансы выданные-61 761 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/293-10 от 23.08.2010 авансы выданные-679 236 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/4-10 от 21.01.2010 авансы выданные-263 886 тыс. руб.;
- По договору поставки № КОМZ/1800/15/199 от 26.06.2009 авансы выданные-459 636 тыс. руб.;
- Прочие авансы выданные-616 тыс. руб.;
- По агентскому договору №КОМZ/512/02/69 от 20.01.2007 -27 642 тыс. руб.;
- По лицензионному договору о предоставлении права пользования товарного знака KOMZ/0607/20/524-09 от 11.01.2010 - 6 726 тыс. руб.;
- По договору на оказание услуг по подготовке финансовой отчетности в соответствии с МФСО № /KOMZ/0505/09/348-10 от 01.12.2010-519 тыс. руб.;
- По договору возмездного оказания услуг № KOMZ/0300/19/190 – 4 653 тыс. руб.
- За услуги по предоставлению поручительств - 15 212 тыс. руб.;
- Прочие в сумме 721 тыс. руб.
Задолженность на 31.12.2010 не просрочена и носит текущий характер.
- Уралхиммаш, ОАО – задолженность 852 469 тыс. руб., в том числе:
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/101-10/476-498/10 от 06.07.2010 - авансы выданные - 66 602 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/102-10/477-498/10 от 06.07.2010 - авансы выданные 40 920 тыс. руб.
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/466-09 от 21.12.2009 авансы выданные -435 155 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1800/04/470-09 от 25.12.2009 авансы выданные – 201 263 тыс. руб.;
- По договору поставки № KOMZ/1300/04/163-10 от 30.04.2010 авансы выданные -108 197 тыс. руб.
- Прочие в размере 332 тыс. руб.
Задолженность на 31.12.2010 не просрочена и носит текущий характер.
- ОМЗ-Литейное производство, ООО – задолженность 30 806 тыс. руб., в том числе:
- По лицензионному договору о предоставлении права пользования товарного знака № KOMZ/0532/13/314 от 01.07.2009 - 18 531 тыс. руб.
- Договор возмездного оказания услуг № KOMZ/0300/19/191 от 02.03.2009 - 1 946 тыс. руб.
- По договору поставки KOMZ/1400/15/207 от 01.08.2008 -9 696 тыс. руб.;
- По договору поставки KOMZ/1200/15/253 от 10.07.2008 -7 тыс. руб.;
- Возмещение рекламационных затрат – 626 тыс. руб.
Задолженность на 31.12.2010 не просрочена и носит текущий характер.
- ИЗ-КАРТЭКС, ООО – задолженность 250 507 тыс. руб., в том числе:
- По лицензионному договору о предоставлении права пользования товарного знака KOMZ/0607/20/523-09 от 28.12.2009 - 9 091 тыс. руб.
- Договор возмездного оказания услуг № KOMZ/0300/19/195 от 02.03.2009 - 3 154 тыс. руб.
- По договору на оказание услуг по подготовке финансовой отчетности в соответствии с МФСО № KOMZ/0505/09/346-10 от 01.12.2010 -231 тыс. руб.;
- За услуги по предоставлению поручительств - 795 тыс. руб.
- Проценты по финансовым вложениям в сумме 209 831 тыс. руб.
- По расчетам за векселя по договору KOMZ/0511/10/651 от 26.12.2008 – 27 405 тыс. руб.
Задолженность на 31.12.2010 не просрочена и носит текущий характер.
- ОМЗ-Спецсталь, ООО – задолженность 37 311 тыс. руб., в том числе:
- По лицензионному договору о предоставлении права пользования товарного знака KOMZ/0600/20/166-10 от 01.07.2010 – 9 440 тыс. руб.;
- Договор возмездного оказания услуг № KOMZ/0300/19/193 от 02.03.2009 - 3 894 тыс. руб.;
- По договору на оказание услуг по подготовке финансовой отчетности в соответствии с МФСО № KOMZ/0505/09/345-10 от 01.12.2010 -546 тыс. руб.;
- По договорам поручительства – 4 639 тыс. руб.;
- По договору купли-продажи № KOMZ/1200/15/251 от 16.07.2008 -43 тыс. руб.;
- Прочие – 1 тыс. руб.;
- Проценты по финансовым вложениям - 18 748 тыс. руб.
Задолженность на 31.12.2010 не просрочена и носит текущий характер
- Объединенные машиностроительные заводы, ООО – задолженность 48 334 тыс. руб., в том числе:
- По договору уступки права № KOMZ/0603/02/30-10-ОМЗ/0603/02/1-10 от 09.08.2010 – 5 266 тыс. руб.;
- По договору купли-продажи ценных бумаг - № KOMZ/511/10/127 от 26.06.2008 -31 250,00 тыс. руб.;
- Проценты по финансовым вложениям – 11 818 тыс. руб.
- По договору уступки права № KOMZ/0603/02/30-10-ОМЗ/0603/02/1-10 от 09.08.2010 – 5 266 тыс. руб.;
- Партнер-Инвест, ООО – задолженность 62 967 тыс. руб., в том числе:
- Проценты по финансовым вложениям – 62 967 тыс. руб.
- Проценты по финансовым вложениям – 62 967 тыс. руб.
- UHM Investment Ltd – задолженность 152 615 тыс. руб., в том числе:
- Проценты по финансовым вложениям – 152 615 тыс. руб.
- Проценты по финансовым вложениям – 152 615 тыс. руб.
На 01.01.2010 резерв по сомнительным долгам составлял 50 127 тыс. руб. На конец 2010 года сумма резерва по сомнительным долгам составила 121 760 тыс. руб.