Экономическая теория для бакалавров

Вид материала

Денежное обращение —
Структура денежной массы
Закон денежного обращения —
Центральный банк (эмиссионный) —
3.7. Финансы и финансовая система. Налогообложение
Функции финансов
Прямые налоги

Подобный материал:

1 ... 9 10 11 12 13 14 15 16 ... 26

Рис. 11. Кривая Филлипса

Филлипс доказывал, что с помощью различных методов государственного регулирования можно добиться любого сочетания уровней инфляции и безработицы.

Идеи Филлипса органически вписывались в кейнсианскую теорию и успешно использовались на практике до конца 60-х гг. XX в. В 70-е гг. экономисты-монетаристы подвергли критике гипотезу Филлипса и стали доказывать, что в экономике развитых стран наступил период стагфляции — период, в течение которого спад экономической активности и связанный с этим рост безработицы сопровождается инфляцией.

Выделяют стратегические и тактические методы борьбы с инфляцией. Стратегические направлены на ограничения денежной массы и дефицита госбюджета. Тактические нацелены на устранение текущих диспропорций спроса и предложения. Снижение совокупного спроса может достигаться путем денежных вкладов, приватизации, проведения денежной реформы конфискационного типа. Повышение совокупного предложения может обеспечиваться путем увеличения потребительного импорта, реализации государственных стратегических запасов и т.д.

Основные понятия

Экономический (деловой) цикл

Экономический кризис (рецессия)

Депрессия (стагнация)

Оживление (экспансия)

Подъем (бум, пик)

Экономический рост

Экстенсивный экономический рост

Интенсивный экономический рост

Модель экономического роста

Новое качество роста

Безработица

Естественная безработица

Вынужденная безработица

Фрикционная безработица

Добровольная безработица

Институциональная безработица

Структурная безработица

Циклическая безработица

Естественный уровень безработицы

Закон А. Оукена

Инфляция

Кривая Филлипса

Стагфляция

Инфляция спроса

Инфляция предложения

Открытая инфляция

Скрытая (подавленная) инфляция

Умеренная инфляция

Галопирующая инфляция

Гиперинфляция

Сбалансированная инфляция

Несбалансированная инфляция

Ожидаемая инфляция

Неожиданная инфляция

Адаптивные ожидания

Гистерезис

Рациональные ожидания

Стратегические методы борьбы с инфляцией

Тактические методы борьбы с инфляцией

Рефераты

1. Воздействие государства на экономический цикл.

2. Безработица и благосостояние населения

3. Пути снижения безработицы в Южном федеральном округе.

4. Инфляция и доходы населения: зависимость, тенденции, развитие.

Контрольные вопросы

1. Что означает экономический (деловой) цикл?

2. Как Вы понимаете фазы циклического развития экономики?

3. В чем особенности современного экономического кризиса?

4. Что означает экономический рост и показатели его измерения?

5. Охарактеризуйте наиболее распространенные модели экономического роста.

6. Назовите типы безработицы и охарактеризуйте их.

7. Как определяется уровень безработицы?

8. Каковы последствия безработицы и основные меры борьбы с ней?

9. Как Вы понимаете инфляцию и причины ее возникновения?

10. Чем отличается инфляция от роста цен?

11. Как определяется уровень инфляции?

12. Какова взаимосвязь инфляции и безработицы?

13. Назовите стратегические и тактические методы борьбы с инфляцией.

Тесты

1. Перенакопление капитала в товарной форме характерно для кризисов:

а) классических;

б) послевоенных;

в) современных;

г) структурных.

2. Правильная последовательность фаз экономического цикла:

а) кризис, спад, оживление, подъем;

б) подъем, спад, оживление, бум;

в) бум, кризис, оживление, подъем;

г) оживление, подъем, спад, кризис.

3. Достижение предела снижения деловой активности и рост безработицы, сокращение ВВП до минимума характерны для:

а) кризиса;

б) спада;

в) оживления;

г) депрессии;

д) подъема.

4. Первоначальные признаки наступления экономического кризиса проявляются в сфере:

а) производственной;

б) научно-исследовательской;

в) социальной;

г) обращения;

д) меновых отношений.

5. Несоответствие сложившихся отраслевых пропорций в экономике требованиям дальнейшего развития характерно для кризиса:

а) циклического;

б) частичного;

в) отраслевого;

г) структурного.

6. Циклы длительностью 45-60 лет выделил:

а) Саймон Кузнец;

б) Карл Маркс;

в) Джон Кларк;

г) Николай Кондратьев;

д) Корадо Джини.

7. Основной причиной возникновения среднесрочного экономического цикла, длительностью 10 лет ...

а) изменения в сфере денежного обращения;

б) сроки физического и морального износа активной части основных фондов;

в) сроки физического износа капитальных благ (мостов, дорог, зданий);

г) изменения на рынке ценных бумаг;

д) изменения в запасах материальных ценностей.

8. Экономический рост:

а) вызывает повышение качества жизни;

б) провоцирует все большую дифференциацию доходов и социальное расслоение населения;

в) разрешает проблему социальной справедливости;

г) не означает непременное повышение уровня жизни населения;

д) не обеспечивает социальную справедливость.

9. Экстенсивные факторы экономического роста:

а) рост капитала;

б) количества рабочей силы;

в) совершенствование технологии;

г) улучшение качества рабочей силы;

д) достижения науки.

10. «Экстенсивный экономический рост» характеризуется увеличением объемов производства за счет:

а) роста производительности труда;

б) увеличения сменности использования техники;

в) наращивания качественно неизменных трудовых ресурсов;

г) более эффективного использования факторов производства;

д) вовлечения в хозяйственный оборот целинных земель.

11. Виды интенсификации:

а) трудособерегающий;

б) машиносберегающий;

в) всесторонняя интенсификация;

г) капиталосберегающий.

12. Интенсивному росту способствует:

а) увеличение складских запасов;

б) введение многосменного графика;

в) закупка дополнительного оборудования.

13. Интенсификация, при которой из производства вытесняется рабочая сила новой техникой, является:

а) трудосберегающей;

б) человекосберегающей;

в) капиталосберегающей.

14. Экстенсивный путь экономического роста предполагает:

а) технический застой;

б) количественное увеличение выпуска продукции, не сопровождающееся технико-экономическим прогрессом;

в) повышение качества продукции.

15. Интенсивный тип экономического роста обусловлен:

а) использованием более совершенной техники и технологии;

б) строительством новых предприятий на уже существующей технологической основе;

в) освоением новых земель;

г) использованием большего числа работников.

16. Качество экономического роста измеряется:

а) более эффективным использованием сырья и материалов;

б) изменением структуры общественного производства;

в) повышением качества производимой продукции;

г) использованием более производительного оборудования;

д) изменением в структуре потребления.

17. Тип научно-технического прогресса, характеризующийся устойчивым соотношением параметров моделей экономического роста:

а) экзогенный (внешний);

б) эндогенный (внутренний);

в) нейтральный;

г) ненейтральный.

18.Тип научно-технического прогресса, у которого изменяется соотношение факторов производства:

а) экзогенный (внешний);

б) эндогенный (внутренний);

в) нейтральный;

г) ненейтральный.

19. Неизменность хотя бы одного из факторов научно-технического прогресса указывает на его ... характер.

а) экзогенный;

б) эндогенный;

в) нейтральный;

г) ненейтральный.

20. Безработными считаются:

а) все неработающее население;

б) желающие работать, но не имеющие возможности получить соответствующую своей профессиональной подготовке работу;

в) неработающие и получающие пособие по безработице;

г) утратившие способность к труду;

д) учащиеся, студенты, аспиранты.

21. Формой проявления естественной безработицы является:

а) фрикционная;

б) добровольная;

в) институциональная;

г) скрытая;

д) застойная;

е) циклическая.

22. Работник ушел с работы и занят поиском высокооплачиваемой работы. Его следует отнести к ... безработице.

а) структурной;

б) технологической;

в) сезонной;

г) институциональной;

д) фрикционной.

23. Формой проявления вынужденной безработицы является:

а) технологическая;

б) структурная;

в) фрикционная;

г) циклическая;

д) институциональная;

е) добровольная.

24. Кривая Филлипса отражает в краткосрочном периоде:

а) обратную зависимость между темпами роста инфляции и нормой безработицы;

б) изменение уровня заработной платы и прибыли;

в) функциональную зависимость между уровнем цен и безработицы;

г) изменение уровня безработицы и занятости;

д) изменение уровня инфляции и массы денег.

25. Закон Оукена выражает:

а) уровень отставания фактического объема ВВП от его потенциального объема из-за наличия безработных;

б) уровень превышения безработицы над ее естественным уровнем;

в) разрыв между потенциальным и фактическим объемами ВВП, вызванный превышением фактической безработицей ее естественного уровня;

г) достижение потенциального объема ВВП благодаря росту производительности труда;

д) зависимость роста ВВП от капиталовооруженности.

26. Инфляция приводит к ... потребности в финансовых ресурсах

а) увеличению;

б) снижению;

в) сохранению.

27. Инфляционные ожидания характеризуют ...

а) скорость оборота денег;

б) наличие устойчивого внутреннего и внешнего спроса;

в) удельный вес средств, затраченных на покупку валюты в доходах населения;

г) долю сбережений населения в ВВП;

д) наличие массового слоя частных собственников.

28. Инфляцию спроса могут вызвать события:

а) резкий скачок цен на нефть;

б) быстрый рост цен на оборудование;

в) резкое подорожание сырьевых ресурсов;

г) быстрое повышение доходов населения;

д) увеличение денежной массы в стране.

29. Для галопирующей инфляции характерен рост цен, равный ...

а) 2%-3% в год;

б) более 10 % в год;

в) более 50 % в неделю;

г) более 100% в год;

30. Стагфляция имеет место при:

а) повышении уровня цен и снижении уровня безработицы;

б) повышении уровня цен и повышении безработицы;

в) повышении уровня цен в условиях спада;

г) сочетании стагнации экономической активности и инфляции;

д) сбалансированном росте цен;

е) несбалансированном росте цен.

31. Меры антиинфляционной экономической политики:

а) введение таможенных ограничений;

б) регулирование денежного рынка;

в) повышение уровня заработной платы;

г) увеличение расходной части бюджета государства;

д) повышение нормы обязательных банковских резервов.

32. Номинальный доход вырос на 25 %, цены на 12 %. Реальный доход:

а) вырос примерно на 13 %;

б) сократился примерно на 13 %;

в) остался без изменения;

г) сократился примерно на 0,25 z(1 +0,12).

33. Согласно закону Оукена, двухпроцентное повышение фактического уровня безработицы над естественным уровнем ведет к отставанию фактического объема ВНП от потенциального на ...

а) 5%;

б) 2%;

в) 10%.

34. Американский экономист Артур Оукен показал зависимость между...

а) темпами роста цен и темпами роста безработицы;

б) ростом инвестиций и увеличением реального объема ВНП;

в) ростом государственных закупок и объемом реального ВНП;

г) размером ставки налога и налоговыми поступлениями в бюджет.

35. Кривая Филлипса фиксирует связь между уровнем инфляции и ...

а) предложением денег;

б) уровнем безработицы;

в) уровнем процента;

г) налоговыми поступлениями в бюджет;

д) размером объема производства.

36. В условиях полной занятости естественная норма безработицы ...

а) складывается из фрикционной и структурной безработицы;

б) складывается из структурной и технологической безработицы;

в) определяется как разность между фактическим уровнем безработицы и уровнем сезонной безработицы;

г) складывается из фрикционной и циклической безработицы.

Задачи

1. Естественный уровень безработицы в текущем году составил 6%, а фактически — 10%.

Найти:

а) величину относительного отставания ВНП от поступательного при условии, что коэффициент чувствительности ВНП к динамике циклической безработицы равен 2%;

б) потери ВНП, вызванные циклической безработицей, если фактический объем выпуска в анализируемом году составил 600 млрд у.е.

Решение:

а) величина отклонения реального ВНП от потенциального определяется по формуле закона Оукена;

(V–V*)/V* = –β(U–U*),

где V — фактический объем производства;

V* — потенциальный ВНП;

U — фактический уровень безработицы;

U* — естественный уровень безработицы;

β — эмпирический коэффициент чувствительности ВНП к динамике циклической безработицы.

В итоге получаем:

(V–V*)/V = –2(0,1–0,06) = –0,08, или 8%.

То есть вследствие циклической безработицы фактический объем производства уменьшился относительно потенциального на 8%.

б) чтобы выявить потери ВНП от циклической безработицы следует определить потенциально возможный объем производства V* из формулы Оукена, подставляя уже известные значения (600- V*)/V* = -0,08. Отсюда V* = 652,2 млрд у.е.

2. Номинальный объем ВВП в стране в 2009 г. составил 50 млрд у.е., а реальный объем ВВП — 40 млрд у.е. Определите темп инфляции.

Решение:

Темп инфляции = 125% –100%

25%

3. Определите темпы экономического роста за год , если реальный ВНП в году t-1 составил 600 млрд у.е., а в году t — 640 млрд у.е.

Решение:

640 : 600 = 6,6%.

3.6. Денежное обращение и банковская система

Денежное обращение — это непрерывное движение денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа.

Регулирование денежного обращения осуществляется государственными банками и специальным законодательством. Исторически сложившиеся в каждой стране и законодательно установленные и регулируемые государством формы денежного обращения называют денежной системой. Элементами денежной системы являются:

денежная единица, принятая в стране (рубль, доллар и т.д.);
масштаб цен. До определенного времени это было весовое количество золота, заключенное в денежной единице. В настоящее время масштаб цен означает способ и средство измерения стоимости товара в денежных единицах;
эмиссионная система, то есть учреждения, выпускающие деньги и ценные бумаги (например, Центральный банк России);
виды денежных знаков, система кредитных и бумажных денег и разменных монет;
институты денежной системы — государственные и негосударственные учреждения, регулирующие денежное обращение.

Различают систему металлического обращения, при которой золото и серебро непосредственно выступают в обращении, и систему обращения кредитных и бумажных денег. Современное денежное обращение включает:

Наличные деньги — бумажные деньги и мелкую разменную монету.
Безналичные денежные средства — все средства, находящиеся на банковских счетах. Наличные и безналичные деньги — это не разные деньги, а разные формы существования денег, принимаемые ими на разных стадиях своего обращения.

Количество денег в обращении оценивается с помощью денежной массы, которая включает всю совокупность платежных средств. Структура денежной массы состоит из набора показателей денежной массы в зависимости от степени ликвидности. Все блага ранжируются от абсолютного ликвидных до абсолютно неликвидных. Деньги абсолютно ликвидны, т.е. способны немедленно выступать в качестве платежного средства. Недостаток денег состоит в том, что они не приносят их владельцам доход. Другие активы (недвижимость, облигации и т.д.) имеют меньшую ликвидность, чем деньги, подают доход своим владельцам. Показателем объема и структуры денежной массы выступают денежные агрегаты. В России денежные агрегаты включают: Мо — наличные деньги, находящиеся в обращении (вне банков); М1 =Мо + денежные средства, находящиеся на расчетных, текущих и прочих счетах, во вкладах до востребования; М2=М1 + срочные вклады в банках; МЗ=М2 + банковские депозитные сертификаты и облигации государственных займов. Т.е. МЗ включает в себя деньги и «почти» деньги («квазиденьги»).

Денежное обращение функционирует на основе экономического закона. Закон денежного обращения — экономический закон, выражающий устойчивую связь между обращающейся денежной массой и товарной массой. В соответствии с данным законом определяется количество денег, обеспечивающее нормальное обращение товаров в зависимости от скорости оборота и денежной массы, формы и сроков платежей.

Организаторами денежного обращения выступают банки — особые экономические институты, осуществляющие аккумуляцию временно свободных денежных средств и предоставляющие их в кредит с целью получения прибыли. Банки — это такая ступень развития кредитных отношений, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в совокупности концентрируются в едином центре.

Совокупность банковских учреждений, функционирующих на территории данной страны во взаимосвязи между собой, образуют банковскую систему. В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая банковская система: Центральный банк и система коммерческих банков. Необходимость создания двухуровневой системы банков объясняется спецификой рыночных отношений. С одной стороны, они немыслимы без свободного распоряжения предпринимателями финансовыми средствами, и это обеспечивается коммерческими банками. С другой стороны, необходимо определенное регулирование рыночных отношений, контроль и целенаправленное воздействие на них, что требует особого института в виде Центрального банка.

Главным звеном банковской системы любого государства является Центральный банк (эмиссионный) — банк банков, наделенный правом денежно-кредитного регулирования, монопольным правом эмиссии денег, регулирования валютного курса, хранения золотовалютных резервов страны. Важнейшая функция Центрального банка — разработка и реализация денежной политики, обеспечение равновесия денежного рынка. Основная цель деятельности Банка России — защита и обеспечение стабильности рубля.

Второй уровень банковской системы в рыночной экономике представлен коммерческими банками. Это кредитные учреждения, создаваемые для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности и платности. Современные коммерческие банки организуют практически весь платежный оборот денежных средств в масштабе национальной экономики, непосредственно обслуживают фирмы и организации, а также население — своих клиентов. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные. Независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Основная цель их функционирования — получение максимальной прибыли.

Основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это значит, что коммерческий банк должен обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, а также добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

Вторым важнейшим принципом деятельности коммерческого банка является экономическая самостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка, а также привлеченными ресурсами, распоряжение доходами банка, свободный выбор клиентов и вкладчиков. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, при этом весь риск от своих операций берет на себя.

Третий принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами: предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

Четвертым принципом работы коммерческого банка является регулирование его деятельности косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, однако отдавать им приказов не может.

Коммерческие банки различают:

1.По принадлежности уставного капитала и способу его формирования — государственные; акционерные; с участием иностранного капитала; иностранные; частные.

2.По видам совершаемых операций и сфере деятельности — универсальные; специализированные; отраслевые.

3. По территориальной деятельности — общегосударственные; региональные; международные.

Современная банковская система России включает: Центральный банк РФ (Банк России); Сберегательный банк; коммерческие банки различных видов, в том числе специализированные банки развития; банки со смешанным российско-иностранным капиталом, иностранные банки, филиалы банков резидентов и нерезидентов; союзы и ассоциации банков, иные кредитные учреждения.

В настоящее время банковская система в России — как по уровню надежности, так и по спектру оказываемых услуг — не является адекватной состоянию современной экономики и не способствует комплексному развитию народного хозяйства. Она отличается неравномерностью развития; основная доля банков приходится на Москву (банки Москвы оперируют 75% капиталов страны); в ней преобладают мелкие и средние банки, их число составляет около 75% общего количества банков страны; формирование банковского сектора характеризуется противоречивостью. С одной стороны, наблюдается сравнительно быстрый рост количества банков, размеров их капиталов, с другой стороны, в условиях финансовой нестабильности кредиты в основном предоставляются на короткий срок. Для банковских кредитов характерны повышенные риски, так как кредиты часто предоставляются на нерыночных условиях. Основные банковские операции осуществляются на финансовом рынке и носят спекулятивный характер.

Двухуровневая модель банковской системы, при которой кредитно-расчетным обслуживанием занимаются исключительно коммерческие банки, не предусматривает существование государственных банков. Эта модель, заимствованная Россией у развитых государств, соответствует более зрелому этапу развития рыночной экономики. Между тем в целом денежно-кредитная политика должна обеспечивать финансовую стабилизацию в стране в рамках сохранения национальных приоритетов развития экономики. Возможно, в России следует перейти на трехзвенную схему организации банковского дела: Центробанк, коммерческие банки, инвестиционные банки. Инвестиционный бизнес необходимо выделить в самостоятельную сферу деятельности с преобладающим участием государства. Таким образом, в настоящее время актуальной является проблема реформирования банковской системы и дальнейшего совершенствования банковского законодательства.

Основные понятия

Денежное обращение

Денежная система

Денежная единица

Масштаб цен

Эмиссионная система

Институты денежной системы

Система металлического обращения

Система обращения кредитных и бумажных денег

Структура денежной массы

Денежные агрегаты

Закон денежного обращения

Банк

Банковская система

Центральный банк

Коммерческие банки

Рефераты

1. Основные способы регулирования денежного обращения в стране.

2. Институты денежной системы и их роль в регулировании денежного обращения.

3. Двухуровневая модель банковской системы в рыночной экономике.

4. Основные направления реформирования банковской системы в России.

Контрольные вопросы

1. Выявите сходства и различия в законах денежного обращения К.Маркса и И.Фишера.

Р – К + П – ВП

М

аркс: Д = .

С_об

Фишер: МV = PQ

1. Охарактеризуйте современное денежное обращение.

2. Объясните роль денежного обращения в достижении стабильного функционирования экономики.

3. Что включает в себя кредитно-банковская система?

4. Какая из кредитных структур занимается эмиссией денег?

5. Охарактеризуйте суть двухуровневой банковской системы в рыночной экономике.

6. Объясните основные функции ЦБРФ.

7. Назовите основные операции коммерческих банков.

8. Какие функции присущи ипотечному банку?

9. В чем Вы видите основные недостатки современной банковской системы России?

Тесты

1. Форма организации денежного обращения в стране, закрепленная законодательством, представляет собой:

а) денежный рынок;

б) валютный рынок;

в) денежную систему;

г) валютную систему;

д) систему товарно-денежного обращения.

2. Группа финансовых активов по мере убывания их ликвидности:

а) наличные деньги, текущие счета, счета до востребования, срочные счета;

б) срочные счета, текущие счета, ценные бумаги;

в) срочные счета, драгоценности, недвижимость;

г) ценные бумаги, текущие счета, наличные деньги;

д) счета до востребования, срочные счета, ценные бумаги;

е) недвижимость, драгоценности, ценные бумаги.

3. Самым ликвидным из всех денежных агрегатов является агрегат:

а) МО;

б) МЗ;

в) М2;

г) М1.

4. В России денежный агрегат МО представляет собой:

а) чековые вклады до востребования;

б) срочные вклады;

в) наличные деньги в обращении;

г) средства Госстраха;

д) текущие счета.

5. Законы обращения денежных единиц изучаются в рамках:

а) микроэкономики;

б) мезоэкономики;

в) региональной экономики;

г) макроэкономики;

д) мегаэкономики.

6. Интенсивность движения денег при выполнении ими функций обращения и платежа выражается в показателе ...

а) денежной массы;

б) валового национального продукта;

в) скорости обращения денег;

г) агрегата денежной массы;

д) ВВП.

7. Законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков ...

а) денежная единица;

б) эмиссионная система;

в) таргетирование;

г) валютная система;

д) кредитная система.

8. Выпуск государственных долговых обязательств ... спрос на деньги

а) увеличивает;

б) уменьшает;

в) не влияет на.

9. Денежная масса в российской экономике обозначается агрегатом …

а) М0;

б) М1;

в) М2;

г) М3;

д) М4.

10. Кредит, выдаваемый в виде денежных ссуд хозяйственным субъектам и другим заемщикам, является …

а) потребительским;

б) банковским;

в) налоговым;

г) ипотечным;

д) государственным.

11. Главная задача центрального банка любой страны — ...

а) обеспечение устойчивости покупательной способности национальной денежной единицы;

б) эмиссия кредитных денег;

в) хранение централизованного золотого и валютного запаса страны;

г) осуществление роли финансового агента правительства;

д) лицензирование банковской деятельности.

12. Кредитно-денежная эмиссия дает государству доход, называемый ...

а) секвестр;

б) кредит;

в) дисконт;

г) сеньораж;

д) листинг.

13. Величина денежной массы, необходимой для обеспечения нормального денежного обращения, зависит от:

а) скорости обращения денежной единицы;

б) покупательной способности денежной единицы;

в) суммы цен товаров;

г) величины оборотного капитала;

д) времени производства и обращения товаров.

14. На выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества специализируются ... банки

а) инвестиционные;

б) сберегательные;

в) внешнеторговые;

г) ипотечные;

д) коммерческие.

15. Основной тенденцией развития банковской системы является:

а) углубление специализации банков;

б) появление новых кредитных организаций;

в) универсализация функций, выполняемых банками;

г) слияние банков с промышленным капиталом;

д) расширение функций, выполняемых банками.

16. Возвратность, срочность, платность и гарантированность являются основными чертами:

а) денежных отношений;

б) кредитных отношений;

в) финансовых отношений;

г) валютных отношений;

д) бартерных сделок.

17. Величина процентного дохода зависит от всего, кроме:

а) начальной суммы вклада;

б) ставки процента по вкладу;

в) специализации банка;

г) срока пребывания вклада в банке;

д) соотношения величин вкладов и ссуд банка.

18. Разница между суммой процентов, полученных банком, и суммой процентов, выплаченных банком, представляет собой:

а) чистую прибыль;

б) валовой доход;

в) валовую прибыль;

г) экономические издержки;

д) административно-технические издержки.

19. Бюджетно-кредитная экспансия ведет к инфляции, когда:

а) Центральный банк повышает учетные ставки;

б) Центральный банк понижает учетные ставки;

в) понижаются налоговые ставки;

г) кредит прекращает выполнять свои функции;

д) бюджетные расходы покрываются за счет денежной эмиссии.

20. Основными инструментами регулирования кредитно-денежного обращения являются:

а) норма обязательных банковских кредитов;

б) учетная ставка;

в) операции на открытом рынке ценных бумаг;

г) стимулирование предложения товаров;

д) содействие росту совокупного спроса.

21. Политика дорогих денег приводит к:

а) расширению денежной массы;

б) сокращению денежной массы;

в) неизменности денежной массы;

г) развертыванию инфляционных процессов;

д) росту процентных ставок.

Задачи

1. Предположим, что сумма цен товаров, подлежащих реализации, составляет 240 млрд у.е., сделки в кредит — 40 млрд у.е., срочные платежи — 140 млрд у.е., взаимопогашающиеся платежи — 60 млрд у.е. Денежная единица совершает за год в среднем 10 оборотов. Государство выпустило в обращение 35 млрд у.е. К каким последствиям приведет выпуск такого количества денег?

Решение:

Количество денег, необходимых для обращения, определяется по формуле:

СЦ – К + П – ВП 240 – 40 + 140 – 60

Д

= = = 28 млрд у.е.

С_об 10

Разница между выпущенными деньгами (35 млрд у.е.) и необходимыми для обращения (28 млрд у.е.) составляет 7 млрд у.е., что приведет к инфляции. Государство выпустило в обращение бумажных денег больше, чем реально требуется.

2. Резервы банка составляют 10 тыс. у.е., бессрочные вклады — 40 тыс. у.е. Установленная законом резервная норма составляет 20%. Подсчитайте обязательные и избыточные резервы банка.

Решение:

Обязательные резервы = 20% от 40 тыс. у.е. = 8 тыс. у.е. Избыточные резервы (новые деньги) = 10 тыс. у.е. – 8 тыс. у.е. = 2 тыс. у.е.

3. Резервы банка составляют 10 тыс. у.е., бессрочные вклады — 40 тыс. у.е. Резервная норма поднялась с 20 до 25%. Подсчитайте: а) величину обязательных резервов; б) величину избыточных резервов; в) способность банка создавать деньги.

Решение:

Обязательные резервы = 25% от 40 тыс. у.е. = 10 тыс. у.е. Избыточные резервы доведены до нуля, они превратились в обязательные. Способность банка создавать деньги уменьшилась с 2 тыс. у.е. (задача 2) до нуля.

4. Что произойдет с банком, если при данных предыдущей задачи резервная норма поднимется до 30%?

Решение:

Обязательные резервы = 30% от 40 тыс. у.е. = 12 тыс. у.е. Банк превратится в должника.

5. Сумма капитала, отданного в ссуду, составляет 100 тыс. у.е., годовой доход в виде процента — 5 тыс. у.е. Определите норму процента.

Решение:

величина годового дохода

Н

орма процента = х 100

величина ссудного капитала

норма процента = 5%

6. Собственный капитал банка составляет 60 млн у.е., привлеченный капитал — 250 млн у.е. Банк отдал в ссуду 300 млн у.е. процент, выплачиваемый вкладчикам, равен 2%, процент, взимаемый с заемщиков, равен 4% годовых. Расходы банка по выполнению кредитных операций — 1 млн у.е. Определите валовую и чистую прибыль банка, норму банковской прибыли.

Решение:

Банк выплачивает вкладчикам за год 5 млн у.е. (250 х 2%). Банк получает с заемщиков за год 12 млн у.е. (300 х 4%). Валовая прибыль банка составит 7 млн у.е. (12 – 5). Чистая прибыль банка составит 6 млн у.е. (7 – 1). Норма банковской прибыли составит 10% (6 : 60).

7. Банк решил иметь резервы, равные 10% суммы вкладов, а остальные будут “работать”. Подсчитайте норму резерва банка.

Ответ:

Норма резерва составит 10%.

8. Определите величину обязательного резерва и количества денег, которое банк предоставляет фирмам в ссуду, если норма резервирования составляет 30%, а банк располагает 200 млн у.е.

Решение:

200 х 30 : 100 = 60 млн у.е. — величина обязательного резерва;

200 – 60 = 140 млн у.е. — количество денег, которое банк может предоставлять фирмам в ссуду.

9. Центральный банк продал на открытом рынке коммерческим банкам государственные облигации на сумму 20 млн у.е. Насколько в этом случае может максимально уменьшиться предложение денег при норме обязательных резервов 12,5%?

Ответ:

На 160 млн у.е.

10. Сумма цен товаров, находящихся в обращении, — 300 млн у.е., взаимные расчеты — 60 млн у.е., срочные платежи — 40 млн у.е. Денежная единица совершает в среднем 40 оборотов в год. Сколько денег требуется для обслуживания товарно-денежного обращения?

Решение:

300–60+40

К

оличество денег, необходимых в обращении = = 7 млн у.е.

40

11. Рассчитайте величину обязательного резерва и количество денег, которые банк может ссужать фирмам, если норма резервирования составляет 30%, а у банка есть 100 млн руб.

Решение:

100 х 30 : 100 = 30 млн руб. — величина обязательного резерва;

100 – 30 = 70 млн руб. — количество денег, которое банк может ссужать фирмам.

3.7. Финансы и финансовая система.
Налогообложение

Одним из важнейших компонентов макроэкономической системы выступают финансы. Финансы — это экономические отношения в обществе, возникающие в процессе формирования, распределения и использования фондов денежных средств. Такие отношения постоянно возникают между:

государством и фирмами в виде уплаты налогов в бюджет, отчислений в различные фонды, предоставления льгот, применения санкций;
фирмами и организациями по поводу заключения хозяйственных договоров, уплаты пени, штрафов, премий и т.д.;
фирмами и работниками при начислении и выдаче заработной

платы, премий, удержания налогов, получения льгот и т.д.;

государством и отдельными членами общества при уплате налогов, зарплаты, страховых платежей;
отдельными звеньями бюджетной системы;
государствами при получении займов.

Иными словами, денежные отношения, реализация которых происходит через особые фонды, — это финансовые отношения. Финансы — неотъемлемая часть денежных отношений. Однако не всякие денежные отношения являются финансовыми отношениями. Финансы отличаются от денег, как по содержанию, так и по выполняемым функциям. Финансы — экономический инструмент распределения и перераспределения валового внутреннего продукта, орудие контроля за образованием и использованием фондов денежных средств. То есть денежные средства государства надо в соответствующем порядке собрать, рационально распределить по разным фондам и эффективно использовать. В этом и состоит сущность финансов. Субъектом финансовых отношений выступают государство, фирмы, объединения, организации и отдельные граждане.

Функции финансов: аккумулирующая, регулирующая, распределительная, контрольная.

Совокупность финансовых звеньев в рамках национальной экономики образуют финансовую систему государства. Она включает институты и учреждения, связанные с формированием и использованием денежных средств. Современная финансовая система включает в себя государственные финансы, финансы фирм и финансы домашних хозяйств.

Все звенья финансовой системы тесно взаимосвязаны. Центральным звеном финансовой системы выступает госбюджет. Его рассматривают с двух сторон: как экономическую категорию и как финансовый план. Как экономическая категория госбюджет выражает денежные отношения государства с юридическими и физическими лицами по поводу перераспределения национального дохода в связи с образованием и использованием бюджетного фонда. Как финансовый план госбюджет состоит из доходов и расходов. Доходы бюджета носят налоговый и неналоговый характер. Основными источниками налоговых доходов являются вновь созданная стоимость и доходы, полученные в результате ее первичного распределения (прибыль, заработная плата, добавленная стоимость, ссудный процент, рента, дивиденды и т.д.), а также накопления. На долю налогов приходится 80-90% всех поступлений в бюджет. Неналоговые доходы включают: доходы от продажи государственной и муниципальной собственности; доходы от внешнеэкономической деятельности; доходы от реализации государственных запасов.

Бюджет определяет конкретные направления расходования средств, перераспределения национального дохода, что дает ему возможность быть эффективным регулятором экономики. Основные направления расходов госбюджета: на национальную оборону; развитие экономики; социально-культурные нужды; содержание государственного аппарата управления; обслуживание государственного долга.

В рыночной экономике действует принцип финансового федерализма, который учитывает, что местные бюджеты не включаются своими доходами и расходами в государственный бюджет. Из местных бюджетов органы власти финансируют поддержание общественного порядка, школы, учебные учреждения и т.д.

Различают три состояния госбюджета: сбалансированный — расходная часть госбюджета равна доходной; дефицитный — расходы превышают доходы; профицитный — доходы превышают расходы.

Бюджетный дефицит приводит к появлению государственного долга — суммы накопленных за определенный период времени бюджетных дефицитов за вычетом имевшихся в это же время положительных сальдо бюджета. Государственный долг может быть внешним и внутренним. Если государство прекращает выплаты по своим долгам наступает дефолт, т.е. банкротство государства — должника.

Бюджет государства в решающей мере формируется за счет налогов. Налоги — обязательные платежи, взимаемые в государственный (местный) бюджет с доходов физических и юридических лиц. Налоги — основной источник формирования финансовых ресурсов страны, используемый на содержание государственного аппарата и предоставление определенных услуг населению (пенсионное обеспечение, образование, здравоохранение и др.). Налогообложение означает способ регулирования доходов и источников пополнения государственных средств.

Налоги дифференцируются по ряду признаков:

в зависимости от объекта налогообложения налоги бывают прямые и косвенные. Прямые налоги — налоги, взимаемые непосредственно с доходов и имущества налогоплательщика. Это — налог подоходный, поимущественный, с наследства и дарений и др. Косвенные налоги — налоги на товары и услуги, устанавливаемые в виде надбавок к цене товаров или к тарифам на услуги и не зависящие от доходов налогоплательщиков (в отличие от прямых налогов, связанных с доходами). При введении косвенных налогов производители (продавцы) товаров и услуг продают их по ценам и тарифам с учетом налоговой надбавки, которую затем передают государству. В России косвенные налоги представлены в виде НДС, акцизов и таможенных пошлин;
в зависимости от органа, взимающего налоги и ими распоряжающегося, различают общегосударственные и местные налоги;
по целям использования налоги делятся на общие и специальные. Общие предназначены для финансирования расходов государственных или местных бюджетов без закрепления за каким-либо определенным видом расходов. Специальные налоги имеют целевое назначение.
в зависимости величины налога на единицу налогообложения с суммы дохода различают прогрессивный, регрессивный и пропорциональный налог.

Совокупность налогов, устанавливаемых государственной властью, а также принципов и методов построения налогов образуют налоговую систему. Налоговая система опирается на законодательные акты государства, устанавливающими элементы налога. Они включают:

субъект налога или налогоплательщик — юридическое или физическое лицо;
объект налога — доход или имущество, подлежащее налогообложению (заработная плата, прибыль, ценные бумаги, недвижимость и т.д.);
источник налога — чистый доход общества, независимо от объекта налогообложения;
ставка налога — величина налога на единицу обложения.

Американский экономист А.Лаффер доказал, что не всегда повышение ставки налога ведет к росту налоговых доходов государства. Если налоговая ставка превышает некую объективную границу, то налоговые поступления начнут уменьшаться. И напротив, более низкие ставки налогов создают стимулы к работе, сбережениям и инвестициям, расширению производства. Один и тот же по величине доход в госбюджет может быть получен и при высокой, и при низкой налоговой ставке. Иллюстрацией этого положения является кривая Лаффера.

Blog

Экономическая теория для бакалавров