Решением Совета директоров зао «вагонмаш»
| Вид материала | Решение |
- Утвержден решением Совета Директоров зао «Московская межбанковская валютная биржа», 203.31kb.
- П. Я. Гапонюка в области сосудистой патологии мозга присуждение премии имени профессора, 90.31kb.
- Отчет предварительно утвержден Решением Совета директоров ОАО «Комиторгнефть», 115.85kb.
- Настоящая редакция утверждена решением Совета директоров зао «Турбаза «Прибой», 1506.85kb.
- Утверждено решением Совета директоров зао «Республиканский банк», 347.33kb.
- Решением Совета директоров, 587.45kb.
- Совета Директоров Банка по согласованию с руководителем Банка. Отдел административно, 93.2kb.
- Положение о комитете по надежности совета директоров открытого акционерного общества, 201.94kb.
- Колесниченко Юрий Александрович На основании п ст. 67 закон, 110.34kb.
- Рекомендации по размеру дивиденда по всем категориям акций и порядку их выплаты; обсуждение, 83.54kb.
Финансовые вложения
| Показатель | Долгосрочные | Краткосрочные | ||||||
| | на начало отчетного года | на конец отчетного периода | на начало отчетного года | на конец отчетного периода | ||||
| наименование | код | | | | | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| Вклады в уставные (складочные капиталы других организаций - всего | 510 | | | | | |||
| в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 511 | | | | | |||
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 515 | | | | | |||
| Ценные бумаги других организаций - всего | 520 | 1 226 | 1 641 | | | |||
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 521 | | | | | |||
| Предоставленные займы | 525 | | | 3 443 | 10 | |||
| Депозитные вклады | 530 | | | | | |||
| Прочие | 535 | | | | | |||
| Итого | 540 | | | | | |||
| Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего | 550 | | | | | |||
| в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 551 | | | | | |||
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 555 | | | | | |||
| Ценные бумаги других организаций - всего | 560 | | | | | |||
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 561 | | | | | |||
| Прочие | 565 | | | | | |||
| Итого | 570 | | | | | |||
| Справочно. По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки | 580 | | | | | |||
| По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода | 590 | | | | | |||
Дебиторская и кредиторская задолженность
| Показатель | Остаток на начало | Остаток на конец | |
| наименование | код | отчетного года | отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Дебиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная - всего | | 269 345 | 159 785 |
| в том числе: | | | |
| расчеты с покупателями и заказчиками | | 247 072 | 82 038 |
| авансы выданные | | 20 314 | 25 769 |
| прочая | | 1 959 | 51 951 |
| долгосрочная - всего | | - | - |
| в том числе: | | | |
| расчеты с покупателями и заказчиками | | | |
| авансы выданные | | | |
| прочая | | | |
| Итого | | | |
| Кредиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная - всего | | 324 664 | 315 893 |
| в том числе: | | | |
| расчеты с поставщиками и подрядчиками | | 139 374 | 35 475 |
| авансы полученные | | | |
| расчеты по налогам и сборам | | 10 329 | 8 510 |
| кредиты | | | |
| займы | | | |
| прочая | | 174 961 | 271 908 |
| долгосрочная - всего | | - | - |
| в том числе: | | | |
| кредиты | | | |
| займы | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| Итого | | | |
| Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) | |||
| Показатель | За отчетный год | За предыдущий год | |
| наименование | код | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Материальные затраты | 710 | 359 435 | 446 723 |
| Затраты на оплату труда | 720 | 96 007 | 78 273 |
| Отчисления на социальные нужды | 730 | 41 677 | 33 849 |
| Амортизация | 740 | 7 850 | 4 190 |
| Прочие затраты | 750 | 9 607 | 90 481 |
| Итого по элементам затрат | 760 | 514 576 | 654 516 |
| Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): | | | |
| незавершенного производства | 765 | (-) 592 | (+) 12 889 |
| расходов будущих периодов | 766 | (+) 1 422 | (-) 590 |
| резервов предстоящих расходов | 161 | (-) 701 | (+) 388 |
Обеспечения
| Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | |
| наименование | код | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Полученные - всего | | | |
| в том числе: векселя | | | |
| Имущество, находящееся в залоге | | | |
| из него: объекты основных средств | | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | | | |
| прочее | | | |
| | | | |
| | | | |
| Выданные - всего | | | |
| в том числе: векселя | | | |
| Имущество, переданное в залог | | - | 496 190 |
| из него: объекты основных средств | | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | | | |
| прочее | | | |
| | | | |
| | | | |
Государственная помощь
| Показатель | Отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |||
| наименование | код | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Получено в отчетном году бюджетных средств - всего | 910 | | | ||
| в том числе: | | | | ||
| Бюджетные кредиты - всего | | на начало отчетного года | получено за отчетный период | возвращено за отчетный период | на конец отчетного периода |
| | 920 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| | | | | | |
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ГОДОВОМУ БАЛАНСУ 2003 ГОДА
Закрытое акционерное общество «ВАГОНМАШ» зарегистрировано Регистрационной палатой мэрии Санкт – Петербурга 12 мая 1994 года, о чем выдано регистрационное свидетельство № 5188.
Учредителями общества являются ООО «Группа Дедал», ООО «Вагоностроитель», а также физический лица.
Уставный капитал составляет 85 000 (восемьдесят пять тысяч) рублей 00 копеек, оплачен полностью.
Среднесписочная численность составляет 1318 человек.
Основной деятельностью Общества является вагоностроение.
Деятельность в течение 2003 года велась в рамках уставной.
На начало 2003 года стоимость основных средств составляла 58388 тыс. рублей, на конец 2003 года остаточная стоимость основных средств равна 58778 тыс.рублей.
На начало 2003 года размер объем средств в незавершенном производстве составлял 31910 тыс. рублей, на конец 2003 года – 36438 тыс. рублей.
На начало 2003 года объем запасов товарно – материальных ценностей составлял 53569 тыс. рублей, на конец 2003 года - 155370 тыс. рублей.
На начало 2003 года дебиторская задолженность составляла 269719 тыс. рублей, а на конец 2003 года – 159758 тыс. рублей.
В разрезе формы №2 годовой отчетности за 2003 год общий объем выручки составил 444601 тыс.рублей. Себестоимость выполненных работ равна 515509 тыс. рублей. Убыток от продаж составляет 73587 тыс.рублей. Чистая прибыль отчетного периода составила 13171 тыс. рублей.
В 2003 году проценты к получению составили 24 тыс. рублей, а проценты к уплате – 16141 тыс. рублей.
В 2003 году прочие операционные доходы составили 232741 тыс. рублей, а прочие операционные расходы – 230599 тыс. рублей.
В 2003 году внереализационные доходы составили 105843 тыс.рублей, внереализационные расходы составили 16012 тыс.рублей.
В 2003 году доходы ЗАО «ВАГОНМАШ», полученные за пределами РФ, составили 9203 тыс. рублей.
Чрезвычайные факты хозяйственной деятельности отсутствуют.
Главный бухгалтер Макеев Ю.А.
Общество с ограниченной ответственностью «РАДАР-КОНСАЛТИНГ»
Аудиторское заключение
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
ЗАО «ВАГОНМАШ»
за период с 01.01.2003 г. по 31.12.2003 г.
Адресат: ЗАО «ВАГОНМАШ».
Аудитор: Аудиторская фирма ООО «Радар-Консалтинг».
Местонахождение: 197198, Санкт-Петербург, Ораниенбаумская ул., д. 5, офис 41.
Телефон / факс: 232-3992, 232-4739
ООО «Радар-Консалтинг» зарегистрировано Ленинградской областной регистрационной палатой и внесено в реестр под номером 00/00841 от 06.04.98 г.
Деятельность аудиторской фирмы разрешена лицензией № Е 000769, выданной по Приказу Министерства Финансов Российской Федерации от 25 июня 2002 г. № 123 сроком на 5 лет.
Аудируемое лицо: Закрытое акционерное общество «ВАГОНМАШ».
Сокращенное наименование: ЗАО «ВАГОНМАШ»
Местонахождение: 196084, Россия, Санкт-Петербург, Московский пр., дом 115.
ЗАО «ВАГОНМАШ» зарегистрировано решением Регистрационной Палаты Санкт-Петербурга № 7534 от 12.05.94 г. Свидетельство о государственной регистрации № 5188 от 12.05.94 г.
Последние изменения в Устав зарегистрированы решением Регистрационной Палаты Санкт-Петербурга № 279974 от 28.06.02 г.
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ЗАО «ВАГОНМАШ» за период с 01.01.2003 г. по 31.12.2003 г. включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность ЗАО «ВАГОНМАШ» состоит из:
Бухгалтерского баланса;
Отчета о прибылях и убытках;
Приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
Ответственность за подготовку и предоставление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган ЗАО «ВАГОНМАШ». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» № 119-ФЗ от 07.08.01 г. с изменениями на 30.12.01 г.;
Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 23.09.02 г. № 696, Постановлением Правительства РФ от 04.07.03 г. №405;
Правилами (стандартами) аудиторской деятельности ООО «Радар- Консалтинг»;
Законом РФ «О бухгалтерском учете» № 129-ФЗ от 21.11.96 г. с изменениями от 30.06.03 г. № 86-ФЗ и Приказом МФ РФ № 67н от 22.07.2003 г.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
Ввиду наличия обстоятельств, которые могут оказать существенное влияние на оценку достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности:
ограничения объема работы аудиторов;
отсутствие возможности наблюдения за проведением инвентаризации товарно-материальных ценностей по состоянию на 31.12.03 г.
мы высказываем мнение не безоговорочно (с абсолютной точностью), а, как это и принято в аудите, во всех существенных аспектах.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ЗАО «ВАГОНМАШ» с учетом замечаний, высказанных аудиторами и за исключением влияния обстоятельств, указанных выше, отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2003 г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января 2003 г. по 31 декабря 2003 г. включительно.
26 марта 2004 г.
Директор ООО «Радар-Консалтинг» Балашов Н. В.
Директор по аудиту Семочкина И. М.
(Квалификационный аттестат ЦАЛАК МФ РФ
№ 006017 от 28.02.95 г.
Квалификационный аттестат ЦАЛАК МФ РФ
№ 010286от 28.06.97.г.)
Руководитель аудиторской группы:
Ведущий аудитор Красавцева Н. В.
(Квалификационный аттестат ЦАЛАК МФ РФ
№ 023614 от 27.08.98 г.)
Исполнители:
Ведущий аудитор Неботова С. К.
(Квалификационный аттестат ЦАЛАК МФ РФ
№ 025034 от 28.01.99 г.)
Ведущий аудитор Прокахина Н. О.
(Квалификационный аттестат ЦАЛАК МФ РФ
№ 023617 от 27.08.98 г.
Юрист Попов И. Н.