Верховна Рада Українипостановля є: I. Внести зміни до закон
| Вид материала | Закон |
- Верховна Рада Українипостановля є: Внести зміни до закон, 2079.47kb.
- Верховна Рада Українипостановля є: I. Внести зміни до таких закон, 530.88kb.
- Верховна Рада Українипостановля є: I. Внести зміни до таких закон, 449.74kb.
- Верховна Рада Українипостановля є: I. Внести наступні зміни та доповнення до деяких, 34.12kb.
- Відомості Верховної Ради України (ввр), 2006, n 7, ст. 84 ) Верховна Рада Українипостановля, 747.97kb.
- Верховна Рада Українипостановля є: I. Внести зміни до таких закон, 632.52kb.
- Верховна Рада Українипостановля є: І. Внести зміни до кодекс, 14.84kb.
- Верховна Рада України постановляє: Внести зміни до закон, 2655.16kb.
- Верховна Рада Українипостановля є: I. Внести до Основ закон, 197.1kb.
- Верховна Рада України п о с т а н о в л я є : I. Внести зміни до таких закон, 208.27kb.
Стаття 45. Функціонування пайового інвестиційного фонду
1. Бухгалтерський та податковий облік операцій та результатів діяльності зі спільного інвестування, які проводяться компанією з управління активами через пайовий інвестиційний фонд, здійснюється компанією з управління активами окремо від обліку операцій та результатів її господарської діяльності та обліку операцій та результатів діяльності інших ІСІ, активи яких перебувають в її управлінні.
2. Укладаючи договори за рахунок активів пайового інвестиційного фонду, компанія з управління активами діє від свого імені в інтересах пайового інвестиційного фонду, з обов'язковим зазначенням в таких договорах реквізитів такого фонду.
3. Активи пайового інвестиційного фонду (в тому числі нерухоме майно, цінні папери, депозити та ін.) реєструються в установленому порядку на ім'я компанії з управління активами з обов'язковим зазначенням реквізитів такого пайового інвестиційного фонду.
4. Якщо регламентом пайового інвестиційного фонду передбачено, що активи такого фонду включають нерухоме майно, компанія з управління активами укладає договір з оцінювачем майна ІСІ.
Стаття 46. Регламент пайового інвестиційного фонду
1. Особливості діяльності пайового інвестиційного фонду визначаються його регламентом.
2. Регламент пайового інвестиційного фонду повинен містити:
1) порядок утворення, кількісний склад, компетенцію та порядок здійснення діяльності наглядової ради (у разі її утворення);
2) порядок визначення вартості чистих активів та ціни розміщення (викупу) інвестиційних сертифікатів;
3) порядок визначення розміру винагороди компанії з управління активами та покриття витрат, пов'язаних з діяльністю фонду, що відшкодовуються за рахунок активів такого фонду;
4) порядок виплати дивідендів пайовим інвестиційним фондом (для закритого пайового інвестиційного фонду, якщо така виплата передбачена регламентом фонду);
5) порядок та строки викупу інвестиційних сертифікатів компанією з управління активами пайового інвестиційного фонду;
6) інвестиційну декларацію;
7) відомості про компанію з управління активами.
Стаття 47. Участь у пайовому інвестиційному фонді
1. Учасник пайового інвестиційного фонду - юридична або фізична особа, яка є власником інвестиційного сертифікату цього фонду.
2. Учасники пайового інвестиційного фонду не мають права впливати на діяльність компанії з управління активами, крім випадків, передбачених цим Законом.
Стаття 48. Наглядова рада пайового інвестиційного фонду
1. Учасники пайового інвестиційного фонду, кошти спільного інвестування якого залучені шляхом приватного розміщення інвестиційних сертифікатів, можуть утворювати наглядову раду.
Порядок утворення та діяльності наглядової ради, її кількісний склад встановлюється регламентом пайового інвестиційного фонду.
В пайових інвестиційних фондах з публічним розміщенням інвестиційних сертифікатів наглядова рада не створюється.
У разі якщо у пайовому інвестиційному фонді наглядову раду не створено, рішення, які відносяться до компетенції наглядової ради, приймаються уповноваженим органом компанії з управління активами такого фонду.
2. Наглядова рада пайового інвестиційного фонду утворюється з числа учасників такого фонду. Учасник має право бути обраним до складу наглядової ради за умови придбання ним установленої регламентом мінімальної кількості інвестиційних сертифікатів.
3. Член наглядової ради не може передавати свої повноваження іншому учаснику такого фонду.
4. Рішення наглядової ради пайового інвестиційного фонду приймаються простою більшістю голосів і вважаються правомочними у разі участі в голосуванні не менш як половини складу ради.
5. До виключної компетенції наглядової ради (у разі її створення) належить:
1) обрання голови наглядової ради;
2) затвердження рішення про розірвання договорів із зберігачем активів ІСІ, реєстратором чи депозитарієм, аудитором (аудиторською фірмою) та оцінювачем майна ІСІ;
3) затвердження змін до регламенту фонду;
4) інші питання, передбачені регламентом фонду.
6. До складу наглядової ради пайового інвестиційного фонду не можуть входити представники чи пов‘язані особи:
1) торговців цінними паперами, які обслуговують пайовий інвестиційний фонд;
2) зберігача активів ІСІ;
3) депозитарію;
4) зберігача цінних паперів ІСІ;
5) аудитора (аудиторської фірми) пайового інвестиційного фонду;
6) оцінювача майна пайового інвестиційного фонду.
Стаття 49. Припинення пайового інвестиційного фонду
1. Пайовий інвестиційний фонд припиняється шляхом його ліквідації в порядку, встановленому Комісією. Припинення пайового інвестиційного фонду шляхом реорганізації забороняється. Виділ з пайового інвестиційного фонду іншого ІСІ забороняється.
2. На наступний робочий день після закінчення строку, на який був створений строковий пайовий інвестиційний фонд, компанія з управління активами повинна прийняти рішення про ліквідацію такого фонду.
Якщо проспект емісії інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду не зареєстровано протягом одного року з дати внесення такого фонду до ЄДРІСІ, такий пайовий інвестиційний фонд ліквідується без створення ліквідаційної комісії.
3. Ліквідація строкового пайового інвестиційного фонду до закінчення строку, встановленого регламентом ІСІ, є можливою за умови згоди всіх учасників такого ІСІ.
4. Підстави примусового припинення пайового інвестиційного фонду встановлюються цим Законом.
5. Компанія з управління активами пайового інвестиційного фонду приймає рішення про ліквідацію пайового інвестиційного фонду:
1) внаслідок викупу інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду вартість його активів стала меншою, ніж мінімальний розмір активів пайового інвестиційного фонду, та протягом шести місяців обсяг активів не збільшиться до мінімального обсягу активів;
2) закінчився строк діяльності фонду (для строкового пайового інвестиційного фонду);
3) анулювання ліцензії, виданої компанії з управління активами на провадження діяльності з управління активами інституційних інвесторів;
4) анулювання ліцензії, виданої зберігачу активів пайового інвестиційного фонду на провадження депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, та неукладення компанією з управління активами протягом 30 робочих днів договору з іншим зберігачем активів ІСІ;
5) в інших випадках, передбачених цим Законом.
6. Пайовий інвестиційний фонд ліквідується за рішенням Комісії у разі невиконання компанією з управління активами вимог частини п’ятої цієї статті.
7. З моменту прийняття рішення про ліквідацію пайового інвестиційного фонду розміщення та обіг інвестиційних сертифікатів забороняється.
8. Ліквідація пайового інвестиційного фонду та розрахунки з учасниками ІСІ здійснюються в порядку, встановленому Комісією.
Стаття 50. Розподіл активів пайового інвестиційного фонду в разі його ліквідації
1. Для проведення ліквідації пайового інвестиційного фонду створюється ліквідаційна комісія в порядку, встановленому Комісією.
2. В процесі ліквідації пайового інвестиційного фонду його активи реалізуються за грошові кошти в строки, встановлені Комісією.
Грошові кошти, отримані від реалізації, розподіляються у такій черговості:
1) у першу чергу - здійснюються виплати учасникам, що подали заявки на викуп інвестиційних сертифікатів до моменту прийняття рішення про ліквідацію пайового інвестиційного фонду (крім закритих пайових інвестиційних фондів);
2) у другу чергу вносяться обов'язкові платежі до Державного бюджету України;
3) у третю чергу задовольняються вимоги кредиторів компанії з управління активами пайового інвестиційного фонду по погашенню заборгованості, яка виникла у зв'язку з діяльністю пайового інвестиційного фонду, що ліквідується;
4) у четверту чергу розподіляються між учасниками ІСІ пропорційно кількості інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду, що їм належать, у порядку, визначеному Комісією.
Розподіл грошових коштів здійснюється після повного задоволення вимог попередньої черги.
3. Розрахунки з учасниками ІСІ в процесі ліквідації пайового інвестиційного фонду можуть здійснюватись іншими ніж грошові кошти активами пайового інвестиційного фонду у разі якщо:
1) інвестиційні сертифікати розміщувались лише шляхом приватного розміщення;
2) регламентом пайового інвестиційного фонду передбачена можливість здійснення розрахунків з учасниками ІСІ іншими ніж грошові кошти активами пайового інвестиційного фонду;
3) згода на здійснення розрахунків з учасниками ІСІ іншими ніж грошові кошти активами пайового інвестиційного фонду надана усіма учасниками ІСІ;
4) наявні в активах пайового інвестиційного фонду грошові кошти на момент прийняття рішення про ліквідацію є достатніми для внесення обов’язкових платежів до Державного бюджету України та задоволення вимог кредиторів, та будуть використовуватися виключно для таких цілей.
Розподіл інших ніж грошові кошти активів пайового інвестиційного фонду здійснюється за умови згоди всіх учасників такого фонду та оформлюється договором про розподіл інших ніж грошові кошти активів пайового інвестиційного фонду, що укладається між ліквідаційною комісією та всіма учасниками пайового інвестиційного фонду.
У разі здійснення розрахунків з учасниками ІСІ іншими ніж грошові кошти активами пайового інвестиційного фонду, розподіл активів пайового інвестиційного фонду між учасниками ІСІ здійснюється пропорційно належним їм інвестиційним сертифікатам.
Перерозподіл інших ніж грошові кошти активів пайового інвестиційного фонду при розрахунку іншими ніж грошові кошти активами після укладення договору про розподіл інших ніж грошові кошти активів пайового інвестиційного фонду забороняється.
4. Після закінчення розрахунків у порядку, передбаченому цією статтею, ліквідаційна комісія пайового інвестиційного фонду подає до Комісії документи на скасування реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів та звіт про результати ліквідації пайового інвестиційного фонду. Вимоги до звіту встановлюються Комісією.
Вилучення фонду з ЄДРІСІ здійснюється після скасування реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду.
5. Пайовий інвестиційний фонд вважається ліквідованим після його вилучення з ЄДРІСІ.
Розділ ІV. ОСОБЛИВОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ ІСІ ЗА УЧАСТЮ ДЕРЖАВИ
Стаття 51. Здійснення венчурного фінансування за участю держави
1. Національна академія наук, особи, діяльність яких фінансується з Державного бюджету України та/або бюджетів, які затверджуються органами місцевого самоврядування, особи, частка держави у статутному капіталі яких складає 25 та більше відсотків, можуть здійснювати венчурні проекти за участю венчурного інвестиційного фонду (далі – брати участь у венчурних проектах) на умовах, визначених статтями 51 – 54 цього Закону.
2. Особи, зазначені у частині першій цієї статті, а також особи, які придбали у встановленому законодавством порядку частку у статутному капіталі юридичної особи, яка створюється для реалізації венчурного проекту до його завершення, є учасниками венчурного проекту.
3. Венчурний проект повинен відповідати наступним вимогам:
1) бути строковим, тобто мати чітко визнаний строк, після закінчення якого проект має бути припинений; такий строк не може перевищувати строк діяльності венчурного фонду;
2) види діяльності, які є необхідними для здійснення венчурного проекту або які є наслідком його виконання, не є забороненими та не містять обмежень для учасників венчурного проекту;
3) участь у венчурному проекті повинна бути визначені як єдиний напрямок інвестування коштів венчурного ІСІ;
4) будь-які залучення коштів для здійснення венчурного проекту повинні здійснюватися виключно у формі фінансування з боку учасників венчурного проекту.
Стаття 52. Договір про здійснення венчурного проекту
1. Для участі у венчурному проекті особи, зазначені у частині першій статті 1 цього Закону, повинні укласти договір про здійснення венчурного проекту.
2. Договір про здійснення венчурного проекту повинен містити наступні положення:
1) передбачати створення учасникам венчурного проекту юридичної особи, яка буде безпосередньо здійснювати реалізацію венчурного проекту;
2) містити умови та строки реалізації венчурного проекту;
3) визначати розмір, порядок та строки внесення учасниками венчурного проекту належних внесків для реалізації венчурного проекту;
4) визначати порядок та умови припинення венчурного проекту та розподілу результатів його здійснення;
5) інші умови, які будуть визнані учасниками венчурного проекту як такі, які є необхідними.
3. Внесками учасників венчурного проекту можуть бути грошові кошти, майно та майнові права, які є необхідними для здійснення венчурного проекту.
У разі, якщо учасник венчурного проекту здійснює внесок не у грошовій формі, вартість такого внеску повинна бути визначена незалежним оцінювачем у встановленому законодавством порядку.
Внесення грошових коштів особою, яка фінансується з Державного бюджету, здійснюється на підставі рішення Кабінету Міністрів України, особи, яка фінансується з іншого бюджету – на підставі рішення органу, який затверджує відповідний бюджет.
Стаття 53. Реалізація венчурного проекту
1. Юридична особа, яка створюється для реалізації венчурного проекту, утворюється відповідно до законодавства у формі товариства з обмеженою відповідальністю або акціонерного товариства.
2. Учасники венчурного проекту здійснюють свої внески для реалізації венчурного проекту шляхом передачі грошових коштів, майна та майнових прав, визначених договором про здійснення венчурного проекту.
3. Кожний учасник венчурного проекту після здійснення внеску набуває право власності на частку у статутному фонді юридичної особи, яка створюється для реалізації венчурного проекту, пропорційно розміру його внеску.
4. Забороняється використовувати для реалізації венчурного проекту юридичну особу, яка була створена до укладання договору про здійснення венчурного проекту, та/або провадила будь-яку діяльність або приймала на себе будь-які зобов’язання до моменту здійснення внесків всіма учасниками венчурного проекту.
5. Виконавчий орган юридичної особи, яка створюється для реалізації венчурного проекту, повинен бути обраний та звільнений (розформований) виключно за згоди всіх учасників венчурного проекту.
Стаття 54. Завершення венчурного проекту
1. Після досягнення цілей, визначених договором про здійснення венчурного проекту, або у разі, якщо всі учасники венчурного проекту дійдуть згоди про його припинення, венчурний проект підлягає завершенню.
2. Завершення венчурного проекту може здійснюватися шляхом:
1) ліквідації юридичної особи, яка створювалася для його реалізації;
2) набуття одним учасником венчурного проекту 100% корпоративних прав юридичної особи, яка створювалася для його реалізації;
3) узгодженого продажу всіма учасниками венчурного проекту належних їм часток третім особам.
3. Завершення венчурного проекту шляхом ліквідації юридичної особи, яка створювалася для його реалізації, здійснюється у встановленому законодавством порядку.
4. Після набуття одним учасником венчурного проекту 100% корпоративних прав юридичної особи, яка створювалася для його реалізації, проект втрачає статус венчурного.
5. Узгоджений продаж всіма учасниками венчурного проекту належних їм часток третім особам здійснюється на підставі окремої угоди, сторонами якої є всі учасники венчурного проекту та особи, які мають намір придбати корпоративні права юридичної особи, яка створювалася для реалізації проекту. Обов’язковою умовою такого продажу є продаж всіма учасниками венчурного проекту належних їм корпоративних прав третім особам, при цьому, розрахунки з усіма продавцями корпоративних прав повинні бути здійснені протягом 3 робочих днів.
6. Договір про здійснення венчурного проекту може містити інші умови та порядок завершення венчурного проекту, за умови, якщо вони не суперечать вимогам цієї статті.
Розділ V. АКТИВИ ІСІ
Стаття 55. Склад та структура активів ІСІ
1. Активи ІСІ диверсифікованого виду можуть складатися з цінних паперів, грошових коштів, у тому числі в іноземній валюті, банківських металів та інших активів, дозволених законодавством. Перелік видів активів, які можуть становити активи ІСІ диверсифікованого виду, встановлюється нормативно-правовими актами Комісії.
При проведенні публічного розміщення цінних паперів ІСІ відкритого та інтервального типу не менше 10 відсотків активів таких ІСІ повинні утримуватися в грошових коштах, які зберігаються на депозитних банківських рахунках, відкритих для цього ІСІ.
ІСІ диверсифікованого виду забороняється:
1) розміщувати в зобов’язаннях одного банку (на банківських депозитних рахунках, в ощадних (депозитних) сертифікатах та банківських металах) в зобов'язаннях одного банку більше ніж 10 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
2) придбавати або додатково інвестувати в цінні папери та зобов'язання однієї юридичної особи більше ніж 5 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
3) придбавати або додатково інвестувати у державні цінні папери, цінні папери, доходи за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, більше ніж 50 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
4) придбавати або додатково інвестувати в цінні папери органів місцевого самоврядування більше ніж 40 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
5) придбавати або додатково інвестувати в цінні папери, доходи за якими гарантовано урядами іноземних держав, більше ніж 20 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
6) придбавати або додатково інвестувати в цінні папери, доходи за якими гарантовано урядом однієї іноземної держави, більше ніж 10 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
7) придбавати або додатково інвестувати в акції та облігації іноземних емітентів, які допущені до торгів на організованих фондових ринках іноземних держав, більше ніж 20 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
8) придбавати або додатково інвестувати в інші активи, дозволені законодавством України, більше ніж 5 відсотків активів ІСІ;
9) придбавати або додатково інвестувати в об'єкти нерухомості більше ніж 10 відсотків загальної вартості активів ІСІ;
10) придбавати або додатково інвестувати в цінні папери ІСІ, активи яких перебувають в управлінні однієї компанії з управління активами, більше ніж 10 відсотків загальної вартості активів ІСІ.
Вартість цінних паперів, що не допущені до торгів на фондовій біржі, не може становити більш як 20 відсотків загальної вартості активів ІСІ диверсифікованого виду.
2. Вартість нерухомості та цінних паперів, які не допущені до торгів на фондовій біржі, не може становити більш як 50 відсотків загальної вартості активів ІСІ недиверсифікованого виду. Зазначене обмеження не застосовується до венчурних фондів.
3. До складу активів венчурного фонду можуть входити боргові зобов'язання. Такі зобов'язання можуть бути оформлені векселями, заставними, договорами факторингу, позики та в інший спосіб, не заборонений законодавством України. Позики за рахунок коштів венчурного фонду можуть надаватися тільки юридичним особам, учасником яких є такий венчурний фонд.
Активи венчурного фонду можуть повністю складатися з нерухомості, корпоративних прав, прав вимоги та цінних паперів, що не допущені до торгів на фондовій біржі.
4. Активи ІСІ не можуть включати:
1) цінні папери, випущені компанією з управління активами, зберігачем активів ІСІ, депозитарієм, оцінювачем майна ІСІ та аудитором (аудиторською фірмою) цього ІСІ та їх (його, її) пов'язаними особами;
2) цінні папери іноземних держав та іноземних юридичних осіб, не допущені до торгів на жодній з провідних іноземних бірж, перелік яких визначається Комісією;
3) цінні папери інших ІСІ, крім фондів фондів;
4) векселі та ощадні (депозитні) сертифікати на суму більш як 10 відсотків вартості активів ІСІ, якщо інше не встановлено нормативно-правовими актами Комісії;
5) товаророзпорядчі цінні папери, заставні;
6) сертифікати фондів операцій з нерухомістю (сертифікати ФОН);
7) приватизаційні цінні папери;
8) договори про участь у фонді фінансування будівництва (ФФБ).
Вимоги пунктів 1, 2, 4, 5 та 6 частини восьмої цієї статті не застосовуються до венчурних фондів.
5. До складу активів ІСІ може входити іноземна валюта, в тому числі придбана через банківські установи, які мають відповідну ліцензію.
6. Вимоги до структури активів пайового інвестиційного фонду, встановлені цим Законом, застосовуються через шість місяців з дати реєстрації проспекту емісії інвестиційних сертифікатів цього фонду.
7. Вимоги до структури активів корпоративного інвестиційного фонду, встановлені цим Законом, застосовуються через шість місяців з дати реєстрації регламенту цього фонду.
8. На грошові кошти, сплачені інвесторами за придбані ними цінні папери ІСІ, протягом трьох тижнів не поширюються обмеження, встановлені частиною першої цієї статті. Такі грошові кошти для цілей відповідності структури активів ІСІ вимогам, встановленим частиною першою цієї статті, обліковуються окремо від інших грошових коштів, що складають активи ІСІ, в порядку, встановленому Комісією.
Стаття 56. Визначення вартості чистих активів ІСІ
1. Вартість чистих активів ІСІ визначається компанією з управління активами відповідно до нормативно-правових актів Комісії та регламенту ІСІ.
2. Вартість чистих активів ІСІ відкритого типу визначається на кінець кожного робочого дня.
3. Компанія з управління активами розраховує вартість чистих активів окремо по кожному ІСІ станом:
1) на день закінчення строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду;
2) на останній календарний день місяця;
3) на дату, починаючи з якої до складу та структури активів ІСІ застосовуються обмеження, встановлені законодавством;
4) на день складання інформації щодо діяльності ІСІ (квартальна, річна);
5) на кожний день, що передує дню приймання заявок на розміщення та викуп цінних паперів ІСІ;
6) на день прийняття рішення про ліквідацію ІСІ;
7) на день, що передує дню початку розрахунку з учасниками ІСІ.
4. Якщо день, що передує дню прийому заявок на розміщення та викуп цінних паперів ІСІ припадає на вихідні (святкові) дні, розрахунок здійснюється станом на кінець робочого дня, що передує дню прийому заявок.
Якщо останній день звітного періоду припадає на вихідні (святкові) дні, розрахунок здійснюється станом на кінець останнього календарного дня відповідного звітного періоду (кварталу, року).
5. Особливості бухгалтерського обліку ІСІ встановлюються нормативно-правовими актами Комісії за погодженням з Міністерством фінансів України.
6. Форма та порядок надання розрахунку вартості чистих активів ІСІ встановлюються Комісією.
Розділ VІ. ЦІННІ ПАПЕРИ ІСІ
Стаття 57. Розміщення, обіг та викуп цінних паперів ІСІ
1. Законодавство України, яким регулюється розміщення, обіг та викуп цінних паперів застосовується до розміщення, обігу та викупу цінних паперів ІСІ в частині, яка не суперечить цьому Закону.
2. Порядок розміщення, обігу та викупу цінних паперів ІСІ встановлюється цим Законом та нормативно-правовими актами Комісії.
Стаття 58. Цінні папери ІСІ
1. Цінні папери ІСІ можуть бути лише іменними.
2. Акції корпоративного інвестиційного фонду повинні бути лише простими та існувати в бездокументарній формі.
Інвестиційні сертифікати можуть існувати виключно в бездокументарній формі.
Емітент цінних паперів ІСІ не має права змінювати прийняте рішення про розміщення цінних паперів ІСІ у частині обсягу прав за цінними паперами ІСІ, умов розміщення та кількості цінних паперів ІСІ одного випуску, крім випадків, передбачених законами і нормативно-правовими актами Комісії.
3. Емісія цінних паперів ІСІ здійснюється шляхом їх публічного або приватного розміщення.
Цінні папери ІСІ розміщуються виключно за грошові кошти.
4. Особа, яка придбає цінні папери ІСІ у емітента таких цінних паперів або андеррайтера, зобов’язана оплатити їх вартість у строк, передбачений проспектом емісії цінних паперів ІСІ, але не пізніше ніж протягом трьох банківських днів з дати укладення договору купівлі-продажу на придбання цінних паперів ІСІ.
Оплата цінних паперів ІСІ у розстрочку не допускається.
5. Кожен цінний папір ІСІ надає його власнику однаковий обсяг прав з власниками інших цінних паперів такого ІСІ.
6. Дивіденди за цінними паперами ІСІ відкритого та інтервального типу не нараховуються і не сплачуються.
7. Емісія та/або випуск компанією з управління активами корпоративного інвестиційного фонду та/або пайового інвестиційного фонду, корпоративним інвестиційним фондом похідних цінних паперів та/або деривативів на основі цінних паперів ІСІ, забороняється.
Стаття 59. Проспект емісії цінних паперів ІСІ
1. Проспект емісії цінних паперів ІСІ - документ, який містить інформацію про розміщення цінних паперів ІСІ.
2. Проспект емісії цінних паперів ІСІ та зміни до проспекту емісії цінних паперів ІСІ підлягають обов'язковій реєстрації в Комісії в порядку, встановленому нормативно-правовими актами Комісії.
Оприлюднення проспекту емісії цінних паперів ІСІ та змін до проспекту емісії цінних паперів ІСІ здійснюється відповідно до вимог, встановлених нормативно-правовими актами Комісії.
У разі приватного розміщення цінних паперів ІСІ проспект емісії та зміни до нього не оприлюднюються.
3. Проспект емісії ІСІ інтервального типу повинен передбачати порядок визначення дати початку та закінчення інтервалу, періодичність інтервалу (не рідше одного разу на рік), тривалість інтервалу (не менше 10 робочих днів протягом року та не менше 1 робочого дня протягом кожного інтервалу).
4. Зміни до проспекту емісії цінних паперів ІСІ повинні бути подані до Комісії компанією з управління активами протягом 7 робочих днів з дати прийняття рішення про внесення змін до проспекту емісії цінних паперів ІСІ.
Зміни до проспекту емісії цінних паперів ІСІ при публічному розміщенні, в тому числі зміни, які викладають проспект емісії цінних паперів ІСІ в новій редакції, набирають чинності через 10 робочих днів з дати реєстрації Комісією змін до проспекту емісії цінних паперів ІСІ.
Зміни до проспекту емісії цінних паперів ІСІ при приватному розміщенні, набирають чинності з дати реєстрації Комісією змін до проспекту емісії цінних паперів ІСІ, якщо інше не передбачене змінами до нього.
5. Проспект емісії цінних паперів ІСІ та зміни до проспекту емісії цінних паперів ІСІ підписується керівником та головним бухгалтером компанії з управління активами. Особи, які підписали проспект емісії цінних паперів ІСІ та зміни до нього, несуть відповідальність за достовірність інформації, що міститься у ньому.
6. Збитки, завдані внаслідок подання недостовірної інформації, що міститься у проспекті емісії цінних паперів ІСІ та змінах до проспекту емісії цінних паперів ІСІ, відшкодовуються в порядку, встановленому законодавством.
7. Перелік відомостей, які повинен містити проспект емісії цінних паперів ІСІ, встановлюється цим Законом та нормативно-правовими актами Комісії.
Стаття 60. Реєстрація проспекту емісії цінних паперів ІСІ
1. Перелік документів, які необхідно подати для реєстрації проспекту емісії цінних паперів ІСІ та/або змін до нього, а також вимоги щодо їх оформлення встановлюються нормативно-правовими актами Комісії.
2. Комісія не пізніш як через 30 робочих днів після подання заяви та документів, необхідних для реєстрації проспекту емісії цінних паперів ІСІ або змін до нього повинна зареєструвати його (їх) або надати вмотивовану відмову в його (їх) реєстрації.
Компанія з управління активами має право здійснювати розміщення цінних паперів ІСІ тільки за умови реєстрації проспекту емісії цінних паперів ІСІ.
3. Підставою для відмови у реєстрації проспекту емісії цінних паперів ІСІ або змін до нього може бути:
1) порушення емітентом цінних паперів ІСІ або компанією з управління активами вимог законодавства про цінні папери та нормативно-правових актів Комісії, в тому числі наявність у наданих документах інформації, що вказує на невідповідність умов емісії та/або обігу цінних паперів ІСІ нормам законодавства про цінні папери;
2) невідповідність поданих документів та інформації, що міститься в них, вимогам нормативно-правових актів Комісії;
3) внесення в проспект емісії цінних паперів ІСІ і документи, які надаються для реєстрації проспекту емісії, недостовірної інформації;
4) наявність у документах, які подаються на реєстрацію проспекту емісії та/або змін до нього, взаємовиключної інформації.
4. Повідомлення про відмову в реєстрації проспекту емісії цінних паперів ІСІ або змін до нього із зазначенням підстави відмови та виключним переліком зауважень надсилаються заявнику протягом трьох робочих днів з дати прийняття відповідного рішення.
5. У разі якщо заявником повністю враховані зауваження Комісії та не внесено жодних інших змін до тексту документів, Комісія не має права відмовити у реєстрації поданих документів.
6. Відмова Комісії в реєстрації проспекту емісії цінних паперів ІСІ може бути оскаржена у судовому порядку.
Стаття 61. Реєстрація випуску акцій корпоративного інвестиційного фонду, що здійснюється з метою спільного інвестування, та проспекту емісії цих акцій
1. Протягом року з дати внесення корпоративного інвестиційного фонду до ЄДРІСІ компанія з управління активами реєструє в Комісії випуск акцій, що здійснюється з метою спільного інвестування, та проспект емісії цих акцій.
2. Реєстрація випуску акцій корпоративного інвестиційного фонду, що здійснюється з метою спільного інвестування, та проспекту емісії цих акцій здійснюється за такими етапами:
1) прийняття загальними зборами корпоративного інвестиційного фонду рішення про випуск акцій, що здійснюється з метою спільного інвестування, та затвердження проспекту емісії цих акцій; про внесення змін до статуту корпоративного інвестиційного фонду у зв’язку із збільшенням статутного капіталу;
2) реєстрація змін до статуту корпоративного інвестиційного фонду в органах державної реєстрації;
3) подання до Комісії заяви та всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій корпоративного інвестиційного фонду, що здійснюється з метою спільного інвестування, та проспекту емісії цих акцій;
4) отримання зареєстрованого проспекту емісії акцій та свідоцтва про реєстрацію випуску акцій корпоративного інвестиційного фонду з метою здійснення спільного інвестування (з урахуванням попереднього випуску акцій);
5) депонування глобального сертифікату в депозитарії.
Після закінчення строку розміщення акцій корпоративний інвестиційний фонд зобов'язаний привести свій статутний капітал у відповідність до загальної номінальної вартості акцій цього корпоративного інвестиційного фонду, що перебувають в обігу (для строкового корпоративного інвестиційного фонду).
Стаття 62. Порядок розміщення цінних паперів ІСІ
1. Строк розміщення цінних паперів ІСІ відкритого або інтервального типу не обмежується. Строк розміщення цінних паперів ІСІ закритого типу зазначається у проспекті емісії. При цьому дата закінчення розміщення не може бути пізнішою, ніж за три місяці до спливу терміну діяльності ІСІ.
2. Вимоги щодо мінімального обсягу активів застосовуються до пайового інвестиційного фонду через шість місяців з дня реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів цього пайового інвестиційного фонду.
Строк розміщення інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду, встановлений для досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, визначається проспектом емісії інвестиційних сертифікатів і не може перевищувати шести місяців з дня реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів.
Протягом строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, розміщення інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду здійснюється за їх номінальною вартістю.
Акції корпоративного інвестиційного фонду розміщуються за розрахунковою вартістю після реєстрації їх випуску з метою спільного інвестування.
3. У разі розміщення цінних паперів ІСІ андеррайтером йому виплачується винагорода відповідно до договору та нормативно-правових актів Комісії.
Ціна, за якою розміщуються цінні папери ІСІ, може збільшуватися лише на суму комісійної винагороди торговця цінними паперами.
У разі розміщення цінних паперів ІСІ безпосередньо компанією з управління активами такого ІСІ, комісійна винагорода не справляється.
4. Протягом строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, викуп інвестиційних сертифікатів не здійснюється.
5. Протягом трьох робочих днів після закінчення строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, компанія з управління активами зобов'язана подати до Комісії звіт про досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду в порядку, встановленому Комісією. Компанія з управління активами має право подати звіт про досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду до закінчення строку, установленого в проспекті емісії цінних паперів ІСІ.
6. Комісія на підставі звіту про досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду протягом 15 робочих днів після отримання звіту та усіх необхідних документів письмово повідомляє компанію з управління активами про відповідність (невідповідність) пайового інвестиційного фонду вимогам щодо мінімального обсягу активів.
З наступного робочого дня після отримання письмового повідомлення Комісії про досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду розміщення інвестиційних сертифікатів такого фонду здійснюється за ціною, визначеною відповідно до статті 65 цього Закону.
7. У разі якщо пайовий інвестиційний фонд не відповідає вимогам щодо мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, Комісія визнає випуск інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду таким, що не відбувся.
Усі кошти, отримані пайовим інвестиційним фондом, мають бути повернені учасникам ІСІ у місячний строк. Витрати, пов'язані з визнанням випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду таким, що не відбувся, покладаються відповідно до законодавства на компанію з управління активами пайового інвестиційного фонду.
Після розрахунків з учасниками пайового інвестиційного фонду компанія з управління активами повинна подати до Комісії документи для скасування реєстрації проспекту емісії та випуску цінних паперів такого фонду відповідно до нормативно-правових актів Комісії.
Стаття 63. Визначення вартості цінного папера ІСІ
1. Розрахункова вартість цінного папера ІСІ визначається як результат ділення загальної вартості чистих активів ІСІ на кількість цінних паперів ІСІ, що перебувають в обігу на дату розрахунку.
2. Вартість цінних паперів ІСІ, що придбаваються інвесторами (крім випадку, передбаченого частиною другою статті 62 цього Закону), визначається виходячи з розрахункової вартості цінного папера, що встановлюється на день подання інвестором заявки на придбання цінних паперів ІСІ. У заявці зазначається кількість цінних паперів ІСІ, що придбаваються інвестором.
3. Вартість цінних паперів ІСІ, що викуповуються ІСІ у учасників ІСІ, визначається виходячи з розрахункової вартості цінного папера, що встановлена на день подання учасником ІСІ заявки на викуп цінних паперів ІСІ, крім здійснення дострокового викупу, передбаченого частиною шостою статті 65 цього Закону. У заявці зазначається кількість цінних паперів ІСІ, що пропонуються до викупу.
Стаття 64. Заявки на придбання та викуп цінних паперів ІСІ
1. Заявки на придбання та викуп цінних паперів ІСІ подаються компанії з управління активами або торговцям цінними паперами згідно із проспектом емісії цінних паперів ІСІ.
2. Протягом строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, приймаються тільки заявки на придбання інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду.
З наступного робочого дня після отримання письмового повідомлення Комісії про досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, заявки на придбання та викуп інвестиційних сертифікатів подаються в строки, встановлені проспектом емісії цінних паперів відповідного пайового інвестиційного фонду.
3. Проспектом емісії цінних паперів ІСІ може бути передбачена можливість укладання договору та подачі заявок на придбання та викуп цінних паперів ІСІ з використанням електронного цифрового підпису.
Стаття 65. Розміщення та викуп розміщених цінних паперів ІСІ
1. Розміщення та викуп розміщених цінних паперів ІСІ здійснюються компанією з управління активами безпосередньо та/або через торговців цінними паперами, з якими компанія з управління активами уклала відповідні договори.
2. Торговець цінними паперами під час розміщення та викупу цінних паперів ІСІ діє від імені, за рахунок та в інтересах корпоративного інвестиційного фонду або компанії з управління активами пайового інвестиційного фонду.
3. Договір купівлі – продажу цінних паперів ІСІ укладається в день подання відповідної заявки та повинен передбачати перехід права власності на такі цінні папери. Договір купівлі – продажу цінних паперів ІСІ має бути виконаним протягом 7 робочих днів від дати укладання такого договору.
4. Розміщення та викуп цінних паперів ІСІ здійснюються за єдиними для всіх учасників ІСІ цінами, встановленими на певну дату, виходячи з вартості чистих активів ІСІ.
5. Викуп інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду відкритого типу здійснюється компанією з управління активами на вимогу учасників кожного робочого дня, починаючи з дня, наступного за днем отримання письмового повідомлення Комісії про досягнення мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду.
Викуп акцій корпоративного інвестиційного фонду відкритого типу здійснюється на вимогу учасників кожного робочого дня, починаючи з дати реєстрації Комісією регламенту корпоративного інвестиційного фонду та внесення корпоративного інвестиційного фонду до ЄДРІСІ.
Учасники ІСІ інтервального типу мають право викупу емітентом цінних паперів цього ІСІ в строки, встановлені у проспекті емісії ІСІ інтервального типу.
На письмову вимогу учасника ІСІ закритого типу компанія з управління активами такого ІСІ може здійснити викуп цінних паперів ІСІ до моменту припинення діяльності такого ІСІ (достроковий викуп).
6. Компанія з управління активами ІСІ закритого типу може прийняти рішення щодо дострокового викупу цінних паперів ІСІ у разі дотримання таких умов:
1) можливість дострокового викупу за ініціативою учасника ІСІ передбачена регламентом ІСІ;
2) внаслідок такого викупу вартість активів цього фонду не стане меншою мінімального обсягу активів пайового інвестиційного фонду, встановленого цим Законом.
У разі недотримання вищезазначених умов компанія з управління активами не може здійснити достроковий викуп цінних паперів ІСІ.
Достроковий викуп цінних паперів ІСІ проводиться виходячи з вартості чистих активів ІСІ в розрахунку на один цінний папір ІСІ в обігу, розрахованої на дату зарахування цінних паперів на рахунок емітента. При цьому може застосовуватися знижка, розмір якої зазначається в регламенті ІСІ.
Стаття 66. Припинення розміщення та викупу цінних паперів ІСІ
1. Викуп цінних паперів ІСІ зупиняється компанією з управління активами одночасно із зупиненням їх розміщення.
Розміщення цінних паперів ІСІ закритого типу припиняється в строки, що визначаються проспектом емісії цінних паперів ІСІ.
2. З моменту прийняття рішення про ліквідацію корпоративного інвестиційного фонду йому забороняється розміщувати свої акції.
3. Розміщення та викуп цінних паперів ІСІ відкритого та інтервального типу зупиняються за рішенням компанії з управління активами, якщо відповідно до регламенту ІСІ та нормативно-правових актів Комісії цього вимагають інтереси учасників ІСІ.
Якщо розміщення та викуп цінних паперів ІСІ відкритого або інтервального типу зупинені, компанія з управління активами зобов'язана у дводенний строк повідомити про це зберігача активів ІСІ та Комісію із зазначенням причин такого зупинення.
Комісія повинна розглянути обставини та підстави для зупинення розміщення та викупу цінних паперів ІСІ відкритого або інтервального типу протягом 7 робочих днів. На підставі розгляду Комісія може винести рішення про необґрунтованість такого зупинення та зобов'язати компанію з управління активами поновити розміщення та викуп цінних паперів ІСІ.
4. У разі загрози заподіяння суттєвої шкоди інтересам учасників ІСІ або держави Комісія має право прийняти рішення про зупинення розміщення та викупу цінних паперів ІСІ.
Стаття 67. Обіг цінних паперів ІСІ
1. Цінні папери ІСІ закритого типу підлягають вільному обігу на ринку цінних паперів.
2. Вільний обіг цінних паперів ІСІ інтервального типу протягом інтервалу припиняється. Правочини з цінними паперами ІСІ інтервального типу, вчинені протягом інтервалу, є нікчемними, крім правочинів щодо:
1) спадкування або правонаступництва;
2) розміщення;
3) викупу емітентом.
3. Вільний обіг цінних паперів ІСІ відкритого типу обмежений.
Відчуження власниками цінних паперів ІСІ відкритого типу може здійснюватися лише шляхом продажу таких цінних паперів їх емітенту. Відчуження цінних паперів ІСІ відкритого типу третім особам не дозволяється, крім випадків правонаступництва, успадкування.
Корпоративний інвестиційний фонд не зобов’язаний проходити процедуру лістингу та залишатися в біржовому реєстрі фондової біржі.
Стаття 68. Облік прав власності цінних паперів ІСІ
Облік прав власності на цінні папери ІСІ здійснюється відповідно до законодавства про депозитарну систему України.
Розділ VІІ. СУБ’ЄКТИ, ЯКІ ОБСЛУГОВУЮТЬ ДІЯЛЬНІСТЬ ІСІ