Geum.ru

Содержание рабочей программы учебной дисциплины финансовые риски Направление подготовки

Вид материалаДокументы

Содержание


1.Цели и задачи дисциплины
2. Требования к результатам освоения дисциплины
Профессиональные компетенции (ПК)
3. Содержание дисциплины
Подобный материал:




Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Ставропольский финансово-экономический институт»


Кафедра финансы и кредит


СОДЕРЖАНИЕ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Финансовые риски




Направление подготовки 080100 «Экономика


Профиль подготовки: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

Квалификация (степень) выпускника: бакалавр экономики


Ставрополь - 2011




1.ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ

Эффективность работы коммерческого банка, его устойчивость и надежность во многом определяются тем, насколько успешно он управляет банковскими рисками в своей практической деятельности. Поэтому целью изучения дисциплины является рассмотрение теоретических основ рисков в банковской сфере, изучение основных видов рисков и форм их проявления, а также существующих способов их минимизации. При этом особое внимание необходимо уделить организации контроля, способам оценки и методам управления рисками, осуществляемым внутренними подразделениями коммерческих банков, поскольку часть банковских рисков пока находится за гранью процедур внешнего контроля. Управлять этими рисками, а также адекватно реагировать на изменяющиеся внешние условия банк в состоянии только на основе оперативного внутреннего контроля. Управление риском – это поддержание его на уровне, определяемом самим банком. Процесс управления рисками включает их предвидение, определение их вероятностных масштабов и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. Задачами дисциплины является изучение способов предупреждения и минимизации рисков, которые достаточно обширны и, в частности, включают создание систем предупреждения и мониторинга возможных убытков, систем гарантирования возмещения возникающих потерь.


2. Требования к результатам освоения дисциплины:

В процессе обучения данной дисциплины студент должен овладеть следующими компетенциями:

Общекультурные компетенции (ОК):

ОК-6.1
способен логически верно, аргументировано и ясно строить устную и письменную речь, владеть профессиональной терминологией в области банковской деятельности
знать: основы логики

уметь: применять понятийно-категориальный аппарат, основные законы гуманитарных и социальных наук в области банковской деятельности;

владеть:

- навыками публичной речи, аргументации, ведения дискуссии;

- навыками литературной и деловой письменной и устной речи на русском языке, навыками публичной и научной речи

ОК-11
осознает социальную значимость своей будущей профессии, обладает высокой мотивацией к выполнению профессиональной деятельности
знать: сущность своей будущей профессии, ее историю, требования к квалификации

уметь: осваивать профессиональные компетенции

владеть: профессиональными компетенциями

ОК-12.1
способен понимать сущность и значение информации в банковской деятельности, сознавать опасности и угрозы, возникающие в этом процессе, соблюдать основные требования информационной безопасности, в том числе защиты банковской тайны
знать: роль информации в деятельности кредитных организаций, содержание информационной безопасности

уметь: идентифицировать факторы угроз в области информационной безопасности в деятельности кредитных организаций

владеть: навыками защиты информации и обеспечения информационной безопасности

ОК-13
владеет основными методами, способами и средствами получения, хранения, переработки информации, имеет навыки работы с компьютером как средством управления информацией, способен работать с информацией в глобальных компьютерных сетях
знать: основные методы, способы и средства получения, хранения, переработки информации, основные СУБД и принципы работы с ними

уметь: работать с базами данных, вести поиск информации в глобальных компьютерных сетях

владеть: навыками накопления, обработки и использования информации, в том числе полученной в глобальных компьютерных сетях


Профессиональные компетенции (ПК):

ПК-1
способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчета экономических и социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов
знать: источники получения данных, необходимых для расчета экономических и социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов

уметь: использовать источники экономической, социальной, управленческой информации

владеть: современными методами сбора, обработки и анализа экономических и социальных данных

ПК-1.1
способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчета экономических и финансовых показателей, характеризующих деятельность кредитных организаций
знать: источники получения данных, необходимых для расчета экономических и финансовых показателей, характеризующих деятельность кредитных организаций

уметь: использовать источники экономической и управленческой информации

владеть: современными методами сбора, обработки и анализа экономических данных

ПК-2
способен на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы рассчитать экономические и социально-экономические показатели, характеризующие деятельность хозяйствующих субъектов
знать: существующие методики и правовую базу расчета экономических и социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов

уметь: рассчитывать на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы экономические и социально-экономические показатели, характеризующие деятельность хозяйствующих субъектов

владеть: методами и инструментами оценки финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов

ПК-2.1
способен на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы рассчитать экономические и финансовые показатели, характеризующие деятельность кредитных организаций
знать: существующие методики и правовую базу расчета экономических и финансовых показателей, характеризующих деятельность кредитных организаций

уметь: рассчитывать на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы экономические и финансовые показатели, характеризующие деятельность кредитных организаций

владеть: методами и инструментами оценки деятельности кредитных организаций

ПК-4.1
способен осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения поставленных экономических задач в процессе банковской деятельности

знать: источники и способы сбора, анализа и обработки данных, необходимых для решения поставленных экономических задач в процессе банковской деятельности

уметь: осуществлять выбор инструментальных средств для обработки экономических данных в соответствии с поставленной задачей, анализировать результаты расчетов и обосновывать полученные выводы

владеть: методами сбора, анализа и обработки данных, необходимых для решения поставленных экономических задач в процессе банковской деятельности

ПК-5.1
способен выбрать инструментальные средства для обработки экономических данных в соответствии с поставленной задачей, проанализировать результаты расчетов и обосновать полученные выводы о финансовом состоянии кредитной организации, кредитоспособности заемщиков, уровне рисков, фондовой привлекательности вложений и т.п.
знать: методы построения эконометрических моделей объектов, явлений и процессов

уметь: анализировать данные и применять полученные результаты для всесторонней финансовой оценки кредитной организации, ее заемщиков, уровня рисков и т.п.

владеть: навыками применения современного математического инструментария для решения задач, связанных с расчетом параметров, необходимых для принятия решений в процессе деятельности кредитной организации

ПК-8.1
способен анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о социально-экономических процессах и явлениях, выявлять тенденции изменения социально-экономических показателей национального и основных зарубежных банковских рынков
знать: закономерности функционирования современной экономики на микро- и макроуровне, тенденции изменения социально-экономических показателей национального и основных зарубежных банковских рынков;

уметь: анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о социально-экономических процессах и явлениях, выявлять тенденции изменения социально-экономических показателей национального и основных зарубежных банковских рынков;

владеть: современными методиками расчета и анализа социально-экономических показателей, характеризующих экономические процессы и явления на микро- и макроуровне;


ПК-9.1
способен, используя отечественные и зарубежные источники информации, собрать необходимые данные, проанализировать их и подготовить информационный обзор и/или аналитический отчет по отдельным сегментам банковского рынка
знать: источники получения информации по отдельным сегментам банковского рынка, схемы подготовки аналитических отчетов

уметь: осуществлять поиск информации по полученному заданию, сбор, анализ данных, необходимых для решения поставленных экономических задач;

владеть: современными методами сбора, обработки и анализа экономических данных

ПК-10.1
способен использовать для решения аналитических и исследовательских задач в сфере банковской деятельности современные технические средства и информационные технологии, специализированное банковское программное обеспечение
знать: современные компьютерные программы и специализированное банковское программное обеспечение, позволяющие решать аналитические и исследовательские задачи в в сфере банковской деятельности

уметь: осуществлять выбор инструментальных средств для обработки экономических данных в соответствии с поставленной задачей, анализировать результаты расчетов и обосновывать полученные выводы

владеть: современными компьютерными и информационными технологиями, специализированным банковским программным обеспечением



3. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

Теоретические основы риска в банковской деятельности. Основы управление рисками. Методы управления банковскими рисками. Риски пассивных операций банка. Риски активных операций. Кредитный риск и методы управления им. Депозитный риск. Риск операций с ценными бумагами. Риск по новым видам деятельности. Отраслевой риск. Страновой риск. Процентный риск. Валютные риски. Риск несбалансированной ликвидности. Определение рыночных рисков банка. Организация управления рисками в банке.



№

темы
Наименование и содержание темы

Лекции















1
2





1


2
Методы оценки банковских рисков

Оценка конкретного вида риска. Статистический способ. Способ экспертных оценок. Аналитический способ. Установление оптимального уровня риска. Анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.

Риски пассивных операций банка

Риск клиентских и межбанковских депозитов. Риск выпуска собственных ценных бумаг. Риск эмиссии акций. Риск эмиссии облигаций. Риск эмиссии краткосрочных фондовых инструментов. Нормативы рисков по пассивным операциям.

Пути предупреждения и снижения рисков по пассивным операциям.

Риски активных операций

Классификация активов банка по степени риска. Учет риска, ликвидности и доходности активов при размещении средств. Нормативы рисков по активным операциям. Риски по расчетным операциям. Риски отдельных активных банковских операций(акцептная операция, аккредитивная операция, трастовые операции, инкассовые операции).

Кредитный риск и методы управления им

Понятие кредитного риска и факторы, его определяющие. Оценка кредитного риска. Кре дитоспособность заемщика и способы ее оценки. Оценка кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов. Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков. Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска. Специфика оценки кредитоспособности физического лица. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка. Расчет резерва на возможные потери по ссудам. Общие подходы к снижению кредитного риска(залог, страхование, поручительство, гарантия, неустойка). Методология установления лимитов кредитного риска. Методика установления лимита на банки-контрагенты. Методика структурирования лимита кредитного риска по срочности проводимых операций. Основные методы управления кредитным риском. Значение кредитной политики банка в минимизации кредитных рисков. Регулирование кредитного риска надзорными органами.


Депозитный риск

Сущность депозитного риска. Деятельность коммерческого банка по привлечению вкладов. Мероприятия банка по предупреждению потерь при формировании депозитов. Виды рисков, связанные с депозитными операциями банка. Методы оценки рисков по депозитным операциям. Современные приемы минимизиции рисков по депозитным операциям.


Риск операций с ценными бумагами

Содержание риска операций с ценными бумагами. Деятельность коммерческого банка по регулированию риска ценных бумаг.


Риски по новым видам деятельности

Риск факторинговых операций, их сущность и причины. Мероприятия по снижению возможного ущерба.


Риск лизинговых операций. Содержание и причины. Мероприятия по предотвращению лизингового риска. Рыночный риск. Содержание, сфера, причины. Деятельность коммерческого банка по регулированию рыночного риска.


Отраслевой риск

Содержание отраслевого риска. Показатели измерения отраслевого риска. Его связь с кредитным риском. Факторы, определяющие отраслевой риск.


Страновой риск

Содержание странового риска, его особенности. Структура странового риска: политический риск, экономический риск, риск перевода. Рейтинги странового риска. Организация анализа странового риска в системе банка. Сферы и принципы применения оценок странового риска. Определение страновых пределов кредитования.


Процентный риск

Сущность процентного риска. Особенность управления процентным риском. Виды процентного риска: позиционный риск и структурный риск. Причины процентного риска. Мероприятия банка по предотвращению процентного риска. Методы оценки и управления процентным риском, управление «гепом» (разрывом). Факторы, влияющие на уровень процентной ставки. Фьючерсы процентной ставки и хеджирование. Процентный своп.


Валютные риски

Сущность валютного риска. Виды валютного риска: экономический риск, риск перевода, риск сделок. Методы уменьшения (предотвращения) валютного риска: защитные оговорки, валютные оговорки, хеджирование, валютный своп и др.

Валютный риск и прогнозирование валютного курса. Краткосрочный прогноз валютного курса.


Риск несбалансированной ликвидности

Понятие несбалансированной ликвидности. Коэффициенты ликвидности и их оценка. Минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в ЦБ. Максимальный размер риска на одного заемщика. Оценка общего размера риска банка. Оперативный анализ риска потери ликвидности в банке.


Определение рыночных рисков банка

Положение ЦБ РФ «О порядке расчетов кредитными организациями размера рыночных рисков». Общий риск, специальный риск. Группировка статей баланса для расчета коротких и длинных позиций. Взвешенные позиции. Совокупный размер рыночного риска. Финансовые инструменты торгового портфеля для расчета процентного риска. Группы риска долговых обязательств. Расчет общего процентного риска. Методика расчета фондового рыночного риска. Группы риска ценных бумаг. Методика расчета валютного рыночного риска. Особенности оценки капитала банка с учетом уровня рыночных рисков. Мониторинг рыночных рисков.


Организация управления рисками в банке

Организационная структура системы по управлению рисками. Организация риск-менеджмента в банке.


Система контроля за банковскими рисками. Организация внутреннего контроля. Предварительный контроль, текущий контроль и последующий контроль. Внешний контроль. Создание эффективных систем комплексного управления и внутреннего контроля за банковскими рисками. Кадровые риски: сущность, причины, управление.






ИТОГО ЧАСОВ: 108




Форма контроля: экзамен