Содержание введение глава I. Экономическое содержание банковских рисков

Вид материала

Подобный материал:

1 2 3 4

Проблемных кредитов в ссудном портфеле Карагандинского Областного филиала ОАО " Народный Банк Казахстана" по состоянию на 01 января 2001 года нет. За данный период получен доход от кредитования физических лиц в размере 4332 тыс. тенге, уровень доходности кредитных операций составляет 22,4%.

В 2000 году значительный объём кредитных ресурсов был направлен на кредитование металлообрабатывающих, пищевых предприятий и предприятий по переработке сельскохозяйственной продукции . Всего за год таким организациям было выдано кредитов на 523 млн. тенге.

Продолжалось кредитование субъектов малого и среднего бизнеса по программам МСБ, программе кредитования физических лиц на бизнес цели и по линии ЕБРР. Всего по этим программам было выдано кредитов 433,6 млн. тенге.

Общий объём кредитных вложений составил 956,6 млн. тенге, что более чем в 2 раза превышает аналогичный показатель 1999 года. Остаток ссудной задолженности за год вырос в 3.5 раза и сставил 527,6 млн. тенге.

Объемы выданных и погашенных кредитов в разрезе программ кредитования за 2000 год предоставлен в таблице 4 .

Таблица 4 Объемы выданных и погашенных кредитов в разрезе программ кредитования за 2000 год

(тыс. тенге)

Наименование программы кредитования	Ссудный портфель на 01.01.2000 года	Объем выданных кредитов	Объем погашенных кредитов	Ссудный портфель на 01.01.2001 г.
МСБ	83344	115390	157906	40828
СОФ	1499	493	1570	422
ЕБРР	62556	305787	171310	197033
РПКФЛ	1238	11989	9748	3479
КК	0	522982	237113	285869
Итого:	148637	956641	577647	527631

Таким образом , доходы от кредитования выросли более чем в два раза и составили 87.6 млн. тенге.

Стремясь к снижению потерь по ссудам, Карагандинский Областной Филиал ОАО " Народный Банк Казахстана" усилил мониторинг выданных ссуд, это дало возможность на протяжении года поддерживать высокий уровень стандартных кредитов, его среднегодовое значение 98,6 %. По состоянию на 1 января 2001 года стандартная ссудная задолженность составила 99.98 %.

Как уже упоминалось выше в ОАО " Народный Банк Казахстана" управление кредитным риском осуществляется посредством непрерывного , всеобъемлющего кредитного мониторинга. Важнейшим элементом кредитного мониторинга является сбор достоверной информации и ее регулярный анализ. Ликвидность, финансовая структура , рентабельность считаются предметом постоянного анализа. В особенности непрерывно анализируются слабые места , выявленные в ходе анализа четырех аспектов кредитоспособности : отраслевой аспект, отражает процессы развития отрасли и позицию, которую компания ( предприятие ) занимает в отрасли ; финансовый аспект, определяет способность заемщика получать достаточно денег , являющихся основным источником погашения кредита , или возможность прибегнуть в случае необходимости к реализации существующего обеспечения ( движимого , недвижимого имущества).

Тремя основными критериями являются :

рентабельность, ликвидность и финансовый рычаг ( соотношение между заемными и собственными средствами ) ;
управленческий аспект - качество менеджмента определяется компетентностью, сплоченностью команды менеджеров, управляющих предприятием, и эффективностью их руководства коллективом;
аспект качества обеспечения кредита – определяет уровень контроля со стороны Банка за предметом залога и возможность получения реальной стоимости обеспечения при его ликвидации.

Управление кредитом предполагает не только мониторинг , отслеживание происходящих событий , но и принятие необходимых мер по преодолению негативных последствий.

Корректирующие действия Банка :

Проведение переговоров по реструктуризации кредита – изменению условий погашения долга ;
Снижение уровня задолженности за счет лучшего управления оборотным капиталом;
Привлечение консультантов ( по техническим , маркетинговым или финансовым вопросам ) ;
Продажа активов ;
Рефинансирование активов ;
Консультации по возможностям получения поддержки со стороны государства;
Получение дополнительного обеспечения .

Классификация кредитов является ключевым инструментом и в управлении ссудным портфелем, потому что банк классифицирует риск и определяет возможные потери от кредитов , а также подход к их управлению.

К основным методом управления кредитным риском можно отнести также формирование провизий.

Провизии представляют собой сумму средств , необходимых для покрытия убытков от невозврата активов или уменьшения их стоимости. Провизии подразделяют на общие и специальные .

Специальные провизии – это провизии , формируемые для покрытия убытков по конкретным классифицированным активам, в отношении которых преобладает вероятность их потери ( невозврата ) или текущая стоимость которых более чем в два раза меньше стоимости их приобретения.

Общие провизии – это провизии на возможные потери по всей совокупности активов банка , кроме тех, по которым необходимо создавать специальные провизии .

Формирование резервов ( провизий ) по убыткам от кредитной деятельности осуществляется в соответствии с нормативными документами Национального банка Республики Казахстан и внутренними документами Банка.

В частности в соответствии с Временным Положением о порядке формирования и учета провизий в ОАО " Народный Банк Казахстана" кредиты , предоставляемые Банком, подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту ( основному долгу и вознаграждению ( интересу ) , финансового положения заемщика , взаимоотношений Банка с заемщиком, кредитной историей, обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности , на следующие группы:

- стандартные кредиты

сомнительные кредиты , подразделяющиеся на субстандартные , неудовлетворительные и сомнительные кредиты с повышенным риском
безнадежные.

Классификация ссудного портфеля и размер формирования провизий по нему представлены в таблице 5.

Таблица 5 Классификация ссудного портфеля и размер формирование провизий

Кредиты	Размер резервирования от суммы основного долга
Стандартные	0
Субстандартные	5 – при своевременно оплате процентов 10 – при задержке оплаты процентов

Продолжение таблицы 5

Классификация ссудного портфеля и размер формирование провизий

Кредиты	Размер резервирования от суммы основного долга
Неудовлетворительные	20- при полной оплате процентов 25- при задержке оплаты
Сомнительные с повышенным риском	50 – во всех случаях
Безнадежные	100 – во всех случаях

Таким образом , классификация активов и соответствующий пересмотр необходимого размера провизий производится банком ежемесячно по состоянию не более чем за 7 рабочих дней до последнего рабочего дня месяца. Изменения в размере провизий отражается в балансе банка на последний день каждого месяца.

Управление ссудным портфелем подразумевает совершенствование и внедрение системы классификации рисков для ранжирования кредитов по их качеству , системных процедур и программ стандартизирующих порядок и этапы управления кредитом . ОАО " Народный Банк Казахстана" приоритетной задачей в управлении ссудным портфелем ставит повышение банковской рентабельности путем ориентации состава ссудного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные сегменты кредитного рынка и сокращение вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования .

Таким образом можно сделать вывод , что система управления банковскими рисками должна подкрепляться совокупностью методов их минимизации и ограничения. Основные направления в деятельности банков по управлению и минимизации банковских рисков рассмотрены ниже.

3 РАЗВИТИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ ПО УПРАВЛЕНИЮ И МИНИМИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ РИСКОВ .

Система управления риском реализуется через конкретные мероприятия , осуществляемые на уровне стратегического управления , уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции .

Рассмотрим несколько способов управлением риска деятельности банка , направленных на минимизацию риска . К ним относятся :

предварительная оценка возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа имеющейся статистической и динамической достоверности информации о деятельности самих банков, их клиентов , контрагентов, посредников , конкурентов. Для этой цели в банках должны создавать отделы, занимающиеся анализом уровня риска и вырабатывать меры по управлению ими в системе маркетинга;
динамика процентных ставок , которые при увеличении степени риска увеличиваются , и наоборот , т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентная ставка; долгосрочные меняются более плавно, чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по краткосрочным операциям ;
страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств ;
хеджирование ( страхование риска )
отказ от предложений заемщика при слишком большом риске ;
расчет условий кредита , применяемый в основном в случаях небольших займов и личного кредитования ;
диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение. Она может проявляться в различных видах:

а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования ;
б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков , образуя консорциум;
в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими суммами от большего числа вкладчиков;
г) получение достаточного обеспечения по выданным кредитам . Важными условиями реализации последнего требования являются наличие залогового права ; умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков; правильно ориентироваться по оперативному взысканию долга ; применение системы нормативов по активным и пассивным операциям . Они устанавливаются Центральным банком и обязательны для выполнения.

Установление лимитов. Установление лимитов относится к определению предельно допустимого уровня риска , который руководство банка готово принять в соответствии со своей стратегией. Эти лимиты обычно указываются во внутрибанковских положениях, инструкциях и методиках.

После того , как банк миновал начальную стадию своего существования , необходима разработка стратегического плана , включающего разделы по всем важнейшим направлениям деятельности банка. В свою очередь , стратегический план должен претворяться через оперативный план по отдельным направлениям деятельности банка и другие документы , реализующие функции стратегического и оперативного управления . Данный набор документов составляет методическую основу деятельности банковских работников , и они закладывают общую систему контроля и лимитов , необходимых для осуществления конкретных операций.

Подобная система хороша в том случае , когда она ориентирует работников на запланированный руководством желаемый уровень риска. К примеру , если лимиты очень жесткие и консервативные , руководители банков стремятся осуществлять только те операции , риск осуществления которых минимален. Напротив , если лимиты расплывчаты , а ограничения несущественны, банковские работники ориентированы на более рискованные операции.

Нередко встречаются случаи, когда внутрибанковские документы содержат обобщенные лимиты. Они основаны на соотнесении уровня риска по отдельным банковским операциям с такими показателями, как объем банковского капитала или прибыли ( характерными примерами подобного подхода являются методики определения процентных ставок по кредитам, на базе кредитных рейтингов заемщиков , планового ориентира по рентабельности банковского капитала и норматива достаточности банковского капитала). Подобные методики совершенствуются и их практическое применение можно встретить в различных по размеру кредитных организациях , однако они наиболее распространены в крупных банках.

Таким образом , разработка системы лимитов на операции банков, является одним из важнейшим методом управления рисками , ведущими к их снижению.

Выявление и измерение риска. Крайне важной процедурой является количественное определения уровня риска , допустимого для отдельных операций , направлений банковской деятельности , организационных направлений , а также всего финансового учреждения в целом. Важно при этом не ограничиваться измерением уже существующего риска , но оценивать риски освоения новых рынков, операций и направлений банковской деятельности. Данная задача тесно связана с маркетинговыми исследованиями. Системы измерения риска должны определять три его компонента : размер, длительности периода воздействия , вероятность наступления отрицательного события .

Охарактеризуем процесс ценообразования на кредиты с учетом риска. Процесс выявления риска предполагает установление кредитных рейтингов. Оценивая уровень риска по конкретному кредиту , руководство банка должно быть способно установить процентную ставку, другими словами , получить компенсацию за принятие риска. В плане заемщиков ( потребителей кредитов ) – это индивидуальный подход к определению риска. Метод определения риска в рамках кредитного портфеля можно усовершенствовать путем присвоения рейтингов различным направлениям кредитования или отраслевой принадлежности заемщиков ( например, промышленность , торговля, недвижимость ) .

Степень сложности системы измерения риска должна соответствовать степени рискованности среды , в которой действует банк. С другой стороны , систему следует создавать заранее. Потери от отсутствия системы выявления и измерения риска намного могут превысить на ее создание и внедрение.

Контроль риска. Основным органом осуществляющим контроль за деятельностью банков является Национальный Банк Республики Казахстан .

В целях минимизации рисков, присущих банковской деятельности им разрабатываются и устанавливаются я пруденциальные нормативы , обязательные к исполнению банками второго уровня , в частности минимальный размер уставного капитала банка, коэффициенты достаточности собственных средств, максимальный размер риска на одного заемщика коэффициент ликвидности и тд. На основании пруденциальных нормативов Национального Банка Республики Казахстан , банки второго уровня разрабатывают внутренние документы , регулирующие деятельность банка, в том числе и меры по снижению и минимизации рисков.

В целях эффективной реализации стратегии банка в области кредитования и управления кредитными рисками в ОАО " Народный Банк Казахстана" разработано Положение " О внутренней кредитной политики ОАО " Народный Банк Казахстана" для дальнейшего совершенствования кредитного процесса путем достижения максимизации доходности и минимизации рисков " .

В частности в данном Положении даются ограничения по портфелю кредитов ОАО " Народный Банк Казахстана" :

Риск на одного заемщика :
- для лиц, связанных с банком особыми отношениями	не более 15 %
- для прочих заемщиков	не более 25 %
Общая сумм рисков по заемщикам , связанным с банком особыми отношениями	не более 100 %
Одному финансовому институту	не более 25 %
Предприятиям и корпорациям одной отрасли	не более 125 %
Связанным отраслям промышленности к общей сумме портфеля кредитов. По срокам кредитования :
- долгосрочные кредиты ( сроком более 3-х лет)		не более 10 %
- среднесрочные кредиты ( сроком от 1 года до 3-х лет )		не более 50 %
- краткосрочные кредиты ( сроком до 1 года )		не менее 40 %
По качеству кредитного портфеля :
- уровень просроченных кредитов		не более 10 %
- уровень проблемных кредитов		не более 18 %
- отношение суммы сформированных провизии к общему ссудному портфелю		не более 8 %
По кредитным рискам:
- кредитные вложения в одну область		не более 40 %
- кредитные вложения в одну отрасль		не более 25 %
- группе предприятий ( связанных заемщиков )		не более 20 %

Также функция контроля за рисками относится и к деятельности рядовых банковских работников , руководителей различного уровня и учредителей. В целом реализация функций контроля за риском в банке является итогом использования различных систем управления риском применения ряда методик и результатом каждодневной деятельности конкретных подразделений банка. В конкретном итоге она зависит от степени проработанности организационной структуры , правильности подбора персонала и, наконец, эффективности оперативного контроля за отдельными операциями непосредственно на рабочих местах. Для правильности контроля за риском необходимы: правильная система распределения полномочий; проработанные должностные инструкции; совершенные каналы передачи информации.

Для точного учета риска большинство операций следует рассмотреть с разных позиций . Каждое структурное подразделение банка обладает одной из частей информации , нужной для всестороннего анализа риска при осуществлении той или иной операции. То же справедливо и в отношении специалистов, способных оценивать риск.

Контроль за риском входит в обязанности как менеджеров , так и акционеров ( прежде всего учредителей банка ) . Если первые ответственны за определенный контроль , то стратегический контроль за деятельностью банка и самого его оперативного руководства может быть реализован только собственниками. Если учредители банка не создают действенных механизмов контроля на уровне совета директоров и при этом не участвуют в каждодневном руководстве банка, существует мало шансов , что их средства , инвестированные в банк , дадут ожидаемую отдачу. При всей важности правильных систем и методик контроля и риском, другим необходимым условием надежности кредитной организации является заинтересованность в системе ее высшего руководства и его деловые качества.

Очевидно, что в первую очередь банковскому руководству высшего звена следует правильно расставить кадры на местах и правильно организовать ресурсное обеспечение деятельности подчиненного им учреждения. Недостаточное кадровое , материально- техническое и финансовое обеспечение конкретных операций подразделений банка приводит к появлению неоправданного риска.

Например , у банка имеется хороший аналитический отдел и операции с производными финансовыми инструментами ( дериватами ) , осуществляемыми его казначейством , хорошо обоснованы. Однако , если банк не обладает развитой компьютерной системой и высококлассными специалистами в данной области , а соответствующее программное обеспечение устарело, не следует ожидать положительных результатов от нового вида деятельности.

Эффективный внутренний управленческий контроль также играет ключевую роль для контроля за рисками. Задача – минимум сводится к четкому определению и разграничению должностных полномочий , обеспечению двойного контроля , ротации кадров, а также выделению на эти цели необходимого рабочего времени.

В заключении необходимо отметить , что все перечисленные выше методы уменьшения или ухода от риска имеют множество вариаций , используемых в зависимости от конкретной ситуации .

В частности можно попытаться дать практические рекомендации по уменьшению или уходу от риска неплатежа и не возврата кредита , рассмотрев практически одну из программ кредитования ОАО «Народного Банка Казахстана». Возьмем и расмотрим программу кредитования на потребительские нужды физическим лицам. Программа кредитования предусматривает следующие условия предоставления кредита :

- возможный заемщик должен работать в организации, которая в обязательном порядке участвует в зарплатном проекте ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана». Другими словами заемщик должен в обязательном порядке перечислять начисленную в организации заработную плату в какое-либо расчетно–кассовое отделение ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» на лицевой счет и получать заработную плату через сберегательную книжку или через пластиковую карточку (VIZA, Mаstercard) ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» . Это в основном работники предприятий бюджетной сферы и РГП «КазахстанТемиржолы» , а также предприятия заключившие соответствующее соглашение в филиале банка. Реализуя это условие банк получает возможность контролировать получение дохода у своих заемщиков. Тем самым снижается риск возможного неплатежа со стороны заемщика. В случае же задержки в оплате ежемесячного взноса банк , согласно договора между заемщиком и банком , имеет право и возможность безакцептного списания со счета заемщика. А в случае злостного неплательщика имеет возможность и полностью расторгнуть договор в одностороннем порядке и взыскать не только сумму ежемесячного взноса , но и полностью сумму кредита вместе с суммой начисленных штрафных процентов.

Но реализация этого условия требует от кредитного специалиста более полного анализа работы предприятий . Так как в условиях нестабильности рынка заказов на услуги этих предприятий может возникнуть снижение оборотов внутри предприятия , банкротство и др., что тем самым повлекет снижение доходов работников возможных заемщиков . Такая ситуация может возникнуть по разным причинам : сезонные причины, окончание срока договора с предприятиями-заказчиками, неквалифицированный менеджмент и др. причины. В качестве примера можно привести ситуацию сложившуюся в Темиртауском районном филиале ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» . У ряда предприятий занятых в сфере строительства и монтажных работ: ОАО МФ «Уралдомнаремонт-Т», АО «Механомонтаж», «Имсталькон» и др. в связи с уменьшением заказов на их услуги у заказчика ОАО «Испат-Кармет» произошло снижение дохода , что автоматически повлекло снижение дохода , а в некоторых случаях и полностью отсутствие дохода у заемщиков банка - работников данных организаций. Такая ситуация повлекла в свою очередь рост просрочек по ежемесячным платежам по кредитам выданным банком.

Кроме этого необходимо учитывать и перспективную политику самого банка . Например закрытие расчетно-кассовых отделений в отдаленных местах и передачи части функций в отделения «Казпочты», что повлекло за собой утерю контроля над заемщиками проживающих и работающих в этих местах. В качестве иллюстрации этого примера можно показать ситуацию в поселке Актау территориально относящаяся к Темиртаускому районному отделению ОАО «НСБК». Закрытие отделения в поселке повлекло рост неплатежей по ежемесячным взносам.

Как мы видим такое условие не гарантирует кредитору уменьшение риска без качественного анализа предприятий обслуживающихся в учреждении банка и без анализа долговременных перспектив как самого банка , так и окружающей среды.

- другое условие получение кредита – это возрастные ограничения. По регламенту ОАО «НСБК» заем может быть выдан гражданам старше 23 лет , но не достигших 63 лет. Тем самым уменьшается риск невозврата по объективным причинам: для лиц младше 23 лет призыв в Вооруженные Силы, изменение семейного положения, отсутствие постоянной работы, отсутствие образование или недостаточная квалификация работника и низкий нестабильный доход заемщика. Для лиц старше 63 лет: отсутствие работы, уход на пенсию, возможные проблемы со здоровьем, и возможная смерть заемщика. Такие ситуации возникали в Темиртауском районном филиале – в связи со смертью заемщика и болезнью гаранта возникали просрочки по платежу. Администрация банка была вынуждена дать письменные уведомления гаранту и наследникам заемщика о возможном передаче искового заявление в Темиртауский городской суд в случае непогашения образовавшейся задолженности. То есть контроль за физическим состоянием заемщика также уменьшает риск.

- следующее условие – это гарантии возврата кредита. Такие гарантии достигаются путем залога или же заклада имущества обладающего высокой степенью ликвидности, либо залога депозитного вклада находящегося в банке, либо гарантия предприятия (юридического лица), либо гарантия физического лица. Здесь также стоит проанализировать степень возможного риска в каждом из приведенных выше вариантов гарантии возврата кредита.

Самой низкой степенью риска конечно же обладает вариант с залогом депозитного вклада находящегося в самом банке. При правильном оформлении документов залога риск практически отсутствует. Другими словами – это самый предпочтительный вариант.

Следующий по степени риска – это залог (заклад) движимого и недвижимого имущества. Этот вариант достаточно надежная гарантия возврата кредита , но этот вариант требует от кредитного специалиста или залогового инспектора более глубокого анализа перспектив развития своего региона. Наиболее часто кредиты выдаются на срок от полугода до года. Цена имущества может как вырасти, так и наоборот упасть за этот срок. И в случае не возврата кредита цена залога может не обеспечить полностью всех затрат по выданному кредиту. Так в городе Темиртау в связи с банкротством, распадом и реорганизацией ряда предприятий города (трест «Казметаллургстрой», трест «Металлургжилстрой», производственное обьединение «Карбид», станция «КарГрес-1», Сортопрокатное производство ОАО «Испат-Кармет», Асбесто-цементный завод п.Актау и др.) и падением объемов производства в целом по городу изменилась в сторону уменьшения рыночная стоимость объектов недвижимости. Ряд районов города («Старый город», «Соцгород», некоторые микрорайоны Восточной части города и большая часть п.Актау) оказались полностью покинуты владельцами. Соответственно почти полностью исключена возможность принятия в залог объектов недвижимости. Таким образом вариант с достаточно низкой степенью риска в условиях города Темиртау не может быть реализован. Другое дело вариант с залогом движимого имущества, но часто движимое имущество не покрывает сумму кредита. Поэтому таково рода гарантии не получили развития в городе Темиртау.

Следующий вариант уменьшения риска - это гарантия юридического лица. При стабильной работе предприятия этот вариант достаточно надежен. Однако для полной уверенности в стабильности предприятия необходимо проведение полной аудиторской проверке, либо анализа проведенного работниками банка. Стоимость услуг аудита оплачивается предприятием. Соответственно многие руководители отказываются от предоставления гарантии своим работникам. Кроме этого не каждый руководитель соглашается на ревизию работниками аудита или даже работниками банка, из-за конфедециальности многих документов и проводимых сделок. Поэтому этот вариант уменьшения и управления банковским риском, несмотря на ряд стабильно работающих предприятий, не получил должного развития в условиях города Темиртау. Только два предприятия города дали согласие на гарантию своих работников, и на проверку экономической стабильности этих предприятий независимой комиссией. Это ОАО МФ «Уралдомнаремонт-Т» и ЗАО «Казэлектромонтаж», при этом гарантия предприятия предоставляется не всем желающим.

Наиболее распространенным вариантом гарантии при получении кредита в Темиртауском районном филиале ОАО «НСБК» стала гарантия физического лица. Это не самый лучший метод уменьшения банковского риска , но применительно к условиям города Темиртау оказался самым распространенным. Этот метод требует более внимательное рассмотрение возможных кандидатур гарантов. Согласно Регламента кредитования ОАО «НСБК» гарантом может быть лицо старше 23-х, но не достигшее 63-х лет, имеющее постоянный доход в виде зарплаты на стабильно работающем предприятии и проработавшем на данном предприятии не менее 3-х месяцев. На мой взгляд срок 3 месяца недостаточен так, как многие предприятие города практикуют трудоустройство на работу через испытательный срок или с помощью заключения трудового соглашения и лишь по истечению срока договора переводят в постоянный состав работников. Срок испытания или срок договора может длиться до полугода, а затем работник может быть уволен, что сводит на нет гарантию физического лица. Мне кажется что более приемлемым должен быть срок работы не менее полугода с соответствующим отражением в справке о заработной плате и месте работы. В настоящий же момент в справке о заработной плате не отражается находиться ли работник на постоянной работе или же временно привлечен. Следующий момент требующий изменений на мой взгляд – это гарантия какого-либо из работающих членов семьи и вместе проживающих. Такого рода гарантии нередки при получении кредита - гарантируют друг друга супруги, дети родителей и наоборот. Здесь также кроется возможная предпосылка не возврата кредита. По логике вещей доход супругов есть единый семейный доход. И если в семье требуется дополнительные средства, то общий семейный доход уже не отвечает требованиям по возврату полученных сумм. В случае потери кого- либо из супругов дохода (работы) автоматически увеличивается риск , так как уменьшение общесемейного дохода лишает выделение суммы на погашение кредита как у заемщика-супруга, так и у гаранта-супруга. Однако на сегодняшний день такое практикуется в Темиртауском районном филиала. Следуещие слабое звено как мне кажется кроется в месте получения заработной платы гарантом. А именно если гарант работает на предприятии которое не участвует в зарплатном проекте ОАО «НСБК», то банк лишен возможности контролировать доход гаранта и в случае необходимости произвести списание со счета гаранта необходимой суммы для погашения возникшей задолженности у заемщика. Такое безакцептное списание у гаранта не получающего зарплату через банк возможно только при решении суда по исполнительному листу. Процедура обращения в суд достаточна длительна по времени и трудоемка, что с течением времени увеличивает срок и сумму долга банку. В идеале было желательно требовать у гаранта, также как и у заемщика обязательного перечисления заработной платы в банк и получение зарплаты через лицевые счета или по пластиковым карточкам изготовленными в этом же банке. При соблюдении этого условия мы уменьшим степень риска.

- следующее условие – это ограничение максимально возможной суммы кредита. Расчет максимально возможного кредита проводиться в два этапа:

1. Сначала производиться расчет платежеспособности клиента на основе справок о доходе (заработной плате)

Платежеспособность = Чистый доход / 2 * Т

Где «Чистый доход» – это начисленная зарплата минус все удержания . Определяется по справке о заработной плате.

Т – срок планируемого кредита в месяцах. Определяется по заявлению клиента.

2. Максимально возможная сумма кредита

Макс.возм.сумма = Платежеспособность / Коэфициент

% * Т

Где Коэф = 1 + ------------------

100% * 12мес. где

% - процентная ставка кредита

Т – срок планируемого кредита в месяцах

При этом соблюдается еще такое условие. Сумма планируемых ежемесячных взносов по возможному кредиту и сумма уже имеющихся удержаний по справке о заработной плате (подоходный налог, пенсионные удержания и др. ) в общей сумме не должны превышать 50% от суммы начисленной заработной платы. Это условие должно соблюдаться как у заемщика , так и у гаранта если таковой имеется.

Это условие в целом гарантирует, что сумма кредита не будет превышать той суммы которую заемщик может погашать без ущерба для общесемейного дохода.

- Другое условие кредитования – это целевое использование выданных сумм. Достигается это тем, что сумма кредита не выдается наличными средствами, а перечисляется безналичным расчетом в какую-либо организацию согласно заявления клиента. Например:

а) в учреждения Министерства здравоохранения в случае если цель кредита на лечение;
б) в учреждения Министерства науки и образования – если цель получения кредита на получение образования;
в) в различные санатории, туристические агентства – если цель получения кредита на отдых или лечение;
г) в магазины, в учреждения торговли, на предприятия за какой-либо товар – если цель получения кредита на покупку товаров народного пользования;

При безналичном кредитовании легче произвести мониторинг целевого использования кредита, что также уменьшает банковский риск не возврата кредита.

- следующие несколько условий можно охарактеризовать так. Это внимательный, правильный подход к проверке личных документов клиента подавшего заявление на получение кредита:

а) кредит выдается только по удостоверению личности. Временные удостоверения, вид на жительство для нерезидентов, удостоверение личности с просроченным сроком действия, удостоверения личности на другие фамилии (в связи с замужеством и.т.п.), удостоверения личности с местом жительства в другой области, военные билеты и служебные удостоверения для военнослужащих, заграничные паспорта, паспорта других государств – по этим документам кредиты не оформляются;
б) кредит оформляются только по предъявлению подлинника справки о регистрации налогоплательщика (РНН). В справке должна быть печать, дата, и соответствующая фамилия, имя отчество;
в) Справка КСК, администрации поселка или другого органа о составе семьи и действительном месте жительства заявителя. Справка адресного стола Отдела миграционной полиции не подходит ,так как такая справка отражает место прописки что может не соответствовать месту жительства;

- Имеются также лимитные ограничения по суммам и срокам кредитования. Кредиты в тенге выдаются только на срок до одного года. В срок свыше года кредит выдается только в долларах США. Также кредиты в сумме свыше 1000 долларов США выдаются только в долларах США, тем самым уменьшаем возможный риск изменения курса доллара в сторону увеличения по отношению к национальной валюте – тенге.

Кроме того гарантия физического лица допускается только при суммах кредита до 1000 долларов США или эквивалентной сумме в тенге по курсу Национального Банка Республики Казахстан. В настоящий момент планируется уменьшение возможной суммы под гарантию физического лица до 500 долларов США или эквивалентной суммы в национальной валюте. Кредиты в сумме свыше установленной суммы могут быть получены только под гарантию юридического лица или под гарантию залога или заклада.

Подытоживая практический опыт выдачи кредитов на потребительские цели в Темиртауском районном филиале ОАО «Народный Сберегательный банк Казахстана» исходя только из условий кредитования мы видим , нельзя полностью исключить образования риска не возврата выданных сумм. Этот вывод мы сделали только рассматривая сами условия выдачи кредита. Здесь большое значение в уменьшении степени риска имеет квалификация работников службы кредитования. А также возможно в некотором изменении самих правил и условий выдачи кредита населению.

Следующим условием увеличения или уменьшения вероятности возникновения банковского риска, исходя также из практического опыта работы Темиртауского районного филиала ОАО «Народный Сберегательный банк Казахстана», можно считать сам механизм принятия решений. Структуру механизма можно схематично отобразить таким образом.