Рабочая программа, учебно-методический комплекс Направление Специальность гму статус дисциплины

Вид материала

Рабочая программа

Содержание Организационно-методический раздел 2. Задачи учебного курса 3. Требования к освоению курса Тематический план лекций Час. лек-ций Программа курса Тема 32 Имущественное страхование Тема 3. Страхование ответственности Тема 4. Перестрахование Тема 5. Тарифная ставка и ее структура Тема 6. Фонды и резервы страховой компании Литература Законодательные акты Учебники и учебные пособия Самостоятельная работа по дисциплине «Страховое дело» Контрольная работа Гарантийная ставка - Сберегательная ставка Страховая сумма VIII. Календарный план занятий 2010 года (ГМУ). Лекции, даты Подготовка к семинарскому занятию ... Полное содержание

Подобный материал:

• Рабочая программа, учебно-методический комплекс Направление «Государственное и муниципальное, 140.95kb.
• Рабочая программа учебно-методический комплекс Направление «Государственное и муниципальное, 275.21kb.
• Учебно-методический комплекс Специальность: Документоведение и документационное обеспечение, 159.1kb.
• Учебно-методический комплекс учебной дисциплины религиоведение Специальность, 365.99kb.
• Учебно-методический комплекс уфа 2009 удк 007 ббк 32., 1180.51kb.
• Учебно методический комплекс по дисциплине «Государственная, региональная и муниципальная, 524.36kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине Муниципальное право Специальность: 080504, 2178.12kb.
• Учебно-методический комплекс дисциплины «история государства и права зарубежных стран», 1446.11kb.
• Учебно-методический комплекс дисциплины институциональная экономика направление подготовки, 576.23kb.
• Учебно-методический комплекс Рабочая программа для студентов очной и заочной форм обучения, 535.16kb.

Министерство образования РФ

Томский государственный университет

Международный факультет управления


Утверждаю

Декан МФУ

___________ Тарасенко Ф. П.

“_____”___________2010г.

СТРАХОВАНИЕ

Рабочая программа, учебно-методический комплекс

Направление –

Специальность – ГМУ


Статус дисциплины:

Дисциплина специализации


Томск

2010

Одобрено кафедрой экономики МФУ ТГУ

Протокол № … от … сентября 2010 года

Зав. кафедрой , доцент ___________ Шимширт Н.Д.


Рекомендовано методической комиссией международного факультета управления ТГУ


Председатель комиссии ________________ Н. М. Карпова

«____»______________ 2009 г.


Рабочая программа по курсу «Страхование» составлена на основе требований Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по направлению «Государственное и муниципальное управление»


Курс 5-й, семестр – 9-й. Всего часов – 32. Из них: лекции – 12 часов; практические занятия – 4 часов; контрольная работа – 1; самостоятельная работа – 16 часов. Зачет в девятом семестре.


Составитель: Воробьева И.П., канд. эк. наук, доцент.

Рецензент: Дукарт С. А., канд. эк. наук, доцент

1. Организационно-методический раздел

1. Цель курса

Целью настоящего курса является ознакомление с современным состоянием рынка страховых услуг в РФ, основными видами страховых услуг. В курсе предполагается ознакомление слушателей с основами формирования тарифной ставки, фондов и резервов в страховой организации. Показано, каким образом государство регулирует деятельность страховых компаний. На практических занятиях слушатели знакомятся с методами расчета тарифных ставок, страхового возмещения, страховых взносов.

2. Задачи учебного курса

В процессе освоения курса студент должен знать:

• основные категории, изучаемые в учебной дисциплине (тарифная ставка, страховая сумма, страховое возмещение, страховая премия и пр.);
  
• смысл и особенности видов страхования (личного, имущественного, ответственности, перестрахования);
  
• механизм страховой защиты клиента страховой компании через создание и использование страховых резервов).
  

В процессе освоения курса студент должен уметь:

• рассчитывать страховую премию, страховой ущерб и страховое возмещение при разных видах страхования и методах страховой защиты;
  
• рассчитать страховые резервы, финансовый результат страховой деятельности.
  

3. Требования к освоению курса

Для освоения курса необходимо чтение лекций по наиболее важным моментам дисциплины, проведение семинарских занятий с целью обсуждения актуальных проблем страхования. В процессе самостоятельной работы студенты выполняют задания по расчетам страхового ущерба и возмещения потерь страхователей. Для проверки знаний используется промежуточный тестовый контроль. Для углубления знаний предлагается выполнение самостоятельной работы по фондам и резервам страховой компании.

Тематический план лекций

№ п/п	Тема лекции	Час. лек-ций	Семи-наров
	Личное страхование	2
	Имущественное страхование	2
	Страхование ответственности	2	1
	Перестрахование	2	1
	Тарифная ставка, ее структура	2	1
	Фонды и резервы страховой компании	2	1
Всего часов		12	4

Программа курса

Тема 1. Личное страхование

Личное страхование: необходимость и особенности. Структура личного страхования. Страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование.

Страхование жизни, его экономическое и социальное значение. Сочетание функций страхования рисков и функции накопления капитала. Страхование на дожитие, смешанное страхование жизни. Страхование детей, воспитанников детских домов и интернатов.

Обязательность и добровольность в личном страховании.

Тема 32 Имущественное страхование

Страхование имущества: понятие, структура, классификация. Объекты страхования. Страховые события. Оценка имущества при страховании. Определение ущерба и страхового возмещения при страховых случаях.

Особенности страхования имущества юридических лиц. Страхование строений, сельскохозяйственных культур, животных, транспортных средств. Страхование грузов.

Страхование домашнего имущества граждан. Страхование транспортных средств, недвижимости. Огневое страхование. Страхование от краж.

Тема 3. Страхование ответственности

Сущность страхования ответственности, цели и особенности. Ответственность страховщика и страхователя, условия выплаты страхового возмещения, определение ущерба. Лимит ответственности и франшиза.

Основные виды страхования ответственности. Обязательное и добровольное страхование гражданской и профессиональной ответственности. Ответственность юридических и физических лиц. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, владельцев домашних животных. Страхование профессиональной ответственности врачей, нотариусов, архитекторов. Страхование гражданской ответственности работодателя. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности.

Тема 4. Перестрахование

Перестрахование как экономическая категория. Объективная необходимость перестрахования как гарантия страховой защиты. Принципы перестрахования.

Виды перестрахования: факультативное и облигаторное. Стоимость перестрахования. Лимит собственного удержания. Объем премии, расходов по ведению дела, прибыльности операций по перестрахованию. Активное и пассивное перестрахование (цессия и ретроцессия).

Способы распределения убытков: пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Квотное, эксцедентное и квотно-эксцедентное пропорциональное перестрахование. Непропорциональное перестрахование: эксцедент убытка и эксцедент убыточности.

Практика использования перестрахования в России. Перестраховочные пулы.

Тема 5. Тарифная ставка и ее структура

Страховые тарифы, их виды. Необходимая, справедливая и конкурентная тарифные ставки. Структура тарифной ставки: нетто-ставка и нагрузка. Нетто-ставка, ее элементы. Нетто-ставка по сберегательным видам страхования. Страховые резервы и их отражение в нетто-ставке.

Нагрузка, ее структура. Расходы по ведению дела, их виды и способы включения в нагрузку. Заработная плата работников страховой организации, ее отражение в тарифной ставке. Прибыль в тарифах.

Виды страховых взносов. Взносы по форме уплаты: единовременные, текущие, годовые, рассроченные. Взносы по времени уплаты: авансовые, предварительные. Рисковая премия, нетто-премия, достаточный взнос. Взнос результативный, эффективный переходящий. Накопительный взнос.

Скидки и наценки в страховании. Поправочные коэффициенты в зависимости от условий страхования.

Тема 6. Фонды и резервы страховой компании

Собственный капитал страховой компании, его структура (уставный, добавочный, резервный). Основные и оборотные фонды страховой организации, их необходимость и структура. Особенности воспроизводства и возмещения фондов страховой компании.

Привлеченный капитал страховщика. Страховые резервы, кредиторская задолженность и кредиты. Резервные (запасные) фонды для выполнения обязательств страховщика перед клиентами. Виды страховых резервов. Резервы текущих выплат по рисковым и сберегательным видам страхования. Резерв незаработанной премии. Резерв предупредительных мероприятий. Резервы катастроф и колебаний убыточности. Переходящие резервы: резерв произошедших, но не заявленных убытков и резерв заявленных, но не отрегулированных убытков.

Доходы страховой организации и их классификация: доходы от страховой деятельности, доходы от инвестиционной деятельности, прочие доходы (от деятельности, связанной и не связанной со страхованием).

Расходы страховой компании и их виды. Расходы на ведение дела, на отчисления в страховые резервы, на инвестиционную деятельность, на страховые выплаты. Расходы по нормативам и фактические.

Формирование финансового результата страховой организации. Прибыль в тарифах, нормативная и фактическая. Балансовая и чистая прибыль. Относительные показатели деятельности страховой компании – рентабельность по видам страхования, рентабельность активов, рентабельность инвестиций.

Литература Законодательные акты

1. Гражданский Кодекс РФ – Часть 2, гл. 48: Принят 26.01. 1996 г., № 14 –ФЗ / Справочно-правовая система «Консультант плюс».

2. Об организации страхового дела в РФ: Закон РФ от 27.11.92 № 4015 – 01 с дополнениями и изменениями / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
   
3. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Федеральный закон от 25.04.2002 г. № 40-ФЗ.
   
4. О медицинском страховании граждан в Российской Федерации: Закон РФ 28.06.1992 г. № 1499-1 / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
   
5. Об обязательном личном страховании пассажиров: Указ президента РФ от 07.07. 1992 г. № 750 / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
   
6. О концепции развития страхования в Российской Федерации: Распоряжение Правительства РФ от 25.09.2002 г. № 1361 – р / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
   
7. Правила размещения страховщиками средств страховых резервов: Приказ Министерства финансов РФ от 08.08.2005 г. № 100н / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
   
8. Правила формирования страховых резервов: Приказ Министерства финансов РФ от 11.07. 2002 г. № 51н / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
   
9. Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика: Приказ Министерства финансов РФ от 16.12.2005 г. № 149н / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
   
10. Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ: Приказ Росстрахнадзора от 10.05.94 г. № 02 – 02/08 / Справочно-правовая система «Консультант плюс».
    

Учебники и учебные пособия

1. Акинин П.В., Русецкая Э.Д. Практикум по курсу «Страхование»/ П.В.,Акинин, Э.Д. Русецкая. М.: Финансы и статистика, 2007. 144с.
   
2. Архипов А. П. Азбука страхования / А.П. Архипов. М.: Вита-Пресс, 2005. 246 с.
   
3. Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс / А.П. Архипов, В.Б. Гомелля, Д.С. Туленты. М.: Финансы и статистика, 2006. 415 с.
   
4. Ахвледиани Ю.Т. Страхование / Ю. Т. Ахвледиани. М.: ЮНИТИ, 2007. 511 с.
   
5. Веселовский М.Я. Страховой сервис. Учебное пособие / М.Я. Веселовский. М.: ИНФРА-М, 2007. 288 с.
   
6. Галаганов В.П. Страховое дело / В.П. Галаганов. М.: Академия, 2006.
   

272 с.

7. Гомелля В.Б. Страхование . Учебное пособие / В.Б. Гомелля. М.: Маркет ДС, 2006. 488 с.
   
8. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности / Н.Б. Грищенко. М.: Финансы и статистика, 2006. 360 с.
   
9. Никулина Н.Н., Березина С.В. Страхование. Теория и практика/ Н.Н. Никулина, С.В. Березина. М.: ЮНИТИ, 2007. 511 с.
   
10. Основы страховой деятельности. Учебник / Под ред. Т.А. Федорова. М.: БЕК, 1999. 763 с.
    
11. Сахирова Н.П. Страхование / Н.П. Сахирова. М.: Проспект, 2006. 740 с.
    
12. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования/ К.Е. Турбина. М.: Анкил, 2000. 312 с.
    
13. Чернова Г.В. Страхование. Учебник / Г.В. Чернова. М.: Проспект, 2007. 432 с.
    
14. Шахов В.В. Страхование. Учебник. / В.В. Шахов. М.: Страховой полис, 1997. 425 с.
    

15. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности. / И.Э. Шинкаренко. М.: Финансы и статистика, 1999. 487 с.

16. Щербаков В.А., Костяева Е.В. Страхование / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. М.: КноРусс. 2007, 312 с.
    

Информационные сайты в ИНТЕРНЕТЕ

1. http;//www.fssn.ru. Сайт Федеральной службы страхового надзора (ФССН) Российской Федерации.
   
2. http;//www.raexpert.ru. Сайт рейтингового агентства Эксперт РА.
   
3. http;//www.inqos.ru. Сайты страховой компании «Ингосстрах».
   
4. Сайты прочих страховых компаний ( Росгосстрах, НАСТА и пр.).
   

Самостоятельная работа по дисциплине «Страховое дело»

Дано:

1. Структура тарифной ставки по отдельным видам страхования:

Показатели	Страхование А	Страхование В
Тарифная ставка (%)	5,6	4,8
В том числе: ставка риска (%)	60	56
Гарантийная ставка (%)	4	3
Расходы на ведение дела (%)	12	9
Комиссионное вознаграждение (%)	6	5
Отчисление в фонды технических резервов (50 х 50)	5	3
Фонд предупредительных мероприятий (%)	2	2
Прибыль (?)

2. Страхователи:

Вид страхования	Дата заключения договора	Количество договоров (штук)	Средняя страховая сумма не 1 договор (тыс. руб.)
А	13.01 2007 г.	78	50
А	15.09 2007 г.	92	65
А	24.06 2007 г.	14	100
В	22.11 2007 г.	29	120
В	19.03 2007 г.	47	180
В	28.12 2007 г.	128	210

3. Фактические страховые выплаты и расходы в 2003 году:

по страхованию А…98…….% от планируемых;

по страхованию В …101…….% от планируемых.

Фактические расходы 2007 году на ведение дела - 105% от планируемых.

Прочие доходы в 2007 году 340 тыс. рублей.

Прочие расходы в 2007 году 210 . тыс. рублей.

Найти:

Фонд незаработанной премии на 2008 год , рассчитанный методом «двадцать четвертых» и методом «с точностью до дня»;

Текущие резервы 2007 года ;

Прибыль страховой организации в 2007 году;

Налог на прибыль

Контрольная работа

1. Имеются данные:

Показатель	Ед. измерения	Количество
Структура тарифной ставки: Гарантийная ставка - Сберегательная ставка- Ставка риска- Фонд предупредительных мероприятий – Расходы на ведение дела- Комиссионное вознаграждение-	%	2 29 30 4 9 8
Страховая сумма	Тыс. руб.	600
Тарифная ставка	%	7
Фактические расходы на ведение дела	Тыс. руб.	5

Найти: сберегательный взнос, рисковую премию, нетто-премию, брутто-премию, достаточный взнос, фактическую прибыль.

2. Гражданин застраховал автомобиль:

Показатель	Ед. измерения	Количество
Первоначальная стоимость	Тыс. руб.	250
Износ	%	17
Страховая сумма	Тыс. руб.	150
Страховой ущерб	Тыс. руб.	90

Найти: сумму страхового возмещения по системе первого риска, пропорционального страхования.


Вопросы к зачету

1. Страхование: необходимость, возможность, основные функции.
   
2. Отрасли и виды страхования.
   
3. Личное страхование: понятие, особенности, правила, виды. Страхование жизни, на дожитие, от несчастных случаев. Обязательное и добровольное страхование.
   
4. Имущественное страхование: сущность. Особенности, виды, оценка ущерба, правила.
   
5. Страхование ответственности: понятие, виды ответственности, правила страхования. Добровольное и обязательное страхование ответственности.
   
6. Перестрахование: сущность и необходимость, основные виды, особенности распределения убытков.
   
7. Тарифная ставка, ее структура.
   
8. Страховые взносы, их виды.
   
9. Расходы страховой организации, их виды.
   
10. Доходы и поступления страховой организации.
    
11. Фонды и резервы страховой компании. Фонд незаработанной премии.
    
12. Лицензирование страховой деятельности. Департамент по надзору за страховой деятельностью, его функции.
    
13. Прибыль страховой организации.
    

VIII. Календарный план занятий 2010 года (ГМУ).

Тема занятий	Аудиторные занятия
	Лекции, даты	Семинары, даты
Личное страхование	26.10.2010 г.
Имущественное страхование	27.10.2010 года.	2.11.2010 года.
Страхование ответственности	2.11. 2010 года.
Перестрахование	9.11.2010 года
Тарифная ставка, ее структура	9.11.2010 года	16.11.2010 года.
Фонды и резервы страховой организации	16.11.2010 года

IX. План самостоятельной работы

Вид работы	часов
Подготовка к семинарскому занятию	2
Подготовка индивидуального задания	8
Подготовка к зачету	6
Всего часов	16

X. Рейтинг курса

Вид работы	Рейтинг, баллы
Посещение лекций	20
Работа на семинарском занятии	10
Контрольная работа	300
Зачетная письменная работа	40
Итого	100