Україна, 01025, Київ, вул

Вид материала

Документы

Содержание Таблиця 37.10. Аналіз фінансових активів та зобов`язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2008 рік Таблиця 37.11. Аналіз фінансових активів та зобов`язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2007 рік

Подобный материал:

• Україна, 01025, Київ, вул, 3574.24kb.
• Україна, 01025, Київ, вул, 4027.51kb.
• Україна, м. Київ, Шевченківський район, вул., 39.54kb.
• Приватна фірма “рада”, 242.08kb.
• Тел.: +38 044 254-30-10 Tel, 214.28kb.
• O. V. Serdenko, O. S. Brovarska, N. Ya. Spivak, 288.17kb.
• Вплив легування Si на структуру та механічні властивості спрямовано закристалізованого, 62.93kb.
• Інформація про банк, 4925.83kb.
• Депутати міської ради, обрані в одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, 97.23kb.
• 03680, вул. Урицького, 45, Київ-35, мсп, Україна Відправник: П.І., 14.54kb.

Концентрація географічного ризику визначається, як розмір фінансових активів та зобов'язань Банку, що знаходяться під впливом ризиків регіону базування.


Концентрація інших ризиків


Рівень концентрації інших ризиків знаходиться на прийнятному для Банку рівні .


Ціновий ризик

Ціновий ризик – це ймовірність отримання збитків в наслідок несприятливих змін ринкових цін на акції, товари та інших активів за наявності відкритих позицій.

Банк проводить розподіл активів, а відповідно й ризику за ними, на портфелі (облігації, акції, похідні фінансові інструменти та інші) та їх субпортфелі. Аналіз ризикованості проводиться як на рівні окремого інструменту так і портфель в цілому з урахуванням кореляції.

Банк не відкриває позиції, чутливі до цінового ризику.

Окрім внутрішніх лімітів та обмежень Банк дотримується наступних нормативів встановлених Національним банком, а саме (станом за 31.12.2008):

Норматив інвестування в цінні папери (Н11) =0.02% (норматив не більше 15%);

Норматив загальної суми інвестування (Н12) =0.02% (норматив не більше 60%).


Ризик балансової ліквідності

Ризик балансової ліквідності – ризик виникнення втрат (у найгіршому разі банкрутства) внаслідок незбалансованості вхідних і вихідних грошових потоків, а також невизначеності майбутніх потоків платежів.

Метою роботи Банку, в рамках управління ризиком балансової ліквідності, є підтримання ліквідності на рівні достатньому для повного та своєчасного виконання взятих зобов’язань. З цією метою Банком:

• сформовано основні принципи та підходи щодо аналізу поточної структури активів і пасивів Банку;
  
• визначено принци формування ресурсної бази для забезпечення активних операцій Банку з урахуванням обмежень накладених вимогами підтримки ліквідності та обмеженнями процентного й валютного ризику;
  
• формується структури активів і пасивів з урахуванням прогнозу розвитку ситуації на фінансовому ринку, стратегічних планів розвитку Банку.
  

З метою підтримки рівня балансової ліквідності на належному рівні Банк дотримується наступних принципів управління активами та пасивами:

1. Капітал використовується для фондування безстрокових активів або довгострокових кредитів, які не покриті відповідним пасивом. Частина капіталу, що залишилася, розміщується у високоліквідні фінансові інструменти (цінні папери), які створюють резерв ліквідності, а також покривають проблемні активи, на які не сформований резерв.
   
2. Фондування кредитних операцій з фізичними особами, суб'єктами МСБ здійснюється шляхом залучення коштів фізичних осіб або за рахунок цільового залучення. Частина портфеля депозитів фізичних осіб, що залишилася, фондує кредити юридичних осіб.
   
3. Фондування кредитних операцій з юридичними особами здійснюється шляхом залучення депозитів юридичних осіб, залишків на рахунках до запитання та кредитів МБК.
   
4. Допускається цільове фондування активних операцій залученими ресурсами, які знижують кредитний ризик (виступають заставою) за умови збігу строків розміщення й погашення.
   
5. Міжбанківське розміщення фондується за рахунок міжбанківського залучення й залишків на рахунках до запитання клієнтів.
   

При виявленні ризикових позицій, що виникають в наслідку недотримання ресурсної політики, Департаменту Контролю Ризиків звітує щодо даної ситуації з метою розроблення плану дій для керування зазначеним ризиком.

Допустимий для Банку рівень ризику ліквідності виражається в грошових одиницях і визначає максимальний розмір накопичувального, негативного розриву ліквідності, який Банк вважає для себе прийнятним відповідно до потреб бізнесу, планів розвитку та вимог наглядових органів. Визначальним для даного показника є наявність в банку ліквідних коштів, а саме високоліквідних цінних паперів, відкриті ліміти міжбанківського кредитування, кошти акціонерів та інші. Протягом звітного періоду Банк дотримувався внутрішніх лімітів на розриви ліквідності.

Окрім внутрішніх лімітів та обмежень Банк дотримується наступних нормативів ризику ліквідності, встановлених Національним банком, а саме (станом за 31.12.2008):

миттєвої ліквідності Н4=181% (нормативне значення не менше ніж 20 відсотків);

поточної ліквідності Н5=107% (нормативне значення не менше ніж 40 відсотків);

короткострокової ліквідності Н6=59% (нормативне значення не менше ніж 20 відсотків).

Таблиця 37.10. Аналіз фінансових активів та зобов`язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2008 рік


(тис.грн.)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та меньше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	від 3 до 12 міс.	від 12 до 5 років	понад 5 років	Усього
	АКТИВИ
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	317 223	0	0	0	0	317 223
2	Торгові цінні папери	0	0	0	0	0	0
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0
4	Кошти в інших банках	76 507	0	8 415	193	0	85 115
5	Кредити та заборгованість клієнтів	134 730	92 624	357 914	70 682	9 425	665 375
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж		2 202			25	2 227
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення						0
8	Інші фінансові активи	1 368	0	0	0	0	1 368
9	Усього фінансових активів	529 828	94 826	366 329	70 875	9 450	1 071 308
	ЗОБОВ`ЯЗАННЯ
10	Кошти в інших банках	160 829	92 957	68 232	0	0	322 018
11	Кошти клієнтів	239 958	139 607	208 806	11 617	30	600 018
12	Боргові цінні папери, емітовані банком						0
13	Інші залучені кошти						0
14	Інші фінансові зобов’язання	5 987	0	0	0	0	5 987
15	Субординований борг						0
16	Усього фінансових зобов’язаннь	406 774	232 564	277 038	11 617	30	928 023
17	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	123 054	(137 738)	89 291	59 258	9 420	143285
18	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	123 054	(14 684)	74 607	133 865	143 285

Таблиця 37.11. Аналіз фінансових активів та зобов`язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2007 рік


(тис.грн)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та меньше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	від 3 до 12 міс.	від 12 до 5 років	понад 5 років	Усього
	АКТИВИ
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	175 597	0	0	0	0	175 597
2	Торгові цінні папери	0	0	0	0	0	0
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0
4	Кошти в інших банках	47 470	0	3 502		0	50 972
5	Кредити та заборгованість клієнтів	96 560	68 754	289 749	86 140	0	541 203
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	0	0	54	0	1 332	1 386
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення						0
8	Інші іфнансові активи	3 027	0	0	0	0	3 027
9	Усього фінансових активів	322 654	68 754	293 305	86 140	1 332	772 185
	ЗОБОВ`ЯЗАННЯ
10	Кошти в інших банках	47 517	0	0	0	0	47 517
11	Кошти клієнтів	194 294	91 807	282 076	52 244	189	620 610
12	Боргові цінні папери, емітовані банком						0
13	Інші залучені кошти						0
14	Інші фінансові зобов’язання	6 376	0	0	0	0	6 376
15	Субординований борг	162	0	0	10 908	22 927	33 997
16	Усього фінансових зобов’язаннь	248 350	91 807	282 076	63 152	23 116	708 500
17	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	74 304	(23 053)	11 229	22 988	(21 784)	63685
18	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	74 304	51 251	62 480	85 468	63 685

Управління ризиками в умовах кризи

Однією з головних умов успішного функціонування ЗАТ “Банк Петрокоммерц-Україна” є його спроможність ефективно управляти своїми активами, зобов'язаннями і капіталом у певному економічному середовищі та в межах існуючої нормативно-законодавчої бази, при цьому основними цілями управління активами та пасивами є максимізація прибутку та мінімізація ризиків банківських операцій.

В мовах кризи вступає в дію механізм антикризового управління, що розроблений Банком, для оперативного реагування на негативні явища в бізнесовому середовищі. Під антикризовим управлінням Банк розуміє особливий режим роботи всіх підрозділів Банку в період кризи, що вводиться в дію рішенням Правління Банку.

В період кризи Банк максимально намагається зберегти поточну ресурсну базу, та забезпечити погашення наданих кредитів. Для реалізації цих задач Банк формує Антикризовий комітет, який як орган управління в оперативному порядку переглядає та затверджує:

1. ціну, обсяги та строки залучення додаткових ресурсів (приймає рішення про залучення ресурсів по ставках вище середньоринкових і про підвищення ставок по клієнтським депозитам);
   
2. ціну та обсяги реалізації активів (заходи щодо реалізації та сек'юритизації активів, якщо це є можливим);
   
3. ліміти ліквідності та інші обмеження на період дії стану антикризового управління ліквідністю;
   
4. ліміти повноважень (персональні ліміти) на період дії стану антикризового управління ліквідністю;
   
5. тактику роботи з клієнтськими кредитами і депозитами;
   
6. максимально зменшуються усі торгові позиції, що несуть додаткові ризики;
   
7. розглядає та приймає інші рішення, пов'язані зі станом антикризового управління.
   

Процедура управління в умовах кризи ліквідності стосується Банку в цілому та всіх його структурних підрозділів, філій та відділень зокрема. Антикризове управління за відповідним сценарієм відбувається на всіх рівнях Банку.


Управління зовнішніми ризиками


Усвідомлюючи те, що Банк функціонує в економічному середовищі як складова частина Банківської системи, проводиться також контроль за зовнішніми ризиками. Моніторинг основних макроекономічних параметрів дає змогу оперативно реагувати на негативні тенденції мінімізуючи негативний вплив на діяльність Банку. Здійснюючи управління активами і пасивами, Банком проводиться аналіз географічної концентрації, ризиків галузей та ринків, що дає змогу проаналізувати та зменшити вплив зазначених чинників на реалізацію кредитного ризику та ризику ліквідності Банку.

“ 07 ” квітня 2009 р.
Голова Правління Кутасін А.О.
Головний бухгалтер Гулова О.В.

Вик. Дмитрий Мажуга

Тел. 594-64-67