Україна, 01025, Київ, вул
| Вид материала | Документы |
| Таблиця 37.1.Аналіз валютного ризику Таблиця 37.3. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих зиін обмінного курсу Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику |
- Україна, 01025, Київ, вул, 3574.24kb.
- Україна, 01025, Київ, вул, 4027.51kb.
- Україна, м. Київ, Шевченківський район, вул., 39.54kb.
- Приватна фірма “рада”, 242.08kb.
- Тел.: +38 044 254-30-10 Tel, 214.28kb.
- O. V. Serdenko, O. S. Brovarska, N. Ya. Spivak, 288.17kb.
- Вплив легування Si на структуру та механічні властивості спрямовано закристалізованого, 62.93kb.
- Інформація про банк, 4925.83kb.
- Депутати міської ради, обрані в одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, 97.23kb.
- 03680, вул. Урицького, 45, Київ-35, мсп, Україна Відправник: П.І., 14.54kb.
Таблиця 37.1.Аналіз валютного ризику
| | | | | | | | | | (тис.грн.) |
| Рядок | Найменування | 2008 рік | 2007 рік | ||||||
| монетарні активи | монетарні зобов`язання | похідні фінансові інструменти | чиста позиція | монетарні активи | монетарні зобов`язання | похідні фінансові інструменти | чиста позиція | ||
| 1 | Долар США | 574 347 | 526 524 | | 47 823 | 352 120 | 324 501 | | 27 619 |
| 2 | Євро | 16 372 | 55 850 | | (39 478) | 12 537 | 35 566 | | (23 029) |
| 3 | Фунти стерлінгів | 7 | 0 | | 7 | 51 | 0 | | 51 |
| 4 | Інші | 87 509 | 87 732 | | (223) | 1 120 | 1 440 | | (320) |
| 5 | Усього | 678 235 | 670 106 | | 8 129 | 365 828 | 361 507 | | 4 321 |
У 2008 році ЗАТ " Банк Петрокоммерц- Україна" не проводив операцій з похідними фінансовими інструментами.
Таблиця 37.2. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті змін обмінних курсів, що встановлені на звітну дату, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими
| | | | | | (тис.грн.) | ||
| Рядок | Найменування статті | на 31.12.2008 року | на 31.12.2007 року | ||||
| вплив на прибуток/(збиток) | вплив на власний капітал | вплив на прибуток/(збиток) | вплив на власний капітал | ||||
| 1 | Зміцнення долара США на 5% | 2 391 | 2 391 | 1 379 | 1 379 | ||
| 2 | Послаблення долара США на 5% | (2 391) | (2 391) | (1 379) | (1 379) | ||
| 3 | Зміцнення євро на 5% | (1 974) | (1 974) | (1 151) | (1 151) | ||
| 4 | Послаблення євро на 5% | 1 974 | 1 974 | 1 151 | 1 151 | ||
| 5 | Зміцнення фунта на 5% | 0 | 0 | 3 | 3 | ||
| 6 | Послаблення фунта на 5% | 0 | 0 | (3) | (3) | ||
| 7 | Зміцнення інших валют | (13) | (13) | (21) | (21) | ||
| 8 | Послаблення інших валют | 13 | 13 | 21 | 21 | ||
Таблиця 37.3. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих зиін обмінного курсу,
що встановлений як середньозважений валютний курс, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими
| | | | | | (тис.грн.) |
| Рядок | Найменування статті | Середньозважений валютний курс 2008 року | Середньозважений валютний курс 2007 року | ||
| вплив на прибуток/(збиток) | вплив на власний капітал | вплив на прибуток/(збиток) | вплив на власний капітал | ||
| 1 | Зміцнення долара США на 5% | (13 474) | (13 474) | 1 379 | 1 379 |
| 2 | Послаблення долара США на 5% | (16 745) | (16 745) | (1 379) | (1 379) |
| 3 | Зміцнення євро на 5% | 10 045 | 10 045 | 478 | 478 |
| 4 | Послаблення євро на 5% | 12 848 | 12 848 | 2 625 | 2 625 |
| 5 | Зміцнення фунта на 5% | (1) | (1) | (3) | (3) |
| 6 | Послаблення фунта на 5% | (1) | (1) | 2 | 2 |
| 7 | Зміцнення інших валют | 39 | 39 | (3) | (3) |
| 8 | Послаблення інших валют | 60 | 60 | 37 | 37 |
В даній таблиці наведений агрегований аналіз чутливості Банку до валютного ризику.
| | 2008 рік | 2007 рік | ||||
| | Чутливість (тис. грн.) | вплив на прибуток (у %%) | вплив на власний капітал (у %%) | Чутливість (тис. грн.) | вплив на прибуток (у %%) | вплив на власний капітал (у %%) |
| зміцнення обмінних курсів всіх валют на 5% | 405 | 7.0% | 0.3% | 209 | 3.3% | 0.3% |
| послаблення обмінних курсів всіх валют на 5% | 405 | 7.0% | 0.3% | 209 | 3.3% | 0.3% |
За звітний період вплив на власний капітал не змінився і знаходиться на адекватному рівні.
Відсотковий ризик
Банк визначає для себе відсотковий ризик як можливість отримання збитків в наслідок несприятливої зміни ринкових відсоткових ставок. Відсотковий ризик виникає при неспівпадінні строків погашення/перегляду ставки активів та пасивів, загальної зміни кривої відсоткових ставок.
Управління відсотковим ризиком здійснюється на основі наступних підходів:
- Обмеження відсоткового ризику:
- плата за дострокове припинення дії договору;
- плата за невикористану кредитну лінію;
- плата за дострокове припинення дії договору;
- Розрахунок можливої зміни відсоткових прибутків/збитків за результатами моделювання зміни кривої доходності.
За результатами аналізу величини відсоткового ризику Банку КУАП приймає рішення про необхідні дії для обмеження негативного впливу відсоткового ризику на фінансові результати.
Нижче наведені таблиці надають інформацію щодо чутливості банку до відсоткового ризику.
Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику
| Рядок | Найменування | На вимогу і меньше 1 міс. | Від 1 до 6 міс. | Від 6 до 12 міс. | Більше року | Безвідсоткові | Усього |
| | 2007 рік | | | | | | |
| 1 | Усього фінансових активів | 141 722 | 68 508 | 288 110 | 91 684 | 182 161 | 772 185 |
| 2 | Усього фінансових зобов`язань | 82 869 | 91 501 | 280 843 | 86 190 | 167 098 | 708 501 |
| 3 | Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2007 року | 58 853 | (22 993) | 7 267 | 5 494 | 15 063 | 63 684 |
| | 2008 рік | | | | | | |
| 4 | Усього фінансових активів | 207 084 | 93 420 | 364 925 | 80 300 | 325 577 | 1 071 306 |
| 5 | Усього фінансових зобов`язань | 228 304 | 231 793 | 274 896 | 11 618 | 181 414 | 928 024 |
| 6 | Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2008 року | (21 220) | (138 373) | 90 029 | 68 682 | 144 163 | 143 282 |