Україна, 01025, Київ, вул
| Вид материала | Документы |
- Україна, 01025, Київ, вул, 3574.24kb.
- Україна, 01025, Київ, вул, 4027.51kb.
- Україна, м. Київ, Шевченківський район, вул., 39.54kb.
- Приватна фірма “рада”, 242.08kb.
- Тел.: +38 044 254-30-10 Tel, 214.28kb.
- O. V. Serdenko, O. S. Brovarska, N. Ya. Spivak, 288.17kb.
- Вплив легування Si на структуру та механічні властивості спрямовано закристалізованого, 62.93kb.
- Інформація про банк, 4925.83kb.
- Депутати міської ради, обрані в одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, 97.23kb.
- 03680, вул. Урицького, 45, Київ-35, мсп, Україна Відправник: П.І., 14.54kb.
Суми, що характеризують операції придбання, надходження, передавання, переведення, вибуття, переоцінки основних засобів та нематеріальних активів у таблиці 14,
зазначаються за вирахуванням сум зносу.
Вартість основних засобів, стосовно яких є передбачені законодавством обмеження щодо володіння, користування та розпорядження - немає;
вартість оформлених у заставу основних засобів та нематеріальних активів - немає;
залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо) - немає;
залишкова вартість основних засобів, вилучених з експлуатації на продаж - немає;
первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів сладає 10 902 тис. грн..
вартість нематеріальних активів, щодо яких є обмеження права власності - немає;
вартість створених нематеріальних активів - немає;
збільшення або зменшення протягом звітного періоду, які виникають у результаті переоцінок, а також у результаті збитків від зменшення корисності,
визнаних або сторнованих безпосередньо у власному капіталі - немає.
Дані про основні засоби та нематеріальні активи зазначаються в звіті «Баланс» за рядком 13;
дані про амортизаційні відрахування зазначаються в «Звіті про рух грошових коштів» за рядком 2;
дані про амортизаційні відрахування зазначаються в таблицях 36.3,36.6 примітки 36 за рядком 15;
дані про амортизацію основних засобів зазначаються в примітці 31 за рядком 2;
дані про амортизацію нематеріальних активів зазначаються в примітці 31 за рядками 6;
дані про надходження основних засобів та нематеріальних активів зазначаються в таблицях 36.3,36.6 примітки 36 за рядком 14;
дані про основні засоби та нематеріальні активи включаються до складу статті «Нефінансові активи», відображеної за рядком 10 таблиць 37.6, 37.7 примітки 37.
Вик. Захарова Т.П.
Тел. 585-83-18
| Примітка 15. Інші фінансові активи | | | |
| Таблиця 15.1. Інші фінансові активи | | ( тис.грн.) | |
| Рядок | Найменування статті | 2008 рік | 2007 рік |
| 1 | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | 0 | 0 |
| 2 | Заборгованість за фінансовим лізигом (орендою) | 0 | |
| 3 | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебитовими картками | 245 | 2 115 |
| 4 | Розрахунок за конверсійними операціями | 0 | |
| 5 | Переоцінка фінансових інстрементів, що обліковуються за позабалансовими рахунками | 0 | 0 |
| 6 | Похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування | 0 | 0 |
| 7 | Грошові кошти з обмеженим правом користування | 0 | 0 |
| 8 | Інші | 3867 | 3 653 |
| 9 | Резерв під знецінення | (2 744) | (2 741) |
| 10 | Усього інших фінансових активів за мінусом резервів | 1 368 | 3 027 |
За станом на кунець дня 31 грудня 2008 року рядок 8 «Інші» Примітки 15 «Інші фінансові активи» складають :
інша дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку у сумі 31 тис.грн.;
інша дебіторська заборгованість за операціями з банками у сумі 1 031 тис.грн.;
нестачі та інші нарахування на працівників банку у сумі 13 тис. грн.;
нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування 4 тис. грн.;
сумнівна дебіторська заборгованість за операціями банку 2 728 тис.грн. ;
інші нараховані доходи, прострочені нарахованя доходи, сумнівна заборгованість за іншими нарахованими доходами у сумі 60 тис. грн
Дані про інші фінансові активи зазначаються в звіті «Баланс» за рядком 14.
Ризик ліквідності розкрито у примітці 37 таблиці 37.10, 37.11 рядок 8.
Дані про інші фінансові активи зазначаються в таблицях 37.6, 37.7 примітки 37.
Таблиця 15.2. Аналіз зміни резерву під знецінення інших фінансових активів за 2008 рік
(тис.грн)
| Рядок | Рух резервів | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Фінансовий лізинг ( оренда) | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Інші | Усього |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня | | | | | | (2 741) | (2 741) |
| 2 | (Збільшення)/зменьшення резерву під знецінення протягом року | | | | | | (3) | (3) |
| 3 | Списання безнадійної заборгованості | | | | | | | |
| 4 | Переведення до активів групи вибуття | | | | | | | |
| 5 | Вибуття дочурніх компаній | | | | | | | |
| 6 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | | | | | | (2 744) | (2 744) |
Дані про зміну резерву інші фінансові активи містяться в складі рядка 12 «Звіту про фінансові результати», таблиці 15.2 примітки 15 за рядком 2.
Таблиця 15.3. Аналіз зміни резерву під знецінення інших фінансових активів за 2007 рік
(тис.грн)
| Рядок | Рух резервів | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Фінансовий лізинг ( оренда) | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Інші | Усього |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня | | | | | | (44) | |
| 2 | (Збільшення)/зменьшення резерву під знецінення протягом року | | | | | | (2 700) | |
| 3 | Списання безнадійної заборгованості | | | | | | 3 | |
| 4 | Переведення до активів групи вибуття | | | | | | | |
| 5 | Вибуття дочурніх компаній | | | | | | | |
| 6 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | | | | | | (2 741) | |
Протягом 2007 року за рахунок резервів було списано сумнівних нарахованих доходів на суму 3 тис.грн., у тому числі:
сумнівних нарахованих доходів за РКО юридичних та фізичних осіб на суму 2 тис.грн.
сумнівних нарахованих доходів за індивідуальні сейфи на суму 1 тис.грн.
Таблиця 15.4. Аналіз кредитної якості іншої фінансової дебіторської заборгованості за 2008 рік
| Рядок | Рух резервів | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Фінансовий лізинг ( оренда) | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсіні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Інші | Усього |
| 1 | Поточна заборгованість та незнецінена : | 0 | 0 | 245 | 0 | 0 | 870 | 1 115 |
| 1.1 | Великі клієнти з кредитною історією більше 2 років | | | 245 | | | 689 | 934 |
| 1.2 | Нові великі клієнти | | | | | | 115 | 115 |
| 1.3 | Середні компанії | | | | | | 44 | 44 |
| 1.4 | Малі компанії | | | | | | 22 | 22 |
| 2 | Дебіторська заборгованість, умови якої протягом року були переглянуті | | | | | | | 0 |
| 3 | Усього поточної дебіторської заборгованості та незнеціненої : | 0 | 0 | 245 | 0 | 0 | 870 | 1 115 |
| 4 | Прострочена, але незнецінена : | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | | | | | | | 0 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | | | | | | | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | | | | | | | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | | | | | | | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | | | | | | | 0 |
| 5 | Заборгованість знецінена на індивідуальній основі : | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 741 | 2 741 |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | | | | | | | 0 |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | | | | | | | 0 |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | | | | | | | 0 |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | | | | | | | 0 |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | | | | | | 2 741 | 2 741 |
| 6 | Інша дебіторська заборгованість | | | | | | 39 | 39 |
| 7 | Резерв під знецінення | | | | | | (2 744) | (2 744) |
| 8 | Усього іншої фінансової дебіторської заборгованості | 0 | 0 | 245 | 0 | 0 | 906 | 1 151 |
В таблицю 15.4 примітки 15 в строку 6 віднесені суми :
аванси працівникам банку на відрядження 35 тис. ( 3550 )
інша дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку 4 тис. ( 3559 )