Пояснительная записка к проекту бюджета города слободского на 2012 год
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к проекту бюджета муниципального образования «Няндомское», 313.79kb.
- Пояснительная записка к проекту решения Рязанской городской Думы «Об утверждении бюджета, 956.54kb.
- Пояснительная записка Кпроекту республиканского бюджета Кыргызской Республики на 2012, 947.55kb.
- Контроль за реализацией Программы возложить на заместителя главы администрации города, 793.9kb.
- Пояснительная записка к показателям среднесрочного финансового плана на 2010 год, 218.37kb.
- К проекту закона амурской области, 962.28kb.
- Пояснительная записка по формированию и оплате заработной платы с учетом начислений, 183.3kb.
- Администрация города слободского, 54.32kb.
- Администрация города слободского, 88.45kb.
- Особенности формирования городского бюджета города Феодосии на 2011 год, 249.41kb.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОЕКТУ БЮДЖЕТА ГОРОДА СЛОБОДСКОГО
НА 2012 ГОД
Формирование основных параметров бюджета города на 2012 год осуществлялось в соответствии с основными направлениями бюджетной и налоговой политики на планируемый период и основано на показателях прогноза социально – экономического развития города, прогнозных данных организаций и главных администраторов доходов бюджета города.
Планирование бюджета города осуществлялось в соответствии с Методикой формирования доходов бюджета города, утвержденной постановлением администрации города Слободского от 25.07.2011 №103 «Об утверждении Методики формирования доходов бюджета города» и приказом финансового управления администрации города Слободского от 01.08.2011 № 24 «Об утверждении Методики планирования бюджетных ассигнований бюджета города Слободского на очередной финансовый год и формирование среднесрочного финансового плана».
Основные параметры бюджета города на 2012 год составляют по доходам в сумме 639637,9 тыс. рублей, по расходам 659637,9 тыс. рублей, с дефицитом в размере 20000 тыс. рублей.
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ГОРОДА:
В соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации в расчетах доходов бюджета города учтены принятые законодательные акты, предусматривающие внесение изменений и дополнений в налоговое и бюджетное законодательство, вступающие в силу с 1 января 2012 года, в том числе:
передача нормативов зачисления в федеральный бюджет государственной пошлины за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия уполномоченных федеральных государственных органов, связанные с изменением и выдачей документов на транспортные средства, выдачей регистрационных знаков в соответствии с положениями проекта федерального закона «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»;
передача нормативов зачисления в бюджеты субъектов Российской Федерации государственной пошлины за проведение юридически значимых действий в отношении тракторов, самоходных и иных машин, а также денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения в соответствии с положениями проекта федерального закона «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»;
отмена льгот, предоставленных органам законодательной и исполнительной власти области, областным государственным учреждениям, органам местного самоуправления, а также муниципальным учреждениям здравоохранения и муниципальным образовательным учреждениям по транспортному налогу в соответствии с Законом области от 01.06.2011
№ 8-ЗО «О внесении изменений в Закон Кировской области «О транспортном налоге в Кировской области»;
отмена льгот по налогу на имущество организаций, предоставленных органам законодательной (представительной) и исполнительной власти области, органам местного самоуправления области, областным и муниципальным учреждениям в соответствии с проектом Закона области «О внесении изменений в Закон Кировской области «О налоге на имущество в Кировской области».
Вышеназванные изменения приведут к уменьшению доходов бюджета города в 2012 году относительно действующего законодательства на 15300,0 тыс. рублей, из них за счет передачи нормативов отчисления на – 16100,0 тыс. рублей и увеличение за счет отмены льгот на 800,0 тыс. рублей.
В соответствии со статьей 179.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 8.1 решения Слободской городской Думы от 19.10.2011 № 13/93 «О внесении изменений в Положение о бюджетном процессе в муниципальном образовании «город Слободской» в целях финансового обеспечения дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения в составе бюджета города сформирован дорожный фонд города Слободского.
Прогноз поступления доходов составлен исходя из оптимистической ситуации развития экономики города, т.е. применены параметры прогноза социально- экономического развития города по варианту, предполагающему более высокие показатели, с учетом перечисленных ниже основных подходов.
По основным видам налоговых доходов для расчета в качестве базовых применялись следующие показатели:
- по налогу на доходы физических лиц – прогноз поступления налога рассчитан по фонду оплаты труда с применением сложившейся ставки налога за 2010 год, рассчитанной исходя из поступлений налога за исключением разовых поступлений и фонда оплаты труда. Кроме того, фонд оплаты труда на соответствующий год сформирован с учетом увеличения денежного довольствия военнослужащим и сотрудникам правоохранительных органов;
- по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, – сумма налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за отчетный финансовый год по данным налоговой отчетности по форме №5 – УСН «Отчет о налоговой базе и структуре начислений по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения» и индексов потребительских цен по оценке на текущий финансовый год и прогнозируемому на очередной финансовый год;
- по единому налогу на вмененный доход – сумма исчисленного налога на 01 июля текущего года и сумма исчисленного налога на 01 апреля текущего года;
- по транспортному налогу – сумма транспортного налога, подлежащая уплате организациями и физическими лицами в бюджет за отчетный финансовый год, по данным налоговой отчетности №5-ТР «Отчет о структуре начислений по транспортному налогу» и коэффициента индексации ставок транспортного налога, коэффициенты роста (снижения) количества транспортных средств, зарегистрированных на территории области по данным Управления внутренних дел по Кировской области;
- по земельному налогу – расчет произведен на основании прогнозных данных, представленных главным администратором данного вида дохода;
- по налогу на имущество физических лиц – общая инвентаризационная стоимость строений, помещений и сооружений, находящихся в собственности физических лиц, по которым налог предъявлен к уплате в бюджет за отчетный финансовый год по данным налоговой отчетности по форме №5-МН «О налоговой базе и структуре начислений по местным налогам» и коэффициента перерасчета восстановительной стоимости строений, помещений и сооружений на очередной финансовый год;
- по налогу на имущество организаций – сумма налога, исчисленная к уплате за отчетный год, по данным налоговой отчетности №5-НИО «Отчет о налоговой базе и структуре начислений по налогу на имущество организаций» и коэффициенты роста (снижения) остаточной балансовой стоимости основных фондов;
- по государственной пошлине – фактическое поступление за 1 полугодие текущего года и коэффициент роста поступлений, сложившийся за отчетный финансовый год, к поступлениям 1 полугодия отчетного года.
В прогнозе налоговых доходов бюджета города на 2012 год учтена недоимка по налоговым платежам без учета недоимки отсутствующих должников и организаций, находящихся в процедурах банкротства.
При прогнозировании поступления недоимки учитывалась информация налоговых органов о недоимке, числящейся за организациями, не осуществляющими деятельность, а также находящимися в процедурах банкротства.
При расчете прогноза поступления по неналоговым доходам на 2012 год учтены следующие особенности:
- сокращение числа арендаторов земель, вызванного потерями ресурсной базы, связанной с выкупом в прошедшем периоде земельных участков, разграничением государственной собственности на землю, ликвидацией и банкротством предприятий – землепользователей;
- дальнейшая приватизация имущества (в соответствии с Федеральным законом от 22.07.2008 №159–ФЗ; проект Программы управления муниципальным имуществом города Слободского на 2012 год);
- расчет доходов муниципальных казенных учреждений от платных услуг и иной приносящей доход деятельности произведен главными администраторами данных доходов в соответствии с разработанными методиками планирования доходов от приносящей доход деятельности и с использованием индексов роста цен на платные услуги по каждой отрасли.
По остальным неналоговым доходам при прогнозировании учитывались коэффициенты индексации ставок и предложения главных администраторов доходов бюджета города.
В объеме доходных источников также учтены поступления в виде неисполненных обязательств (недоимки).
Объем безвозмездных поступлений запланирован в соответствии с проектом Закона области «Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» и составит на 2012 год 396853,7 тыс. рублей.
В представленном проекте бюджета города не учтены областные средства, направляемые в рамках межбюджетных отношений через департаменты Правительства Кировской области, так как распределение указанных средств будет осуществляться Правительством Кировской области в последующий период.
В дальнейшем объем безвозмездных поступлений будет уточняться.
Объем поступлений в бюджет города по собственным доходам рассчитан исходя из следующих нормативов отчислений налогов и сборов, неналоговых поступлений:
- налог на доходы физических лиц - 40%, из них 30% определено Бюджетным кодексом РФ и 10% Законом области «О межбюджетных отношениях в Кировской области»;
- упрошенная система налогообложения – 10% определено Законом области «О межбюджетных отношениях в Кировской области»;
- единый налог на вмененный доход -100% определено Бюджетным кодексом РФ;
- налог на имущество организаций – 20% в соответствии с Законом Кировской области «О межбюджетных отношениях в Кировской области»;
- транспортный налог – 50 % определено Законом области «О межбюджетных отношениях в Кировской области»;
- налог на имущество физических лиц и земельный налог – 100% определено Бюджетным кодексом РФ;
- государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями; государственная пошлина за выдачу разрешения установки рекламной конструкции -100%;
- доходы от передачи в аренду земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, – 80% в соответствии с Бюджетным кодексом РФ;
- доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, – 80% в соответствии с Бюджетным кодексом РФ;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества – 100% в соответствии с Бюджетным кодексом РФ;
- плата за негативное воздействие на окружающую среду - 40% в соответствии с Бюджетным кодексом РФ;
- доходы от реализации муниципального имущества – 100% в соответствии с Бюджетным кодексом РФ;
- штрафные санкции - в соответствии с законодательством.
Доходы от приносящей доход деятельности (платные услуги) казенных учреждений в 2012 году планируются в объеме 33672,6 тыс. рублей, и будут учитываться в объеме неналоговых доходов бюджета города.
Основные характеристики проекта бюджета города по доходам на 2012 год приведены в таблице 1.
Таблица 1.
(тыс. рублей)
| | 2011 год ожидаемая оценка | 2012 год | Рост (снижение) к предыдуще- му году, % |
| Всего доходов | 706196,4 | 639637,9 | 90,6 |
| Собственные доходы, всего | 239650,0 | 242784,2 | 101,3 |
| в т.ч. – налоговые | 148250,0 | 170029,2 | 114,7 |
| - неналоговые | 91400,0 | 72755 | 79,6 |
| Безвозмездные поступления, всего | 466546,4 | 396853,7 | 85,1 |
| В т.ч. – дотации | 87239,0 | 56523,0 | 64,8 |
| - субвенции | 319765,5 | 323375,9 | 101,1 |
| - субсидии | 23973,0 | 14643,0 | 61,1 |
| - межбюджетные трансферты (прочие) и прочие безвозмездные | 37151,8 | 2311,8 | 6,2 |
Объем доходов бюджета города на 2012 год без учета безвозмездных (далее – собственные доходы) предусматривается в сумме 242784,2 тыс. рублей, из которого налоговые доходы составляют 70,0% или 170029,2 тыс. рублей, что выше ожидаемой оценки на текущий год на 21779,2 тыс. рублей.
Удельный вес неналоговых доходов составляет 30 % (снижение к ожидаемой оценке текущего года на 8 пунктов).
Рост поступлений в бюджет планируется обеспечить за счет увеличения объема налоговых доходов в связи с наращиванием налогооблагаемой базы по основным бюджетообразующим налогам.
В разрезе основных налогов поступления запланированы в следующих объемах.
Прогноз поступления налога на доходы физических лиц рассчитан в сумме 120920,3 тыс. рублей. К ожидаемой оценке поступлений текущего года прогнозируется рост поступления по налогу в сумме 23920,3 тыс. рублей или на 24,6%.
Прогноз поступления налога от упрощенной системы налогообложения рассчитан в сумме 2327,9 тыс. рублей, рост к ожидаемой оценке составил 27,2% или 497,9 тыс. рублей.
Прогноз поступления единого налога на вмененный доход рассчитан в сумме 14904,4 тыс. рублей с ростом к ожидаемой оценке на 904,4 тыс. рублей или на 7,6%.
Прогноз поступления налогов на имущество составлен в сумме 27070,6 тыс. рублей с ростом к ожидаемой оценке на 6809,6 тыс. рублей или на 33,6% (за счет поступлений налога на имущество физических лиц за 2011 год).
Прогноз поступления государственной пошлины составлен в сумме 4806 тыс. рублей - снижение поступлений к ожидаемой оценке на 10294 тыс. рублей.
Объем неналоговых доходов, предусмотренный в доходной части бюджета города на 2012 год, спрогнозирован в сумме 72755,0 тыс. рублей, что ниже ожидаемой оценки на текущий год на 18645 тыс. рублей.
По основным неналоговым доходам, исходя из подходов к прогнозированию данного вида доходов, поступления запланированы в следующих суммах:
- по доходам от арендной платы за земельные участки - 7000 тыс. рублей (что ниже ожидаемой оценки 2011 года на 300 тыс. рублей или на 4,1%);
- по доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности, - 15000 тыс. рублей, что ниже ожидаемого уровня текущего года на 4400 тыс. рублей или на 22,7% (выбытие муниципального имущества в соответствии с Федеральным законом от 22.07. 2008 №159 –ФЗ);
- по доходам от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, - 13000 тыс. рублей, что ниже ожидаемых поступлений текущего года на 14000 тыс. рублей (Продажа имущества в 2011 году на сумму 10,0 млн. рублей);
- по доходам от продажи земельных участков - 240 тыс. рублей, что на 60 тыс. рублей или 20% ниже ожидаемой оценки текущего года;
- платежи за негативное воздействие на окружающую среду спрогнозированы в сумме 1103,1 тыс. рублей, что на 13,6 тыс. рублей или 1,2% выше ожидаемой оценки текущего года и основаны на данных администратора этих платежей – Росприроднадзора;
- штрафы, санкции спрогнозированы в сумме 2634 тыс. рублей, что на 5766 тыс. рублей или 68,6% ниже ожидаемой оценки текущего года и основаны на данных администратора этих платежей, (снижение за счет изменения порядка зачисления – штрафы в области дорожного движения с 2012 года поступают в областной бюджет);
- доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составят 33672,6 тыс. рублей на основании расчетов администраторов доходов, что выше ожидаемой оценки текущего года на 23,3% или на 6372,6 тыс. рублей.
Доходы бюджета города по безвозмездным поступлениям учтены в общей сумме 396853,7 тыс. рублей, в том числе:
- дотации из областного бюджета в сумме - 56523 тыс. рублей;
- субвенции из областного бюджета - 323375,9 тыс. рублей;
- субсидии из областного бюджета - 14643 тыс. рублей;
- прочие межбюджетные трансферты – 290,8 тыс. рублей;
- прочие безвозмездные поступления –2021 тыс. рублей.
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ГОРОДА:
Расходы бюджета города сформированы с учетом приоритетности, экономии и оптимизации расходных обязательств. Бюджетные расходы ориентированы, прежде всего, на неукоснительное выполнение действующих обязательств в области социальной политики и обеспечение объема и качества муниципальных услуг отраслей социально-культурной сферы.
При прогнозировании расходов бюджета города на 2012 год применены следующие основные подходы.
Для решения задач бюджетной политики - доступности и качества бюджетных услуг, уровня социальной защищенности отдельных категорий граждан сохранена социальная направленность бюджета.
Сохранены основные принципы бюджетного планирования - это гарантированное обеспечение в полном объеме действующих обязательств по оплате труда и коммунальным услугам. Ассигнования в проекте бюджета города по заработной плате и оплате коммунальных услуг рассчитаны на 12 месяцев.
Учтено повышение заработной платы работникам муниципальных учреждений с 1 октября 2011 года на 6,5%, а также предусмотрены средства на ее повышение с 1 октября 2012 года на 6%.
В соответствии с принятым решением на федеральном уровне тарифы страховых взносов во внебюджетные фонды учтены в размере 30,2%.
Бюджетные ассигнования на оплату поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг для муниципальных нужд (за исключением бюджетных ассигнований на оплату услуг по тепловой и электрической энергии) не проиндексированы.
Расходы на теплоэнергоресурсы предусмотрены исходя из проекта лимитов на 2012 год и тарифов, с учетом прогнозируемого их роста. Рост тарифов по тепловой энергии предусмотрен с 01.07.2012 от 10% до 26 % в зависимости от поставщиков теплоэнергии. Рост тарифов по электроэнергии запланирован в 2012 году на 6%.
Расходы на реализацию целевых программ сосредоточены на решении наиболее актуальных социальных и экономических задач. На 2012 год объем средств на реализацию целевых программ составит 19220,9 тыс. рублей или 2,9% от общего объема расходов. Кроме того, предусмотрены расходы на реализацию ведомственных целевых программ в размере 307019,1 тыс. рублей или 46,5%.
| Сравнительная таблица расходной части бюджета города Слободского за 2010-2012 годы | ||||||||
| Раз-дел | Под-раз-дел | Факт 2010 года | Ожидае-мое ис-полнение 2011 года | Проект расходной части на 2012 год | Снижение (рост) % | Удель-ный вес в общем объеме расходов 2012 года,% | | |
| к факту 2010 года | к оценке 2011 года | | ||||||
| 00 | 00 | 645647,60 | 716167,50 | 659637,90 | 102,2% | 92,1% | 100,0% | |
| 01 | 00 | 33632,00 | 40798,53 | 45826,20 | 136,3% | 112,3% | 6,9% | |
| 02 | 00 | 0,00 | 44,00 | 73,00 | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| 03 | 00 | 1555,20 | 2219,11 | 2999,60 | 192,9% | 135,2% | 0,5% | |
| 04 | 00 | 1291,10 | 2946,40 | 2985,90 | 231,3% | 101,3% | 0,5% | |
| 05 | 00 | 82643,50 | 65945,07 | 38754,00 | 46,9% | 58,8% | 5,9% | |
| 06 | 00 | 252,20 | 225,00 | 200,00 | 79,3% | 88,9% | 0,0% | |
| 07 | 00 | 262117,80 | 311628,94 | 344965,30 | 131,6% | 110,7% | 52,3% | |
| 08 | 00 | 17011,60 | 19574,57 | 25684,30 | 151,0% | 131,2% | 3,9% | |
| 09 | 00 | 73711,20 | 62151,43 | 0,00 | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| 10 | 00 | 172345,20 | 208785,65 | 192644,20 | 111,8% | 92,3% | 29,2% | |
| 11 | 00 | 377,2 | 903,7 | 4784,00 | 1268,3% | 529,4% | 0,7% | |
| 13 | 00 | 710,6 | 945,1 | 721,4 | 101,5% | 76,3% | 0,1% | |
В целом, расходы на 2012 год планируются в сумме 659637,9 тыс. рублей, что ниже ожидаемой оценки 2011 года на 56529,6 тыс. рублей и сложилось, в основном, за счет уменьшения объема безвозмездных поступлений. Кроме того, расходные обязательства по финансированию расходов по оказанию медицинской помощи отнесены к полномочиям органов государственной власти субъекта Российской Федерации.
Общая сумма расходов бюджета города направлено на:
Раздел 01 «Общегосударственные вопросы» -45826,2 тыс. рублей.
- подраздел 02 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» - 840 тыс. рублей;
- подраздел 03 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» - 1501,8 тыс. рублей;
- подраздел 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» - 25798,9 тыс. рублей – расходы на содержание исполнительных органов местного самоуправления;
- подраздел 05 «Судебная система» - 15,8 тыс. рублей – (Составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации);
- подраздел 11 «Резервные фонды» -500 тыс. рублей;
- подраздел 13 «Другие общегосударственные вопросы» - 17169,7 тыс. рублей – расходы на выполнение функций казенными учреждениями – МКУ «Муниципальный архив города Слободского», МКУ «Центр предоставления субсидий», содержание работников обеспечивающих деятельность органов местного самоуправления ;
Раздел 02 «Национальная оборона» - подраздел 04 «Мобилизационная подготовка экономики» -73 тыс. рублей.
Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 2999,6 тыс. рублей.
- подраздел 09 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» -2037,6 тыс. рублей, в данном подразделе так же предусмотрены расходы на обеспечение деятельности казенного учреждения МКУ «Спасательная станция города Слободского» и содержание единой дежурно- диспетчерской службы 980 тыс. рублей.
Раздел 04 «Национальная экономика» - 2985,9 тыс. рублей.- предоставление субсидий юридическим лицам осуществляющим перевозки пассажиров по социальным и специальным маршрутам, дорожный фонд (частично), муниципальные целевые программы.
Раздел 05 «Жилищно- коммунальное хозяйство» - 38754,0 тыс. рублей.
- подраздел 01 «Жилищное хозяйство» -800 тыс. рублей – ремонт муниципального жилого фонда и освидетельствование сосудов СУГ;
- подраздел 02 «Коммунальное хозяйство» - 920 тыс. руб. - Расходы по обеспечению первичных мер пожарной безопасности в границах городского округа, организация в границах городского округа электроснабжения населения (ремонт ветхих электрических сетей), субсидии на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги бань по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек, МЦП «Реформирование и модернизация жилищно-коммунального комплекса города Слободского на 2009-2012 годы»;
- подраздел 03 «Благоустройство» - 37034 тыс. рублей - продолжение строительства Даниловского кладбища, расходы на уличное освещение -7200 тыс. рублей, содержание автомобильных дорог – 15628 тыс. рублей, содержание существующих кладбищ – 3137 тыс. рублей, содержание в чистоте объектов благоустройства города – 7864 тыс. руб. прочее благоустройство -1705 тыс. рублей (содержание фонтана, пляжа, общественного туалета; ремонт тротуар; сбор и вывоз ТБО с несанкционированных свалок);
Раздел 06 «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» - муниципальная целевая программа "Охрана окружающей среды в городе Слободском" на 2011-2013 годы - 200 тыс. рублей.
Раздел 07 «Образование» - 344965,3 тыс. рублей
- подраздел 01 «Дошкольное образование» -123441,3 тыс. рублей - предусмотрены расходы на обеспечение деятельности 13 казенных учреждений;
- подраздел 02 «Общее образование» -210164,3 тыс. рублей предусмотрены расходы на обеспечение деятельности 10 казенных учреждений;
- подраздел 07 «Молодежная политика и оздоровление детей» - 2997,2 тыс. рублей - муниципальные целевые программы;
- подраздел 09 «Другие вопросы в области образования» - 8362,5 тыс. рублей – обеспечение деятельности казенных учреждений – МКУ «Централизованная бухгалтерия» и МКУ «Городской методический кабинет»
Раздел 08 «Культура и кинематография», подраздел 01 «Культура» - 25684,3 тыс. рублей - обеспечение деятельности казенных учреждений – МКУ «Дом культуры им. Горького», МКУ «Библиотека им. Грина», МКУК «Музейно- выставочный центр».
Раздел 10 «Социальная политика» - 192644,2 тыс. рублей
- подраздел 01 «Пенсионное обеспечение» (доплаты к пенсиям) -200 тыс. рублей;
- подраздел 03 «Социальное обеспечение населения» - 167830,4 тыс. рублей, из них на предоставление субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг 165926,0 тыс. рублей;
- подраздел 04 «Охрана семьи детства» - 24377,0 тыс. рублей - приобретение жилья и выплата пособий детям- сиротам и детям оставшимся без попечения родителей, компенсация части родительской платы.
Раздел 11 «Физическая культура и спорт», подраздел 02 «Массовый спорт» (муниципальные целевые программы) - 4787,0 тыс. рублей
Раздел 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга», подраздел 01 «Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга» - процентные платежи по муниципальному долгу – 721,4 тыс. рублей.
Снижение расходов к уровню 2011 года:
- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» - в 2011 году были предусмотрены расходы на проведение переписи;
- по подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» - уменьшение объема расходов, направленных на финансирование МЦП;
- по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» обусловлено уменьшением суммы расходов по программам;
- по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» обусловлено частично тем, что не предусмотрено возмещения из областного бюджета разницы в цене на топливо;
- по разделу 09 «Здравоохранение» - в связи с тем, что данные расходные обязательства отнесены к полномочиям государственной власти субъекта Российской Федерации;
- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» - уменьшение финансирования из областного бюджета в связи с переводом отрасли здравоохранения на региональный уровень (субвенции на обеспечение полноценным питанием беременных женщин, кормящих матерей, детей в возрасте до 3-х лет и обеспечение лекарственными средствами);
- по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» - уменьшение объема финансовой помощи из федерального бюджета.
Расходы на выплату заработной платы с начислениями в бюджете города по собственным средствам составляют 147803,4 тыс. рублей или 22,4% в общем объеме расходов и спрогнозированы в соответствии с проектом постановления администрации города Слободского «Об утверждении Порядка определения лимитов фонда оплаты труда в учреждениях, финансируемых за счет средств бюджета города» в расчете на выплаты за 12 месяцев.
Ассигнования за счет собственных средств на коммунальные расходы составляют 45911,2 тыс. рублей или 7% и спланированы с учетом расчетных лимитов потребления энегоресурсов с учетом роста тарифов с 01.07.2012, в расчете на оплату услуг за 12 месяцев.
В бюджете города предусмотрены расходы за счет средств субвенций на выполнение муниципальным образованием на территории города переданных полномочий в сумме 323375,9 тыс. рублей, которые направлены на:
- составление списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации -15,8 тыс. рублей
- возмещение расходов по предоставлению гражданам субсидий по оплате жилья и коммунальных услуг – 171543,0 тыс. рублей, в т.ч. на расходы по администрированию – 5617,0 тыс. рублей. Снижение к уровню 2011 года составит 7735 тыс. рублей;
- реализацию государственного стандарта общего образования – 108551,0тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 19317 тыс. рублей;
- содержание детей – сирот (школа- интернат) и выплаты опекунам – 21838,0 тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 1158,8 тыс. рублей;
- хранение документов архивного фонда – 186 тыс. рублей. К уровню 2011 года снижение на 14,0 тыс. рублей;
- выплату вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам – 2380,0 тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 256 тыс. рублей;
- создание комиссии по делам несовершеннолетних и административной комиссии – 550,1 тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 46,3 тыс. рублей;
- компенсационные выплаты родителям за содержание ребенка в дошкольных образовательных учреждениях – 7006,0 тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 1165,0 тыс. рублей;
- осуществление деятельности по опеке – 882,0 тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 415,0 тыс. рублей (предусмотрено 2012 году приобретение лицензионного программного продукта);
- оплату труда приемным родителям – 2772,0 тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 438,0 тыс. рублей;
- на предоставление бесплатного образования в специальных (коррекционных) учреждениях (не относящихся к категории детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей) – 1138,0 тыс. рублей. Рост к уровню 2011 года – 241,0 тыс. рублей;
- на обеспечение детей – сирот жилыми помещениями – 6514,0 тыс. рублей, снижение к уровню 2011 года -1272 тыс. рублей.
В 2012 году за счет средств областного бюджета предусмотрены следующие субсидии:
- на выравнивание бюджетной обеспеченности – 11360,0 тыс. рублей;
- на содержание автомобильных дорог – 1394,0 тыс. рублей;
- на реализацию ОЦП «Развитие системы подготовки выборных должностных лиц и муниципальных служащих» - 90,0 тыс. рублей;
- на оплату стоимости питания детей в оздоровительных учреждениях с дневным пребыванием детей -1799,0 тыс. рублей.
ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА ГОРОДА:
Расходы бюджета города на 2012 год не обеспечиваются плановыми доходами, в результате дефицит сложился в объеме 20000 тыс. рублей.
Для обеспечения источниками покрытия дефицита бюджета определены:
- Изменение остатков средств на счетах по учёту средств бюджета города в течение 2012 финансового года - 500 тыс. рублей.
- Разница между полученными и погашенными бюджетными кредитами для покрытия временного кассового разрыва -2550тыс. рублей.
- Разница между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций – 22050 тыс. рублей.
В составе источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города запланировано:
- Привлечение в 2012 году кредитов кредитных организаций на общую сумму 56250,12 тыс. рублей.
- Погашение банковских кредитов, привлеченных в 2011 году для финансирования дефицита бюджета города 2011 года, –планируемые к получению в 2011 году - 30000 тыс. рублей (Сбербанк России) и полученные в 2011 году 4200 тыс. рублей .
3. Исполнение муниципальных гарантий – 1519,2 тыс. рублей.
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ:
В 2012 году предоставление муниципальных гарантий в проекте бюджета города не планируется.
Предельный объём муниципального долга на 2012 финансовый год устанавливается в объеме 110000 тыс. рублей.
Верхний предел муниципального внутреннего долга города Слободского по состоянию на 01.01.2012 планируется в объеме 55000 тыс. рублей.
Долговая нагрузка бюджета города составит 22,7%.
Заместитель главы администрации,
начальник финансового управления С.Ф. Пузанкова