Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7282.52kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Таблиця 37.1. Аналіз валютного ризику
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування валюти | На 31 грудня 2010 року | На 31 грудня 2009 року | ||||||
| монетарні активи | монетарні зобов'язання | похідні фінансові інструменти | чиста позиція | монетарні активи | монетарні зобов'язання | похідні фінансові інструменти | чиста позиція | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Долари США | 2 524 833 | (3 675 442) | 0 | (1 150 609) | 2 704 835 | (2 695 312) | 0 | 9 523 |
| 2 | Євро | 898 972 | (1 031 114) | 0 | (132 142) | 493 974 | (627 389) | 0 | (133 415) |
| 3 | Фунти стерлінгів | 192 | (11) | 0 | 181 | 1 198 | 0 | 0 | 1 198 |
| 4 | Інші валюти | 38 311 | (1 021) | 0 | 37 290 | 14 792 | (1 587) | 0 | 13 205 |
| 5 | Банківські метали | 44 335 | (48 372) | 0 | (4 037) | 65 997 | (65 326) | 0 | 671 |
| 6 | Усього | 3 506 643 | (4 755 960) | 0 | (1 249 317) | 3 280 796 | (3 389 614) | 0 | (108 818) |
Таблиця 37.2. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих змін обмінних курсів, що встановлені на звітну дату, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими (за вирахуванням податкового впливу)
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | На 31 грудня 2010 року | На 31 грудня 2009 року | ||
| вплив на чистий прибуток /(збиток) | вплив на власний капітал | вплив на чистий прибуток /(збиток) | вплив на власний капітал | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Зміцнення долара США на 5 % | (43 148) | (43 148) | 357 | 357 |
| 2 | Послаблення долара США на 5 % | 43 148 | 43 148 | (357) | (357) |
| 3 | Зміцнення євро на 5 % | (4 955) | (4 955) | (5 003) | (5 003) |
| 4 | Послаблення євро на 5 % | 4 955 | 4 955 | 5 003 | 5 003 |
| 5 | Зміцнення фунта стерлінгів на 5 % | 7 | 7 | 45 | 45 |
| 6 | Послаблення фунта стерлінгів на 5 % | (7) | (7) | (45) | (45) |
| 7 | Зміцнення інших валют на 5% | 1 398 | 1 398 | 495 | 495 |
| 8 | Послаблення інших валют на 5% | (1 398) | (1 398) | (495) | (495) |
| 9 | Зміцнення банківських металів на 5% | (151) | (151) | 25 | 25 |
| 10 | Послаблення банківських металів на 5% | 151 | 151 | (25) | (25) |
Таблиця 37.3. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих змін обмінного курсу, що встановлений як середньозважений валютний курс, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими (за вирахуванням податкового впливу)
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Середньозважений валютний курс 2010 року | Середньозважений валютний курс 2009 року | ||
| вплив на чистий прибуток/ (збиток) | вплив на власний капітал | вплив на чистий прибуток/ (збиток) | вплив на власний капітал | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Зміцнення долара США на 5 % | (43 007) | (43 007) | 348 | 348 |
| 2 | Послаблення долара США на 5 % | 43 007 | 43 007 | (348) | (348) |
| 3 | Зміцнення євро на 5 % | (4 936) | (4 936) | (4 749) | (4 749) |
| 4 | Послаблення євро на 5 % | 4 936 | 4 936 | 4 749 | 4 749 |
| 5 | Зміцнення фунта стерлінгів на 5 % | 7 | 7 | 43 | 43 |
| 6 | Послаблення фунта стерлінгів на 5 % | (7) | (7) | (43) | (43) |
| 7 | Зміцнення інших валют на 5% | 1 399 | 1 399 | 462 | 462 |
| 8 | Послаблення інших валют на 5% | (1 399) | (1 399) | (462) | (462) |
| 9 | Зміцнення банківських металів на 5% | (131) | (131) | 22 | 22 |
| 10 | Послаблення банківських металів на 5% | 131 | 131 | (22) | (22) |
Відсотковий ризик
Ризик зміни процентної ставки – це наявний або потенційний ризик для надходжень або капіталу, який виникає внаслідок несприятливих змін процентних ставок.
Політика управління процентним ризиком містить у собі визначення чутливості балансу Банку до зміни процентних ставок на ринку фінансових ресурсів. Визначення чутливості балансу Банку до зміни процентних ставок проводиться шляхом визначення потенційних збитків або доходів шляхом згортання процентних активів і пасивів Банку з урахуванням змін процентних ставок на ринку фінансових ресурсів.
З метою зниження процентного ризику Банк використовує комплексну систему управління ризиком, яка базується на:
- моніторингу форми кривої доходності Банку та оцінку її відповідності поточному ринковому рівню в розрізі строків та окремих валют;
- моніторингу та контролі дотримання структурними підрозділами Банку обмежень щодо встановлення процентних ставок залучення та розміщення в розрізі окремих валют;
- аналізу дотримання Банком в цілому встановленого у бізнес-плані мінімального значення процентного спреду та прийняття управлінських рішень щодо загального коригування кривої доходності Банку;
- моніторингу впливу на стан дотримання Банком процентного спреду обсягів операцій та зваженої доходності (вартості) за основними процентними активами та пасивами Банку.
Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику
(тис. грн.)
| | Строки | На вимогу та менше 1 міс. | Від 1 до 3 міс. | Від 3 до 12 міс. | Від 12 міс. до 5 років | Понад 5 років | Термін не визначено | Безпроцентні | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| | Станом на 31.12.2009 р. | | | | | | | | |
| 1 | Усього фінансових активів | 1 583 134 | 758 289 | 1 480 996 | 1 902 535 | 3 699 544 | 0 | 1 640 965 | 11 065 463 |
| 2 | Усього фінансових зобов'язань | 6 219 347 | 822 921 | 1 371 866 | 556 260 | 50 716 | 0 | 2 701 150 | 11 722 260 |
| 3 | Чистий розрив за процентними активами-пасивами на кінець дня 31 грудня 2009 року | (4 636 213) | (64 632) | 109 130 | 1 346 275 | 3 648 828 | 0 | (1 060 185) | (656 797) |
| | Станом на 31.12.2010 р. | | | | | | | | |
| 4 | Усього фінансових активів | 3 821 452 | 555 921 | 1 284 236 | 2 741 401 | 1 466 577 | 0 | 2 964 439 | 12 834 026 |
| 5 | Усього фінансових зобов'язань | 2 939 347 | 894 537 | 1 783 844 | 769 330 | 3 874 399 | 0 | 1 332 517 | 11 593 974 |
| 6 | Чистий розрив за процентними активами-пасивами на кінець дня 31 грудня 2010 року | 882 105 | (338 616) | (499 608) | 1 972 071 | (2 407 822) | 0 | 1 631 922 | 1 240 052 |
В таблиці нижче наведено аналіз чутливості до процентного ризику, який був проведений на основі змін, за зобов’язаннями з плаваючою відсотковою ставкою, які були обґрунтовано можливими. Аналіз ґрунтується на головному припущенні щодо зміни відсоткової ставки, в той час як інші припущення залишаються незмінними.
Аналіз чутливості до процентного ризику (вплив на прибуток до оподаткування)
(тис.грн.)
| Зобов’язання | Станом на 31.12.2010 р. | Станом на 31.12.2009 р. | ||
| Ставка процента +1% | Ставка процента -1% | Ставка процента +1% | Ставка процента -1% | |
| Кошти банків | 1 951 | (1 951) | 2 325 | (2 325) |
| Інші залучені кошти | 806 | (806) | 1 486 | (1 486) |
| Чистий вплив на прибуток до оподаткування | (2 757) | 2 757 | (3 811) | 3 811 |
Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами
(%)
| Рядок | Найменування статті | 2010 | 2009 | ||||||
| гривня | долари США | євро | інші | гривня | долари США | євро | інші | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| | Активи | | | | | | | | |
| 1 | Грошові кошти та їх еквіваленти | 0,37 | - | - | - | 0,02 | - | - | - |
| 2 | Торгові боргові цінні папери | 9,08 | - | - | - | 10,40 | - | - | - |
| 3 | Інші боргові цінні папери, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | Кошти в інших банках | 5,04 | 1,16 | 1,20 | 0,62 | 14,07 | 2,63 | 1,04 | 1,91 |
| 5 | Кредити та заборгованість клієнтів | 23,09 | 11,93 | 14,63 | 8,15 | 22,00 | 14,49 | 13,04 | 10,11 |
| 6 | Боргові цінні папери у портфелі банку на продаж | 10,76 | - | - | - | 14,70 | - | - | - |
| 7 | Боргові цінні папери у портфелі банку до погашення | 3,77 | - | - | - | 14,00 | - | - | - |
| 8 | Інші активи | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | Переведення до довгострокових активів, що утримуються для продажу | - | - | - | - | - | - | - | - |
| | Зобов'язання | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | Кошти банків | 9,27 | 3,77 | 1,38 | 4,11 | 14,19 | 4,81 | 4,67 | 2,45 |
| 11 | Кошти клієнтів: | 15,85 | 11,01 | 10,27 | 3,89 | 16,67 | 11,57 | 10,52 | 3,76 |
| 11.1 | Поточні рахунки | 8,74 | 5,17 | 6,19 | 0,00 | 8,40 | 3,52 | 4,94 | - |
| 11.2 | Строкові кошти | 20,70 | 12,17 | 11,28 | 5,19 | 20,29 | 12,69 | 11,61 | 5,6 |
| 12 | Боргові цінні папери, емітовані банком | 17,83 | 5,87 | 9,74 | - | 15,25 | 12,29 | 11,02 | - |
| 13 | Інші залучені кошти | - | - | - | - | - | 3,56 | - | - |
| 14 | Інші фінансові зобов'язання | - | 7,30 | - | - | - | 8,07 | - | - |
| 15 | Субординований борг | 12,00 | - | - | - | 12,00 | - | - | - |
| 16 | Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, що утримуються для продажу (чи групами вибуття) | - | - | - | - | - | - | - | - |
Відсотки за кредитами, отриманими від міжнародних фінансових організацій (інші залучені кошти), нараховуються за плаваючою відсотковою ставкою, за іншими статтями активів / пасивів – за фіксованою.