Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7282.52kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Примітка 4. Грошові кошти та їх еквіваленти
Таблиця 4.1. Грошові кошти та їх еквіваленти
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Готівкові кошти | 299 724 | 269 570 |
| 2 | Кошти в Національному банку України (крім обов'язкових резервів) | 174 882 | 146 620 |
| 3 | Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України | 46 | 47 251 |
| 4 | Кореспондентські рахунки та депозити "овернайт" у банках: | 833 482 | 187 898 |
| 4.1 | України | 33 289 | 148 506 |
| 4.2 | Інших країн | 800 193 | 39 392 |
| 5 | Депозити в інших банках зі строком погашення до трьох місяців | 0 | 68 663 |
| 6 | Договори купівлі і зворотного продажу ("зворотний РЕПО") з іншими банками зі строком погашення до трьох місяців | 0 | 0 |
| 7 | Усього грошових коштів та їх еквівалентів | 1 308 134 | 720 002 |
Станом на 31.12.2010 та 31.12.2009 до складу грошових коштів та їх еквівалентів включено нараховані процентні доходи за кореспондентськими рахунками та короткостроковими депозитами, яки є еквівалентами грошових коштів у сумі 2 тис.грн. та 12 тис.грн. відповідно.
Станом на 31.12.2010 та 31.12.2009 до складу грошових коштів та їх еквівалентів включені високоліквідні короткострокові міжбанківські розміщення зі строком погашення до трьох місяців, які відповідають визначенню еквівалентів грошових коштів, у сумі 0 тис.грн. та 68 663 тис.грн. відповідно.
Станом на 31.12.2010 та 31.12.2009 р. до складу грошових коштів та їх еквівалентів не включені залишки за коррахунками на суму 724 714 тис.грн. (ВАТ АБ Іпобанк -699 098 тис.грн.; ПАТ УПБ – 25 616 тис.грн.) та 669 192 тис.грн. (ВАТ АБ Іпобанк) відповідно в зв’язку з їх низькою ліквідністю (примітки 7,15).
Кореспондентські рахунки та депозити в інших банках відображено за вирахуванням резервів. Рух резервів під кореспондентські рахунки та депозити в інших банках, які є еквівалентами грошових коштів, надається у наступній таблиці:
(тис. грн.)
| Рух резервів під кореспондентські рахунки та депозити в інших банках, які є еквівалентами грошових коштів | Кореспондентські рахунки та депозити "овернайт" у банках | Депозити в інших банках зі строком погашення до трьох місяців | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Залишок за станом на 1 січня 2009 | 183 | 853 | 1 036 |
| Збільшення резерву під знецінення протягом року | 98 | (807) | (709) |
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву | 0 | 0 | 0 |
| Залишок за станом на 1 січня 2010 | 281 | 46 | 327 |
| Збільшення (зменшення) резерву під знецінення протягом року | 623 | (46) | 577 |
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву | 0 | 0 | 0 |
| Залишок за станом на кінець дня 31 грудня 2010 | 904 | 0 | 904 |
З метою складання звіту про рух грошових коштів, грошові кошти та їх еквіваленти представлені наступним чином:
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Усього грошових коштів та їх еквівалентів | 1 308 134 | 720 002 |
| 3 | Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України | (46) | (47 251) |
| 4 | Резерви під знецінення кореспондентських рахунків та депозитів в інших банках, які є еквівалентами грошових коштів | 904 | 327 |
| 5 | Грошові кошти та їх еквіваленти | 1 308 992 | 673 078 |
Грошові кошти та їх еквіваленти також аналізуються як частина балансу у примітці 37, таблицях 37.5-37.7, 37.10, 37.11.
Таблиця 4.2. Негрошові інвестиційні операції
(тис. грн.)
| Ряд | Найменування статті | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Придбання основних засобів та нематеріальних активів шляхом обміну на негрошові активи | 0 | 0 |
| 2 | Продаж основних засобів та нематеріальних активів шляхом обміну на негрошові активи | 0 | 0 |
| 3 | Придбання цінних паперів в результаті рекапіталізація банку державою шляхом придбання акцій додаткових емісій в обмін на облігації внутрішньої державної позики | (19) | 5 000 000 |
| 4 | Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж за договорами міни | 168 320 | 49 744 |
| 5 | Продаж цінних паперів у портфелі банку на продаж за договорами міни | 168 320 | 49 744 |
| 6 | Зустрічне врегулювання вимог щодо купівлі-погашення цінних паперів банку на продаж | 10 636 | 0 |
Таблиця 4.3. Аналіз кредитної якості грошових коштів (за виключенням готівкових коштів) за звітний рік на 01 січня 2011 року
(тис. грн.)
| Ряд | Найменування статті | Кошти в Національному банку України | Коррахунки в інших банках та депозити "овернайт" | Депозити в інших банках зі строком погашення до трьох місяців | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні і незнецінені: | 174 928 | 834 386 | 0 | 1 009 314 |
| 1.1. | З рейтингом від А- до ААА | | 700 305 | | 700 305 |
| 1.2. | З рейтингом від B- до ВВВ | 174 928 | 79 138 | 0 | 254 066 |
| 1.3. | З рейтингом нижче В | | 1 | 0 | 1 |
| 1.4. | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 54 942 | 0 | 54 942 |
| 2 | Резерв під коррахунки та депозити в інших банках | 0 | (904) | 0 | (904) |
| 3 | Усього грошових коштів та їх еквівалентів за мінусом резервів | 174 928 | 833 482 | 0 | 1 008 410 |
Таблиця 4.4. Аналіз кредитної якості грошових коштів (за виключенням готівкових коштів) за попередній рік на 01 січня 2010 року
(тис. грн.)
| Ряд | Найменування статті | Кошти в Національному банку України | Коррахунки в інших банках та депозити "овернайт" | Депозити в інших банках зі строком погашення до трьох місяців | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні і незнецінені: | 193 871 | 188 179 | 68 709 | 450 759 |
| 1.1. | З рейтингом від А- до ААА | | 27 113 | | 27 113 |
| 1.2. | З рейтингом від B- до ВВВ | 193 871 | 155 887 | 60 724 | 410 482 |
| 1.3. | З рейтингом нижче В | | 11 | 0 | 11 |
| 1.4. | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 5 168 | 7 985 | 13 153 |
| 2 | Резерв під коррахунки та депозити в інших банках | 0 | (281) | (46) | (327) |
| 3 | Усього грошових коштів та їх еквівалентів за мінусом резервів | 193 871 | 187 898 | 68 663 | 450 432 |
Примітка 5. Торгові цінні папери
Таблиця 5.1. Торгові цінні папери
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Боргові цінні папери: | 53 833 | 24 611 |
| 1.1 | Державні облігації | 35 315 | 0 |
| 1.2 | Облігації місцевих позик | 18 518 | 24 611 |
| 1.3 | Облігації підприємств | 0 | 0 |
| 1.4 | Векселя | 0 | 0 |
| 2 | Акції підприємств | 0 | 0 |
| 3 | Усього торгових цінних паперів | 53 833 | 24 611 |
Станом на 31.12.2010 та 31.12.2009 р. цінні папери у торговому портфелі Банку включали нараховані процентні доходи у сумі 1 163 тис.грн. та 413 тис.грн. відповідно.
Станом на 31.12.2010 року та 31.12.2009 року цінних паперів, які є об’єктом операцій РЕПО у торговому портфелі Банку не має. Станом на 31.12.2010 та 31.12.2009 р. надано в заставу цінні папери у торговому портфелі Банку вартістю 23 988 тис. грн. (примітка 39.3).
У таблицях 5.2, 5.3 фінансові активи аналізуються з врахуванням поточних кредитних рейтингів, присвоєних міжнародними та українськими рейтинговими компаніями: Standart&Poors, Moody's, Fitch и «Кредит-Рейтинг»
Таблиця 5.2. Аналіз кредитної якості боргових торгових цінних паперів
за 2010 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточна ціна боргових цінних паперів (за справедливою вартістю): | 35 315 | 18 518 | 0 | 0 | 53 833 |
| 1.1 | З рейтингом від А- до ААА | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.2 | З рейтингом від В- до ВВВ | 35 315 | 18 518 | 0 | 0 | 53 833 |
| 1.3 | З рейтингом нижче В | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.4 | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього боргових цінних паперів за поточною ціною | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Не погашені у визначений емітентом строк боргові цінні папери (за справедливою вартістю): | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Усього боргових цінних паперів | 35 315 | 18 518 | 0 | 0 | 53 833 |
Таблиця 5.3 Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточна ціна боргових цінних паперів (за справедливою вартістю): | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |
| 1.1 | З рейтингом від А- до ААА | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього боргових цінних паперів за поточною ціною | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |
| 4 | Не погашені у визначений емітентом строк боргові цінні папери (за справедливою вартістю) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Усього боргових цінних паперів | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |