Відкрите акціонерне товариство

Вид материала

Документы

Содержание Таблиця 37.8. Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за звітний рік Таблиця 37.9 Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за попередній рік.

Подобный материал:

• Проект попаснянська міська рада шостого скликання двадцять четверта сесія рішення, 18.01kb.
• Ват «Київмедпрепарат» за 2011р, 592.66kb.
• Догов І р №, 125.8kb.
• Правила фонду фінансування будівництва «Севастополь» №1 ффб-а (Управитель: Відкрите, 443.36kb.
• Автономна Республіка Крим; ват відкрите акціонерне товариство; вр україни Верховна, 338.29kb.
• Україна Відкрите акціонерне товариство, 55.61kb.
• Відкрите акціонерне товариство “полтаваобленерго”, 1019.48kb.
• Протокол про розкриття пропозицій конкурсних торгів, 814.92kb.
• Протокол про розкриття пропозицій конкурсних торгів, 259.67kb.
• Відкрите акціонерне товариство «промхімсантехмонтаж», 24kb.

Ризик ліквідності

Ризик ліквідності - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність Банку виконати свої зобов’язання у належні строки, не зазнавши при цьому неприйнятних втрат.

Ризик ліквідності – це ризик недостатності надходжень грошових коштів для покриття їх відпливу, тобто ризику того, що банк не зможе розрахуватися в строк за власними зобов'язаннями у зв'язку з неможливістю за певних умов швидкої конверсії фінансових активів у платіжні засоби без суттєвих втрат.

Причинами виникнення ризику ліквідності можуть бути ризик рефінансування та ризик ліквідності ринку.

Для впровадження ефективного процесу управління ризиком ліквідності банк забезпечує чіткий розподіл функцій, обов’язків та повноважень між всіма структурними підрозділами банку.

Модель управління ризиком ліквідності в банку має централізований характер. Тобто інформація щодо виявлення, оцінки, контролю та моніторингу ризику збирається та обробляється в головному офісі банку на основі даних, наданих основними підрозділами, які беруть участь в процесі управління ризиком ліквідності. Управління ліквідністю може здійснюватися двома способами: шляхом управління активами та шляхом управління пасивами.

Банк використовує наступні методи аналізу і контролю валютного ризику:

• метод аналізу структури активів і пасивів – полягає в побудові матриці, яка розподіляє активи банку за джерелами їх формування з врахуванням ліквідності та строків;
  
• метод аналізу розривів ліквідності – полягає у розподіл активів і пасивів за строками погашення вимог і зобов’язань;
  
• стрес-тестування – полягає у визначенні величини неузгодженої позиції, яка наражає банк на ризик та у визначенні шокової величини зміни зовнішнього середовища;
  
• прогноз ліквідності – проводиться як з врахуванням як реальних строків активів та зобов’язань, так і з врахуванням залучення і розміщення, що планується;
  
• аналіз стану ліквідності в іноземній валюті з використанням можливих сценаріїв негативного розвитку подій. Процедури відновлення ліквідності Банку і заходи щодо підтримання ліквідності у випадку несприятливих можливих умов здійснення діяльності Банку розробляються та здійснюються згідно Плану дій у випадку виникнення кризи ліквідності;
  
• метод коефіцієнтів – аналіз стану миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності.
  

Таблиця 37.8. Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за звітний рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Кошти в інших банках	735 007	123 970	186 092			1 045 069
2	Кошти клієнтів:	351 073	92 330	76 314	26 379	441	546 537
2.1	Фізичні особи	236 703	87 877	61 830	24 965	20	411 395
2.2	Інші	114 370	4 453	14 484	1 414	421	135 142
3	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0
4	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0
5	Субординований борг	421	0	0	39 239	0	39 660
6	Інші фінансові зобов'язання	1 958	0	0	0	0	1 958
7	Поставочні форвардні контракти, загальна сума	0	0	0	0	0	0
8	Поставочні форвардні контракти, чиста сума	0	0	0	0	0	0
9	Фінансові гарантії	446					446
10	Інші зобов'язання кредитного характеру	4	910	6 727	4 945		12 586
11	Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов'язаннями	1 088 909	217 210	269 133	70 563	441	1 646 256

Таблиця 37.9 Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за попередній рік.

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Кошти в інших банках	146 623	28 083	222 100	0	0	396 806
2	Кошти клієнтів:	156 901	31 379	152 940	302 248	12 059	655 527
2.1	Фізичні особи	11 819	12 772	40 656	187 522	0	252 769
2.2	Інші	145 082	18 607	112 284	114 726	12 059	402 758
3	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0
4	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0
5	Субординований борг	0	341	0	7 070	12 720	20 131
6	Інші фінансові зобов'язання	549	6 183	0	0	0	6732
7	Поставочні форвардні контракти, загальна сума	0	0	0	0	0	0
8	Поставочні форвардні контракти, чиста сума	0	0	0	0	0	0
9	Фінансові гарантії	0					0
10	Інші зобов'язання кредитного характеру	383	1 924	1 029	7 644	901	11 881
11	Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов'язаннями	304 456	67 910	376 069	316 962	25 680	1 091 077