С. А. Пузенко основы теории оценки порядок проведения независимой оценки в украине аннотация Данный учебник

Вид материала

Учебник

Содержание Оценка для целей страхования

Подобный материал:

• Программа проведения аттестационного экзамена физических лиц на право проведения независимой, 49.77kb.
• Введение Настоящее Положение определяет организационные основы, порядок проведения, 141.49kb.
• Л. Л. Кифа Лекция 23. Деловая оценка персонала: процедура, программы, критерии оценки., 75.42kb.
• Положение о внутришкольной системе оценки качества образования, 183.3kb.
• Учебно-методический комплекс дисциплины «правовые основы оценки собственности» Аннотация, 221.06kb.
• Положение о системе оценки качества образования в Белгородской области, 80.75kb.
• Т. В. Лушина положение о системе оценки качества образования в моу сош №3г. Пушкино, 117.54kb.
• Методика расчета Источники информации Показатели, характеризующие качество результата, 174.02kb.
• Инициативный проект Российского семинара по оценке методов информационного поиска (ромип), 149.92kb.
• Приказ от 20. 03. 2012 №154/01-03 г. Ярославль Опроведении в 2012/2013 учебном году, 20.53kb.

Оценка для целей страхования

Оценка для целей страхования применяется в случаях страхования имущества. Случаи страхования жизни и здоровья, а также ответственности перед третьими лицами не рассматриваются, поскольку для этих случаев оценка не применяется. Вопросы страхования в Украине регулирует Закон Украины «О страховании»[37].

Страхование имущества – это вид гражданско-правовых отношений¹, при которых страховая компания на платной основе (за страховую премию) принимает на себя риски² связанные с возможным нанесением ущерба имуществу и обязуется в случае нанесения ущерба (наступления страхового случая¹) компенсировать убытки владельцу имущества путем страховой выплаты².

Страховая премия³ или тариф определяется в процентах от стоимости имущества⁴.

Страховые выплаты осуществляются в пределах страховой суммы⁵ при наступлении страхового случая. При этом страховые выплаты не превышают величины прямых убытков, нанесенных застрахованному лицу⁶. Очевидно, что поскольку компенсируются только прямые убытки, страховая сумма не должна превышать стоимости имущества, если только договором страхования не предусмотрены какие либо особые условия⁷. Если страховая сумма составляет часть стоимости имущества, то размер страховых выплат определяется как такая же часть убытков, нанесенных застрахованному лицу при наступлении страхового случая.

С учетом требований Закона Украины «О страховании», можно заключить, что оценка имущества, которое страхуется может потребоваться в двух случаях:

• при заключении договора страхования для определения страховой суммы и страховой премии;
  
• для определения размера прямых убытков при наступлении страхового случая.
  

В отдельных случаях от оценщика могут понадобиться рекомендации по определению размера франшизы⁸.

В связи с определенными целями оценки НСО 1 предписывает для целей страхования определять действительную стоимость имущества.

«Действительная стоимость имущества для целей страхования – это стоимость воссоздания (стоимость замещения) или рыночная стоимость имущества, определенная в соответствии с условиями договора страхования»[3].

Вероятный размер страховой суммы определяется оценщиком в результате анализа условий договора страхования с учетом состояния имущества и его текущего использования⁹. Т.е., в отличие от оценки для целей кредитования, имущество не предполагается не занятым, а, скорее следует определять его стоимость в пользовании.

Оценка величины вероятного страхового возмещения проводится на дату нанесения ущерба путем расчета прямых убытков. В качестве прямых убытков НСО 1 признает текущую стоимость затрат на замещение или воссоздание или возмещения рыночной стоимости имущества без учета неполученных будущих выгод¹. Например, применительно к недвижимости - это могут быть затраты на ремонт и восстановление недвижимости, пострадавшей от пожара или затопления. Применительно к автотранспорту – это стоимость восстановительного ремонта автомобиля, пострадавшего в дорожно-транспортном происшествии. Размер убытков определяется аварийными комиссарами².

Следует отметить, что по Закону «О страховании» страховщиком могут компенсироваться и косвенные убытки, если это предусмотрено договором страхования.

Из всего вышесказанного, очевидно, что при проведении оценки для целей страхования большое внимание необходимо уделять соответствующим юридическим документам. Основными документами в этом случае являются: договор страхования, правила страхования и аварийный сертификат.

Договор страхования - это письменное соглашение между страхователем и страховщиком, в соответствии с которым страховщик берет на себя обязательства в случае наступления страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или другому лицу, определенному в договоре страхования страхователем, в пользу которой заключен договор страхования (подать помощь, выполнить услугу и т.п.), а страхователь обязуется платить страховые платежи в определенные сроки и выполнять другие условия договора.

Договор страхования должен содержать:

• название документа;
  
• название и адрес страховщика;
  
• фамилия, имя, отчество или название страхователя и застрахованного лица, их адреса и дата рождения;
  
• фамилия, имя, отчество, дату рождения или название выгодополучателя и его адрес;
  
• указание объекта страхования;
  
• размер страховой суммы по договору страхования другим, чем договор страхования жизни;
  
• размер страховой суммы и (или) размеры страховых выплат по договору страхования жизни;
  
• перечень страховых случаев;
  
• размеры страховых взносов (платежей, премий) и сроки их уплаты;
  
• страховой тариф (страховой тариф не определяется для страховых случаев, для которых не устанавливается страховая сумма);
  
• срок действия договора;
  
• порядок изменения и прекращение действия договора;
  
• условия осуществления страховой выплаты;
  
• причины отказа в страховой выплате;
  
• права и обязанности сторон и ответственность за невыполнение или ненадлежащее выполнение условий договора;
  
• другие условия по согласию сторон;
  
• подписи сторон.
  

Договоры страхования заключаются в соответствии с правилами страхования.

Правила страхование разрабатываются страховщиком для каждого вида страхования отдельно и подлежат регистрации в Уполномоченном органе при выдаче лицензии на право осуществления соответствующего вида страхования. Правила страхования должны содержать:

• перечень объектов страхования;
  
• порядок определения размеров страховых сумм и (или) размеров страховых выплат;
  
• страховые риски;
  
• исключение из страховых случаев и ограничение страхования;
  
• срок и место действия договора страхования;
  
• порядок заключения договора страхования;
  
• права и обязанности сторон;
  
• действия страхователя в случае наступления страхового случая;
  
• перечень документов, которые подтверждают наступление страхового случая и размер убытков;
  
• порядок и условия осуществления страховых выплат;
  
• срок принятия решения об осуществлении или отказе в осуществлении страховых выплат;
  
• причины отказа в страховой выплате или выплате страхового возмещения;
  
• условия прекращения договора страхования;
  
• порядок решения споров;
  
• страховые тарифы по договорам страхования иным, чем договора страхования жизни;
  
• страховые тарифы и методику их расчета по договорам страхования жизни;
  
• особые условия.
  

Форма аварийного сертификата определяется страховщиком.