Geum.ru

Уголовная и административная ответственность за нарушения законодательства об экономической несостоятельности (банкротстве)

Вид материалаЗакон

Содержание


Литература и иные источники информации
Подобный материал:
1   2   3   4

Административная ответственность по части 3 статьи 12.13 КоАП наступает за следующие деяния, совершенные при осуществлении процедур, связанных с экономической несостоятельностью (банкротством):

- сокрытие, повреждение или уничтожение имущества индивидуального предпринимателя или юридического лица, неплатежеспособность которых имеет или приобретает устойчивый характер;

- сокрытие сведений о наличии имущественных обязательств перед кредиторами или сведений о наличии имущественных обязательств перед этим индивидуальным предпринимателем или этим юридическим лицом;

- нарушение установленных законодательством порядка или условий отчуждения такого имущества или совершения иных сделок с ним.

Деяния, перечисленные в частях 2 и 3 статьи 12.13 КоАП, влекут административную ответственность при условии, что они:

1) не повлекли причинение ущерба имуществу должника в крупном размере, т.е. на сумму до 250 БВ включительно.

Производя расчет величины ущерба имущества должника, следует принимать во внимание размер БВ, установленный на день совершения административного правонарушения. При причинении ущерба, превышающего в 250 и более раз размер БВ, установленный на день совершения этих деяний, виновное лицо подлежит уголовной ответственности по статье 241 УК;

2) не влекут уголовную ответственность по статьям 217 или 218 УК (см. подробнее раздел 6 настоящей работы).

Согласно части 4 статьи 12.13 КоАП административным правонарушением признано неисполнение предусмотренной статьей 8 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)" обязанности подачи в хозяйственный суд заявления должника о своей экономической несостоятельности (банкротстве).

Основания для привлечения к уголовной ответственности за такое бездействие по статье 239 УК отсутствуют (см. подробнее раздел 5 настоящей работы).

За подачу в хозяйственный суд заявления кредитора о признании должника экономически несостоятельным (банкротом), содержащего заведомо недостоверные, документально не подтвержденные сведения о неплатежеспособности должника, имеющей или приобретающей устойчивый характер, наступает ответственность в соответствии с частью 5 статьи 12.13 КоАП.

Правом на подачу заявления кредитора о признании должника банкротом обладают лица, признаваемые конкурсными кредиторами, т.е. кредиторами по платежным обязательствам, за исключением граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, а также учредителей (участников) должника - юридического лица, перед которыми должник несет ответственность по обязательствам, вытекающим из такого участия, или представитель работников должника - по обязательствам, вытекающим из трудовых и связанных с ними отношений (см. статьи 1, 10 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)").

Подачу в хозяйственный суд заявления КРЕДИТОРА, содержащего заведомо недостоверную, документально не подтвержденную информацию о неплатежеспособности должника, имеющей или приобретающей устойчивый характер, следует отличать от подачи в хозяйственный суд заявления ДОЛЖНИКА о своей экономической несостоятельности, иных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения о неплатежеспособности должника, имеющей или приобретающей устойчивый характер. Подача должником такого заявления влечет уголовную ответственность по статье 238 УК (см. подробнее раздел 3 настоящей работы).

В соответствии с частью 6 статьи 12.13 КоАП административным правонарушением является также представление кандидатур временных (антикризисных) управляющих, имеющих недостаточную квалификацию, препятствующую выполнению функции временного (антикризисного) управляющего, а также кандидатур временных (антикризисных) управляющих, которые своей деятельностью причинили вред должнику, или кредитору, или интересам государства.

К временному (антикризисному) управляющему предъявляется большое число требований (должен иметь лицензию управляющего, пользоваться доверием хозяйственного суда, кредиторов и должника, не может быть заинтересованным лицом в отношении должника и кредиторов и другие) (см. подробнее в статье 62 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)"). Поэтому лица, уполномоченные на представление хозяйственному суду соответствующей кандидатуры временного (антикризисного) управляющего (кредиторы и другие) (см. подробнее в статье 66 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)", подпункте 1.22 пункта 1 Указа N 508), обязаны соблюдать указанные требования.

Состав административного правонарушения, предусмотренного частью 6 статьи 12.13 КоАП, признается выполненным с момента официального предложения хозяйственному суду кандидатур временных (антикризисных) управляющих, не отвечающих названным требованиям, т.е. имеющим недостаточную квалификацию, препятствующую выполнению функций временного (антикризисного) управляющего, либо ранее своей деятельностью причинивших вред должнику, или кредитору, или интересам государства.

Воздействие в какой-либо форме на временного (антикризисного) управляющего в целях воспрепятствования исполнению им обязанностей временного (антикризисного) управляющего, если это деяние не влечет уголовной ответственности, административно наказуемо по части 7 статьи 12.13 КоАП.

Установление административной ответственности за указанные деяния обусловлено наличием в статье 63 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)" запрета на воздействие в какой-либо форме на управляющего в целях воспрепятствования исполнению им обязанностей управляющего в производстве по делу о банкротстве либо принятия незаконного решения или иного судебного акта хозяйственного суда.

Законодатель не указал, какие именно методы воздействия на временного (антикризисного) управляющего влекут административную ответственность. Он лишь ввел указание на то, что эти методы воздействия не должны влечь уголовной ответственности (см. пункт 69 статьи 2 Закона Республики Беларусь от 28.12.2009 N 98-З "О внесении изменений и дополнений в некоторые кодексы Республики Беларусь по вопросам уголовной и административной ответственности").

Методы воздействия на временного (антикризисного) управляющего могут быть различными, начиная от методов убеждения (просьбы, уговоры и другие) и заканчивая угрозами, шантажом. Однако если воздействие на временного (антикризисного) управляющего осуществлялось путем применения в отношении него или его близких насилия либо угрозы насилием, уничтожением или повреждением имущества, то такие действия влекут уголовную ответственность по статье 366 УК. В этом случае часть 7 статьи 12.13 КоАП для квалификации указанных действий неприменима.

Принуждение временного (антикризисного) управляющего к выполнению или невыполнению какого-либо входящего в его компетенцию действия, совершенное под угрозой распространения клеветнических или оглашения иных сведений, которые он или его близкие желают сохранить в тайне, либо под угрозой ущемления прав, свобод и законных интересов этих лиц, является преступлением, предусмотренным статьей 185 УК.

Неисполнение или ненадлежащее исполнение временным (антикризисным) управляющим своих обязанностей, если это деяние не влечет уголовной ответственности, является административным правонарушением, ответственность за которое установлена частью 8 статьи 12.13 КоАП.

Обязанности временного (антикризисного) управляющего предусмотрены в таких законодательных нормативных правовых актах, как Закон "Об экономической несостоятельности (банкротстве)" (см., например, статью 36, статью 76 и другие статьи раздела IV) и Указ N 508 (см. подпункты 1.19, 1.24 пункта 1 и другие структурные элементы этого документа).

Обширнее выглядит перечень подзаконных нормативных правовых актов, в которых изложены обязанности временного (антикризисного) управляющего (см., например, главу 1 Методических рекомендаций по порядку осуществления антикризисными (временными) управляющими своих функций в процедурах банкротства, утвержденных постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 01.03.2004 N 58; Инструкцию об оценке и порядке продажи предприятия и иного имущества должника, находящегося в процедуре экономической несостоятельности (банкротства), утвержденную постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 28.06.2004 N 159; Инструкцию по инвентаризации активов и обязательств, утвержденную постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 30.11.2007 N 180 "Об утверждении Инструкции по инвентаризации активов и обязательств и признании утратившим силу нормативного правового акта Министерства финансов Республики Беларусь"; постановление Министерства экономики Республики Беларусь от 31.12.2009 N 204 "О некоторых мерах по реализации Указа Президента Республики Беларусь от 16 октября 2009 г. N 510").

Временный (антикризисный) управляющий подлежит административной ответственности за халатное выполнение своих обязанностей. Такое противоправное поведение проявляется в том, что он либо не выполняет эти обязанности в полном объеме, либо выполняет частично - невовремя, неполно, не на должном уровне.

Например, по одному из дел об административных правонарушениях установлено, что ООО "А" (управляющий по делу об экономической несостоятельности ООО "Б") нарушил сразу несколько предписаний законодательства об экономической несостоятельности (банкротстве).

Так, в нарушение предписаний абзаца 2 части 1 статьи 76 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)", обязывающего управляющего принять в ведение имущество и дела должника с момента назначения, его уполномоченный представитель составил акт приема-передачи документов ООО "Б" по истечении 60 дней с момента назначения.

Инвентаризация имущества должника была проведена им с нарушением требований законодательства без применения соответствующих форм первичной учетной документации по инвентаризации, предусмотренных Методическими указаниями Министерства финансов Республики Беларусь от 05.12.1995 N 54 "По инвентаризации имущества и финансовых обязательств". Инвентаризационные описи не были подписаны членами инвентаризационной комиссии и материально ответственными лицами, акт инвентаризации ООО "Б" был подписан только уполномоченным представителем управляющего <3>.

--------------------------------

<3> В настоящее время действует указанная выше Инструкция по инвентаризации активов и обязательств, утвержденная постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 30.11.2007 N 180 (примечание автора).


Им не был составлен и представлен хозяйственному суду отчет об имуществе должника (согласно статье 118 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)" после открытия конкурсного производства управляющий обязан составить список имущества и долгов должника с указанием стоимости имущества, размеров и видов долгов). В реестр требований не были включены два кредитора (в соответствии со статьей 76 Закона "Об экономической несостоятельности (банкротстве)" управляющий с момента его назначения обязан устанавливать кредиторов должника и организовывать защиту их требований, производить опись (инвентаризацию) и оценку всего движимого и недвижимого имущества должника и установление его долгов). Имели место и другие отступления от законодательства.

По данному делу об административном правонарушении управляющий - юридическое лицо ООО "А" был признан виновным в административном правонарушении, предусмотренном частью 8 статьи 12.13 КоАП, и к нему применено административное взыскание в виде штрафа в размере 1750000 рублей [35, с. 75 - 79].

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение временным (антикризисным) управляющим своих обязанностей вследствие недобросовествного или небрежного отношения к службе повлекло тяжкие последствия либо незаконные отчуждение или уничтожение государственного имущества, повлекшие причинение ущерба в особо крупном размере (в 1000 и более раз превышающую размер БВ), в том числе при его разгосударствлении или приватизации, то временный (антикризисный) управляющий подлежит уголовной ответственности за служебную халатность по статье 428 УК. В этом случае часть 8 статьи 12.13 КоАП не применяется.

Как отмечено выше, все иные, не предусмотренные в частях 1 - 8 статьи 12.13 КоАП нарушения законодательства об экономической несостоятельности (банкротстве), влекут более мягкую административную ответственность.

В части 9 статьи 12.13 КоАП за их совершение предусмотрено наложение штрафа в размере от 10 до 30 БВ, а на юридическое лицо - от 40 до 100 БВ (см. также: [36, 37]).


ЛИТЕРАТУРА И ИНЫЕ ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ


1. Лукашов, А.И. Преступления против порядка осуществления экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика и вопросы квалификации / А.И.Лукашов. - Минск: Тесей, 2002.

2. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2001 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2002.

3. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2002 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2003.

4. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2003 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2004.

5. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2004 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2005.

6. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2005 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2006.

7. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2006 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2007.

8. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2007 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2008.

9. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2008 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2009.

10. Сведения о числе привлеченных к уголовной ответственности и мерах уголовного наказания за 2009 год: Форма 10, часть 1. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2010.

11. Лукашов, А. О некоторых аспектах уголовной политики в сфере противодействия экономическим преступлениям в Республике Беларусь / А.Лукашов // Бюллетень нормативно-правовой информации. Юридический мир. - 2008. - N 4.

12. Курилюк, Л.С. Проблемы выявления и расследования криминальных банкротств в России и в Республике Беларусь / Л.С.Курилюк // Проблемы укрепления законности и правопорядка: наука, практика, тенденции: сб. науч. тр. - Минск: БГУФК, 2009. - С. 55 - 61.

13. Ермак, Д. Внешняя торговля "сигналит" о новой девальвации? / Д.Ермак // [Электронный ресурс]. Режим доступа: by/economics/137351.html. Дата доступа: 17.05.2009.

14. Орешко, А. В Беларуси объем перевозок грузов снизился почти на 11% на фоне роста тарифов на перевозки более чем на 45% / А.Орешко // by/economics/137800.html. Дата доступа: 22.05.2009.

15. Носова, М. Складские запасы превысили 93% среднемесячного объема производства в промышленности / М.Носова // [Электронный ресурс]. Режим доступа: by/economics/137170.html. Дата доступа: 15.05.2009.

16. Герасименко, А. Спад замедлился / А.Герасименко // Экономическая газета. - 2009. - N 35.

17. Ясенев, А. Будет рецессия / А.Ясенев // Экономическая газета. - 2009. - N 34.

18. Официальный сайт Национального статистического комитета Республики Беларусь [Электронный ресурс]. Режим доступа: ov.by/homep/ru/indicators/doclad/dec/fin.doc; ov.by/homep/ru/indicators/doclad/dec/2.pdf; ov.by/homep/ru/indicators/current41.php. Дата доступа: 30.01.2010.

19. Разъяснение Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 09.02.2009 N 02-43/297 "О признании должника банкротом" // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск: ООО "ЮрСпектр", 2009.

20. Решение Хозяйственного суда Гомельской области от 12.02.2008 N 205-7Б/2007 "В соответствии с планом санации управляющий предполагает обратиться за предоставлением рассрочки уплаты имеющейся у ОАО задолженности по налогам и обязательным платежам, провести мероприятия по энергосбережению, внедрить передовую технологию и организовать новое производство, сдавать в аренду неиспользуемое имущество, привлечь иностранные инвестиции. На основании изложенного суд в отношении ОАО принимает решение о банкротстве должника с санацией" // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск:ООО "ЮрСпектр", 2009.

21. Инструкция об особенностях проведения экономической экспертизы в Государственном экспертно-криминалистическом центре Министерства внутренних дел Республики Беларусь: утв. постановлением Министерства внутренних дел Республики Беларусь от 14.11.2006 N 303 // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск: ООО "ЮрСпектр", 2009.

22. Положение об аккредитации (признании полномочий) юридических и физических лиц на осуществление экспертной деятельности по вопросам экономической несостоятельности (банкротства) и улучшения финансового состояния должников: утв. постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 11.02.2002 N 38 // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск:ООО "ЮрСпектр", 2009.

23. Разъяснение Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 29.01.2009 N 02-41/106 "Об устойчивой неплатежеспособности" // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск: ООО "ЮрСпектр", 2009.

24. Коцюба, Н.В. Практика проведения анализа финансового состояния организаций должников при рассмотрении дел о банкротстве: точность и объективность диагностики банкротства / Н.В.Коцюба // сб. материалов международной конференции "Проблемы антикризисного управления в процедуре банкротства", состоявшейся в Минском международном образовательном центре 30 мая 2002 г. / сост. Н.Павлов, Л.Бакиновская; под ред. Б.Конанова. - Минск: ЕГУ, 2002.

25. Мыцких, Н. Ложное банкротство коммерческой организации / Н.Мыцких, В.Мыцких // Банкаўскi веснiк. - 2009. - N 10.

26. Лукашов, А.И. Ответственность за криминальное банкротство в законодательстве Республики Беларусь / А.И.Лукашов // сб. материалов международной конференции "Проблемы антикризисного управления в процедуре банкротства", состоявшейся в Минском международном образовательном центре 30 мая 2002 г. / сост. Н.Павлов, Л.Бакиновская; под ред. Б.Конанова. - Минск: ЕГУ, 2002.

27. Уголовный кодекс Российской Федерации (по состоянию на 01.02.2010) // "КонсультантПлюс:РоссийскаяФедерация" [Электронный ресурс]. - Минск: ООО "ЮрСпектр", 2010.

28. Наумов, А.В. Российское уголовное право. Курс лекций: в 2 томах. - М.: Юридическая литература, 2004. - Т. 2. Особенная часть / А.В.Наумов.

29. Уголовный кодекс Республики Казахстан (по состоянию на 11.12.2009) // [Электронный ресурс]. Режим доступа: form.ru/download.fwx?Regnom=1365&frm=2. Дата доступа: 05.02.2009.

30. Лукашов, А.И. Комментарий к статье 239 / А.И.Лукашов // Комментарий к Уголовному кодексу Республики Беларусь / Н.Ф.Ахраменка, Н.А.Бабий, А.В.Барков и др.; под общ. ред. А.В.Баркова. - Минск: Тесей, 2003.

31. Бабий, Н.А. Комментарий к статье 239 / Н.А.Бабий // Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Республики Беларусь / Н.Ф.Ахраменка [и др.]; под общ. ред. А.В.Баркова, В.М.Хомича. - Минск: ГИУСТ БГУ, 2007.

32. Подгруша, В. Юридический словарь современного гражданского права (от "А" до "Я") / В.Подгруша // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск:ООО "ЮрСпектр", 2007.

33. Сведения о рассмотрении дел об административных правонарушениях за 2008 год. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2009.

34. Сведения о рассмотрении дел об административных правонарушениях за 2009 год. - Минск: Министерство юстиции Республики Беларусь, 2010.

35. Николайчик, В. Административные правонарушения в сфере экономической несостоятельности (банкротства) / В.Николайчик // Производственно-практический журнал "Обзор судебной практики". - 2009. - N 1 (Тема номера: Административные экономические правонарушения).

36. Письмо Министерства экономики Республики Беларусь от 01.11.2007 N 13-01-01/6001 "Разъяснения о порядке привлечения к административной ответственности Департаментом по санации и банкротству Министерства экономики Республики Беларусь по ст. 12.13 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях" // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск: ООО "ЮрСпектр", 2008.

37. Письмо Министерства экономики Республики Беларусь от 15.11.2007 N 13-01-01/6245 "Разъяснения о функциях и полномочиях руководителей республиканских органов государственного управления, иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов в процедурах экономической несостоятельности (банкротства) и ответственности за неисполнение указанных функций" // "КонсультантПлюс:Беларусь" [Электронный ресурс]. - Минск: ООО "ЮрСпектр", 2008.

Copyright © 2023. All rights Reserved.